【正文】 龍舟　　吉祥如意　　一年一度　　　　　　我來練　　大家唱著（　　的）歌，跳著（　　的）舞，賽起了（　　的）龍舟，放起了（　　的）煙火，直到深夜還不肯離去。合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。按照經濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，當好公司參謀。配合會計做好各種帳務處理。完成總經理或財務經理交付的其他工作。會計報表須經財務經理、總經理簽名或蓋章。審計人員根據審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經理。第二十一條支票借款應在簽發(fā)支票之日起五個工作日內清算，超期的財務人員月底清帳時憑“支票借款單”轉應收個人款，發(fā)工資時從領用工資內扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領用人完善報帳手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。前款結算起點定為1000元，結算規(guī)定的調整，由總經理確定。第三十一條公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經會計審核；交財務經理、總經理批準簽字后方可借用。會計審核有關憑證。第四十三條出現(xiàn)下列情況之一的，財務人員應予解聘。第三條根據公司年度生產經營綜合計劃編制公司財務收支計劃、信貸計劃和成本計劃，并加強管理，促進各項經濟指標實現(xiàn)。并監(jiān)督經濟合同的執(zhí)行，確保公司利益不受損害。第四條有權對各倉庫和工程、生產作業(yè)項目的節(jié)約和浪費情況進行檢查并提出獎懲意見。第六條對成本資金、價格控制管理不嚴，經濟活動分析不及時，影響公司經濟效益指標完成負責。第五條凡一次支付未超過1，000元者徑由公司備用金支付外，其余一律以支票等銀行轉賬支付。第四條對不及時清理庫存現(xiàn)金、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶造成損失負責。第二條對違反國家政策、財經制度、財經紀律的收、支款項有權勸阻、制止。第七條負責財務歷史資料、文、憑證、報表的整理、搜集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。認真貫徹統(tǒng)一的財務管理制度，加強財務管理，遵守國家政策、法令。第四十一條會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經財務經理批準。第三十五條差旅費及各種補助單，由部門經理簽字，會計審核時間、天數(shù)無誤并報財務經理復核后，送總經理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續(xù)。因特殊情況確需坐支的，應事先報經財務經理批準。總經理外出應由財務人員設法通知，經總經理授權可委托其他負責人代簽，同意后可先付款后補簽。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務帳目的登記工作。第十三條財務工作人員應根據帳簿記錄編制會計報表上報總經理，并報送有關部門。糾正財務工作中的差錯弊端，規(guī)范公司的經濟行為。嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經總經理簽字后，方可生效。組織領導財務部門的工作，分配和監(jiān)督其他人員的工作任務，制定考核獎懲指標；負責建立和完善公司已有的財務核算體系，生產管理控制流程，成本歸集分配制度；承辦公司領導交辦的其他工作。積極為經營管理服務，通過財務監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題，提出改進意見，促進公司取得較好的經濟效益。如果你感興趣的話，可以和幾個小朋友組成一個研究小組，對此進行研究。　　木蘭告別了親人，披戰(zhàn)袍，跨駿馬，渡黃河，過燕山，來到了前線?！　W唱《歌唱二小放牛郎》　　寫近義詞　　潛伏（　　）　　隱藏（　?。　№槒模ā　。　统穑ā　。　《嘁糇纸M詞　　tia　　　ia　　挑　　　　假　　tia　　　ia　　、填空　?。?）、（　?。┠翘煸缟希ā　。┤ィā　。皰呤帯?。我知道　　、理解文內容，知道王二小是抗日戰(zhàn)爭時期的一位小英雄，學習他機智勇敢的跟敵人作斗爭的精神。員工加班后，可以補休而不領加班費，但須辦理補休的登記手續(xù)。公司統(tǒng)一提取的工會經費和福利、獎勵基金，由財務部統(tǒng)一集中管理，有關開支規(guī)定另行制定。出差人員在外住宿超過兩天，如有特殊情況未住飯店（如住朋友、親戚家），可以給予每人標準規(guī)定的未住宿補助。其他雜費如存包裹費、電話費，雜項費用控制在人均每天10元內，憑單據報銷。公司人員調動工作，核發(fā)差旅費以其調入地區(qū)執(zhí)行標準計發(fā)。各部門負責人應嚴格控制外出人員，并考慮完成任務的期限，確定出差日期。第二條借款及報銷審批程序出差人員借款，必須先到財務部領取“借款憑證”，寫明出差時間、地點，借款金額原則按“往返車費+（住宿費+生活補助）*預計出差天數(shù)”計算借款金額，填寫好該憑證后，先經部門經理同意，再由財務經理批準，最后經總經理審批后，方予借支，前次借支出差返回時間超過三天無故未報銷者，不得再借款。如待攤、預提費用應按規(guī)定標準予以攤銷提取。不需要加計發(fā)生額的帳戶，應隨時結出余額，并在月份、季度余額下端劃單紅線，在年度余額下端劃雙紅線。更正后應在摘要中注明原記帳憑證的日期和號碼，以及更正的理由和依據。每一筆帳須記明日期、憑證號碼和摘要，經濟事項的摘要不能過分簡略，以保證第三者能看清楚。記帳憑證匯總表的編制方法是：根據一定時期的全部記帳憑證，按照相同科目歸類，定期匯總每一會計科目的借方本期發(fā)生額和貸方本期發(fā)生額，填寫在科目憑證匯總表的相關欄內，以反映全部會計科目的借方本期發(fā)生額和貸方本期發(fā)生額。銷售部門收到匯款通知時，也要及時送交出納，以便及早落實回款。第十一條本公司各項支出的付款日期如下：國內采購貨品的付款，每月2日集中付款一次，但以原始憑證經核準后于付款日前日送達財務部門者為限。原始憑證的審核：國內采購、工程發(fā)包款：應根據統(tǒng)一發(fā)票、普通憑證，以及收到貨物、設備的驗收單并附請購單經有關部門經理簽章證明及核準，公司財務經理、總經理批準后，送交財務部門開具支票或匯票。第九條本公司支付款項的付款程序，悉依照下列步驟辦理。前述款項可由經辦人員直接向出納簽收，但必須于支付后7日內向會計辦理沖轉手續(xù)。第十四條業(yè)務部門于收到貨款后，應將其中所收貨款如數(shù)解繳出納，出納應將解繳憑證送交會計，并據以編制傳票。記帳憑證匯總表核算組織程序的特點是：先定期將所有記帳憑證匯總編制成科目匯總表，然后再根據科目憑證匯總表登記總分類帳。明細帳應隨時登記，總帳定期登記，一般不超過10天。如果會計科目和借貸方向正確，只是金額錯誤，也可另行填制記帳憑證，增加或沖減相差的金額。發(fā)生筆數(shù)不多的帳戶，也可不結總。2本期內所有的轉帳業(yè)務，應編成記帳憑證記入有關帳簿，以調整帳簿記錄。附則四、借款和各項費用開支標準及審批程序第一條為進一步完善財務管理，嚴格執(zhí)行財務制度，依據規(guī)范化管理實施大綱，特制定本標準及程