【正文】 法人登記證明正本復(fù)印件（須驗看正本原件）；③法定代表人資格認(rèn)定書、身份證復(fù)印件。貸款證卡是客戶申請銀行信貸業(yè)務(wù)的必備條件之一，客戶經(jīng)理必須通過合作銀行登錄人行信貸登記系統(tǒng)，查驗貸款證卡的有效性、查詢系統(tǒng)中登記的客戶的負(fù)債、對外擔(dān)保信息，以了解客戶的綜合負(fù)債情況，并與客戶提供的財務(wù)報表數(shù)據(jù)核對，兩者信應(yīng)保持一致。這三方面的工作也稱為“客戶識別”。信用等級評定：信用等級評定也稱為客戶評價，是指運用規(guī)范的、統(tǒng)一的評價方法，以客戶一定經(jīng)營期間內(nèi)的償債能力和意愿，進行綜合分析，從而對客戶的信用等級作出真實、客觀、公正的綜合評判。 ②資產(chǎn)負(fù)債情況：詳細(xì)了解和核實借款人家庭固定資產(chǎn)狀況，具體細(xì)目、數(shù)量、平方面積、座落位置、購建時間、股票、債券、應(yīng)收貨款、現(xiàn)金等。主要是調(diào)查近幾年和當(dāng)前生產(chǎn)經(jīng)營、銷售、效益情況以及發(fā)展前景預(yù)測。主要是調(diào)查抵(質(zhì))押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，保證人的保證資格和能力。表格式寫法比較簡便，容易書寫，一般來說，對于申請貸款數(shù)額較小，申貸內(nèi)容簡單的個人貸款適用這種形式。 ④邏輯合理。貸款企業(yè)的人力資源管理狀況。償債能力指標(biāo)資產(chǎn)負(fù)債率。 （稅前利潤總和+利息費用）247。成本費用總額100%銷售現(xiàn)金回籠率 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量247。年初總資產(chǎn)100%三年利潤平均增長率 [（年末利潤總額247。又如有意延長折舊年限，以達(dá)到縮小折舊費用，虛增利潤的目的。方式包括：核實借款人在銀行結(jié)算賬戶的現(xiàn)金流入情況，要剔除關(guān)聯(lián)企業(yè)間無實質(zhì)交易的資金往來，剔除銀行貸款劃入等部份；如是慣以現(xiàn)金結(jié)算的小型企業(yè)、個體工商戶，則核實其所有個人賬戶的款項轉(zhuǎn)入情況。②保證能力分析。2）貸款方式風(fēng)險系數(shù)根據(jù)借款人資信程度的不同，分別采取抵（質(zhì)）貸款、保證貸款和保證貸款三種方式，并按貸款方式的不同分項設(shè)定風(fēng)險系數(shù)。但由于受工作單位、業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作經(jīng)驗、分析認(rèn)識問題的角度不同等方方面面因素的影響，調(diào)查人員有可能受理不合規(guī)定的借款申請。①審查分析借款人（含項目）政策及地區(qū)等非財務(wù)因素風(fēng)險。 ③審查分析現(xiàn)金流量風(fēng)險 　　現(xiàn)金流量是指借款人的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物。④審查分析擔(dān)保風(fēng)險 　　審查分析擔(dān)保風(fēng)險的重點是，看小額貸款公司持有的擔(dān)保權(quán)益是否大于貸款本息和執(zhí)行擔(dān)保所可能發(fā)生的費用。因此，貸款審查報告與貸款調(diào)查報告相比，篇幅應(yīng)當(dāng)短小，主題更加突出，應(yīng)當(dāng)突出審查出的問題，突出貸款風(fēng)險控制點，突出反映貸款的合規(guī)合法性、安全性、盈利性、流動性如何，突出風(fēng)險防范措施。 ③審查評價要客觀公正。（七）貸款審批貸款審批權(quán)限規(guī)定①信用貸款50萬元以下或抵押貸款100萬元以下，由總經(jīng)理和董事長審批?！稉?dān)保法》規(guī)定，下列單位不得作為保證人：(1）國家機關(guān)不得作為保證人(但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府或者國際經(jīng)濟組織貸款進行轉(zhuǎn)貸的除外)；(2)學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體不得作為保證人；(3)企業(yè)法人的分支機構(gòu)、職能部門不得為保證人(但企業(yè)法人的分支機構(gòu)有法人的書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證)。一筆貸款設(shè)定兩種以上擔(dān)保方式時，各擔(dān)保方式可以分別擔(dān)保全部債權(quán)，也可以劃分各自擔(dān)保的債權(quán)范圍。擔(dān)保審查主要事項：1）保證擔(dān)保(1)保證人是否具有合法的保證人資格；(2)保證人的資信狀況、財產(chǎn)權(quán)屬和代償能力；(3)保證人為法人分支機構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)要求其出具法人授權(quán)書；(4)其他需要審查的事項。（六）擔(dān)保合同的訂立 小額貸款公司經(jīng)過審查確認(rèn)借款人提供的擔(dān)保在具有合法性、有效性和可靠性，并經(jīng)總行批準(zhǔn)后，方可與擔(dān)保人訂立貸款擔(dān)保合同。 小額貸款公司與擔(dān)保人訂立擔(dān)保合同的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合《擔(dān)保法》的規(guī)定，并約定下列特別條款： 1）保證人承擔(dān)連帶保證責(zé)任(小額貸款公司不得接受保證人提供的一般保證)。3）收益法：收益法是指通過估測被評估資產(chǎn)未來預(yù)期收益的現(xiàn)值來判斷資產(chǎn)價值的各種評估方法的總稱。 4）小額貸款公司擬同意借款人延期還款的，如果此貸款設(shè)立的是保證擔(dān)保，并且該保證合同并非獨立于借款合同，應(yīng)當(dāng)事先取得保證人同意繼續(xù)擔(dān)保的局面證明；如果保證合同獨立于借款合同的，應(yīng)當(dāng)與原保證人或貸款人認(rèn)可的其他保證人另行簽定保證合同；如果此貸款設(shè)立的是抵押或質(zhì)押擔(dān)保，則應(yīng)當(dāng)向原登記機關(guān)辦理變更登記。 處理抵押物、質(zhì)物或質(zhì)押權(quán)利所得價款，依下列順序分配使用： 實現(xiàn)債權(quán)的費用： 償付借款人所欠貸款本息和應(yīng)付的違約金； 剩余價款返還抵押人或出質(zhì)人。（二）貸后檢查在信貸業(yè)務(wù)有效期內(nèi)，客戶經(jīng)理應(yīng)定期對信貸客戶進行貸后檢查，對客戶的經(jīng)營情況，貸款使用，結(jié)算賬戶資金往來情況以及抵質(zhì)押物等多方面進行綜合檢查，檢查方式可分為現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查： 現(xiàn)場實地檢查；要堅持定期和不定期地到借款企業(yè)進行現(xiàn)場實地檢查。每當(dāng)預(yù)警信號發(fā)生或通過非現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)可疑情況時，隨時進行檢查。（3）對借款人進行檢查。f) 或有負(fù)債和重大事項檢查。1) 以第三人的信用保證為擔(dān)保的。 （三）風(fēng)險預(yù)警管理信貸風(fēng)險預(yù)警機制是指信貸人員通過定期或不定期的貸后檢查（包括現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查）發(fā)現(xiàn)信貸風(fēng)險的早期預(yù)警信號，運用定量和定性分析相結(jié)合的方法，盡早識別風(fēng)險的類別、程度、原因及其發(fā)展變化趨勢，并按規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)栴}貸款采取針對性處理措施，以及時防范、控制和化解信貸風(fēng)險。c) 質(zhì)押。b) 抵押。 貸后檢查報告貸后管理人員在進行貸后檢查之后，撰寫貸后檢查報告，貸后檢查除了全面反映客戶生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、內(nèi)部管理變化及擔(dān)保落實情況外，還要對客戶發(fā)展情景、償債能力及貸款風(fēng)險因素進行分析、預(yù)測，提出切實可行的意見、建議，報送有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進行決策參考。（6）對擔(dān)保情況進行檢查擔(dān)保是貸款安全的第二道防線。通過公共媒體、與經(jīng)營者面談或第三方渠道了解宏觀形勢、國家政策的變化對信貸客戶所處行業(yè)的影響；信貸客戶所處行業(yè)的競爭環(huán)境及市場份額的變化情況。要密切跟蹤企業(yè)資金在購、產(chǎn)、銷（進、銷、存）等各個環(huán)節(jié)上的使用和周轉(zhuǎn)情況，檢查和分析借款企業(yè)資金周轉(zhuǎn)變化情況。（2）銀行承兌匯票貼現(xiàn)、100%存單質(zhì)押等低風(fēng)險授信業(yè)務(wù)可根據(jù)實際情況進行調(diào)整；（3） 每筆授信業(yè)務(wù)到期前1個月應(yīng)進行一次現(xiàn)場重點檢查，著重檢查信貸客戶的還款能力和還款資金落實情況；（4） 對發(fā)生欠息、貸款逾期的，應(yīng)立即進行檢查。 客戶經(jīng)理須定期收集信貸客戶的財務(wù)報表，每月月初查詢60天內(nèi)到期的分管的信貸客戶檔案資料，做好還款檢查準(zhǔn)備工作。 處分抵押物的方式主要為： 折價，即按照與抵押人事先約定的方法和價格，將抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給小額貸款公司，以抵償債務(wù)（即常講的以物抵債）； 拍賣，即將抵押物交有關(guān)的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)或在人民法院的監(jiān)督下進行競價出售： 變賣，即由抵押雙方協(xié)商同意，將抵押物有償轉(zhuǎn)讓給第三人。 2）擔(dān)保人的經(jīng)營機制和組織結(jié)構(gòu)是否發(fā)生變化，如承包、租賃、股份制改造、聯(lián)營、合并(兼并)、合資(合作)、分立、解散、破產(chǎn)等可能影響擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任的情況。評估方法：市場法、成本法和收益法1）市場法：市場法是指利用市場上同樣或類似資產(chǎn)的近期交易價格，經(jīng)過直接比較或類比分析以估測資產(chǎn)價值的各種評估技術(shù)方法的總稱。 以在建工程抵押的，應(yīng)依法辦理有關(guān)登記手續(xù)。（12）以海關(guān)監(jiān)管進口貨物抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具貨物原始產(chǎn)地證、貨物買賣合同、付款憑證、貨物運輸單據(jù)、商品檢驗證明和海關(guān)審批單據(jù)； 3）質(zhì)押擔(dān)保 (1)質(zhì)物(質(zhì)押權(quán)利)是否屬于法律、法規(guī)允許質(zhì)押的權(quán)利； (2)質(zhì)物(質(zhì)押權(quán)利)的權(quán)屬； (3)質(zhì)物(質(zhì)押權(quán)利)的價值及其變現(xiàn)的可行性； (4)以動產(chǎn)質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)要求出質(zhì)人出具該動產(chǎn)的商品發(fā)票等有關(guān)證明材料物的權(quán)屬： (5)其他需要審查的事項。（五）貸款擔(dān)保的審查（擔(dān)保的三性）小額貸款公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)的法律、法規(guī)和銀行的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格審查擔(dān)保的合法性、有效性和可靠性。這些擔(dān)保方式可以單獨使用，也可以結(jié)合使用。七、貸款擔(dān)保的有關(guān)規(guī)定（一）保證人資格的認(rèn)定保證人資格的界定。法務(wù)人員提出法律合規(guī)審查意見。撰寫貸款審查報告。如果借款人用經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金還款，且現(xiàn)金流量穩(wěn)定，則意味著借款人還款能力較強。 審查借款人的資本金及其他資金到位情況，以及還款來源、還款計劃、還款能力等等。全面初步審查的主要內(nèi)容，同貸款調(diào)查階段收集借款申請資料的內(nèi)容基本一致。貸款初步審查與貸款調(diào)查的內(nèi)容基本一致。原則上。①抵押物擔(dān)保能力分析?，F(xiàn)金凈流量=現(xiàn)金流入量現(xiàn)金流出量現(xiàn)金凈流量=經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量+投資活動的現(xiàn)金凈流量+融資活動的現(xiàn)金凈流量經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量=當(dāng)期銷售收入+當(dāng)期應(yīng)收賬款凈減額（凈增額）+存貨凈減額+預(yù)付貨款凈減額+當(dāng)期應(yīng)付賬款凈增額+當(dāng)期預(yù)收賬款凈增額+其他應(yīng)付未付款凈增額+營業(yè)外收入+對外投資現(xiàn)金收入+其它現(xiàn)金收入經(jīng)營活動現(xiàn)金流出量=當(dāng)期全部生產(chǎn)經(jīng)營成本+存貨凈增額+預(yù)付貨款凈增額+當(dāng)期應(yīng)付賬款凈增額+當(dāng)期預(yù)收帳款凈增額+其它應(yīng)付未付款凈減額+營業(yè)外支出+繳納所得稅+其它現(xiàn)金支出當(dāng)期全部生產(chǎn)經(jīng)營成本=銷售成本+銷售費用+銷售稅金及附加+財務(wù)費用+管理費用折舊攤銷如何確定流入、流出？現(xiàn)金流入資產(chǎn)類科目減少、負(fù)債權(quán)益類稅目增加現(xiàn)金流入資產(chǎn)類科目增加、負(fù)債權(quán)益類稅目減少借款人近一年的現(xiàn)金流狀況，主要是經(jīng)營性現(xiàn)金流入量，足以說明其短期的償債能力。報表編制者有時為了實現(xiàn)某些目的，會故意掩蓋、夸大或縮小某些會計數(shù)據(jù)，使會計數(shù)據(jù)不能客觀地反映經(jīng)營活動的情況。上年銷售（營業(yè)）額100%資本積累率 本年所有者權(quán)益增長額247。銷售（營業(yè)）收入凈額100%總資產(chǎn)報酬率 利潤總額247。 總債務(wù)247。資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益損益表是反映企業(yè)在一定會計期間的經(jīng)營成果形成情況的會計報表。包括物資管理、生產(chǎn)管理、產(chǎn)品管理、質(zhì)量管理和銷售管理等。 ③分析透徹 貸前調(diào)查報告必須是對問題分析透徹，觀點鮮明，論證充分。四是向社會調(diào)查，主要向有關(guān)資信評估、稅務(wù)、工商、電力、社保及同業(yè)進行調(diào)查，從各種報刊、媒體獲取信息。主要是調(diào)查法定代表人和其它領(lǐng)導(dǎo)層成員的學(xué)識、經(jīng)歷、業(yè)績、品德和經(jīng)營管理能力。主要是調(diào)查借款人的貸款主體資格、借款人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的歷史沿革、地理位置(包括注冊地)、產(chǎn)權(quán)構(gòu)成、組織形式、主導(dǎo)產(chǎn)品及在行業(yè)和區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展中的地位和作用等。（五）貸款調(diào)查貸款調(diào)查的要求：①調(diào)查組織和調(diào)查過程符合內(nèi)部控制要求；②調(diào)查內(nèi)容和要點完整、重點突出；③調(diào)查方式合理有效；④信息得到有效核實，符合客觀公正原則；⑤信息反映內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、層次清晰；⑥各項證據(jù)和輔助材料制作合格、列示清晰、索引完備、勾稽完整；⑦調(diào)查責(zé)任可清晰劃分和認(rèn)定；⑧風(fēng)險評估全面、化解措施適當(dāng)。這是識別的另一個判斷原則。在整理、閱讀申請資料時，如發(fā)現(xiàn)客戶提供的資料存在要件缺失、內(nèi)容不詳、資料前后各期數(shù)據(jù)不連續(xù)等情況的，客戶經(jīng)理應(yīng)及時與客戶聯(lián)系補充資料；客戶經(jīng)理應(yīng)避免在申請資料不清晰的情況下開展調(diào)查工作。同時，應(yīng)在“貸款業(yè)務(wù)受理登記薄”上注明。③公司其他人員接受咨詢后，交由客戶部綜合員登記《貸款受理登記表》，客戶部經(jīng)理安排客戶經(jīng)理進行貸款調(diào)查。抵押中的突出問題：抵押權(quán)的實現(xiàn)（法律手段和協(xié)商）；抵押的期限與登記；抵押物的查封；土地使用權(quán)的性質(zhì)（土地出讓金、國資公司）；共同共有財產(chǎn)抵押。小額貸款公司發(fā)放的大部分貸款是信用貸款。④應(yīng)當(dāng)對借款人的債務(wù)、財務(wù)生產(chǎn)、經(jīng)營情況保密，但對依法查詢者除外。融資額不超過小額貸款公司資本凈額的5%。審查借款企業(yè)、擔(dān)保單位的資信。西方通用“6C”法則。2）能力（CAPACITY）。（存款準(zhǔn)備金制度起源于英國，但以法律制度形成則始于1913年美國的《聯(lián)邦儲備條例》） （3）效益性；是指小額貸款公司在正常經(jīng)營狀態(tài)下的獲利能力。 三、貸款的基本制度 貸款的“三性”原則：流動性、效益性、安全性是商業(yè)銀行經(jīng)營的基本準(zhǔn)則原則。商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)與流動性負(fù)債的比例不得低于25%。財政貼息小額信貸主要有三種：農(nóng)業(yè)銀行扶貧貸款、下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款和國家助學(xué)貸款。 監(jiān)管辦法 監(jiān)管指標(biāo)度009額貸款公司的陽光化進程的開始東繳納的資本金、捐贈資金，般