【正文】 內(nèi)同業(yè)中位列第三，其中進(jìn)口保理排名國(guó)內(nèi)第二。 （三）應(yīng)收賬款的催收 由民生銀行為賣方提供專業(yè)的賬款催收服務(wù)，協(xié)助賣方安全回收賬款。因此民生銀行建議該公司辦理 “ 人民幣融資＋遠(yuǎn)期結(jié)匯 ” ，將該 筆美元收匯辦理 6 個(gè)月定期存款，獲得存款利息 28,925 美元，由民生銀行為客戶辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)，需要支付利息 136,224 元人民幣。 方案范例： 某物流公 司在 2020 年 8 月有一筆進(jìn)口付匯 300 萬美元，該公司賬戶上有足額人民幣資金可用于購匯，當(dāng)時(shí)美元即期購匯匯率為 ，即期購匯需要人民幣 萬元人民幣。 利率互換流程圖：（浮動(dòng)利率轉(zhuǎn)換成固定利率） 這樣客戶將自己今后 5 年的債務(wù)成本，一次性地固定在 %的水平上，從而達(dá)到了管理自身債務(wù)利率風(fēng)險(xiǎn)的目的。 債務(wù)管理方案： 利率掉期 “ 利率掉期 ” 業(yè)務(wù)又稱 “ 利率互換 ” ，是指?jìng)鶆?wù)人為了避免利率波動(dòng)帶來損失，或?yàn)榱私档徒杩畛杀?，固定自己的邊際利潤(rùn)，在利率上行的時(shí)候?qū)⒏?dòng)利率債務(wù)轉(zhuǎn)換成固定利率債務(wù)，或在利率走低的時(shí)候?qū)⒐潭ɡ兽D(zhuǎn)換成浮動(dòng)利率債務(wù)。如在期權(quán)的執(zhí)行日，價(jià)格位于對(duì)賣方不利的方向，則買方肯定會(huì)要求執(zhí)行該期權(quán) ，期權(quán)的賣方將面臨損失，期權(quán)的賣方可能承受的最大損失要視未來的市場(chǎng)變動(dòng)情況而定。銀行與客戶分別約定近端和遠(yuǎn)端的兩筆相同金額交易的匯率和起息日。借用固定利率債務(wù)的企業(yè)，如果借款期間利率不斷下降，則很可能使原先確定的利率變得過高，從而使企業(yè)多負(fù)擔(dān)利息支出。 辦理流程 您向民生銀行提交辦理網(wǎng)上支付稅費(fèi)業(yè)務(wù)的申請(qǐng) 您與我行簽訂《網(wǎng)上支付稅費(fèi)服務(wù)協(xié)議書》后，在網(wǎng)上向海關(guān)及銀行備案 您登陸電子口岸查詢 “ 待支付稅費(fèi)清單 ” 并指定繳款銀行付款 網(wǎng)上稅費(fèi)支付確認(rèn)后，您可辦理通關(guān)手續(xù) 我行取紙質(zhì)關(guān)稅憑證后遞交給您 （二）網(wǎng) 上開證 您的需求 填寫開證或匯款申請(qǐng)書，到銀行辦理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)費(fèi)時(shí)費(fèi)力，您希望能夠通過網(wǎng)上提交進(jìn)口開證、匯出匯款或跟單托收等業(yè)務(wù)申請(qǐng)，并通過銀行的系統(tǒng)對(duì)您的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行電子化管理。大大節(jié)省通過銀行柜臺(tái)交納稅費(fèi)的復(fù)雜環(huán)節(jié)，而且企業(yè)可以通過電子服務(wù)平臺(tái)進(jìn)行異地付稅，幫助企業(yè)加快貨物通關(guān)時(shí)間，保障了企業(yè)資金的安全性，解決了代理報(bào)關(guān)公司占用企業(yè)資金的難題。 （三）利用銀行網(wǎng)絡(luò)調(diào)查交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)利用我行廣泛的代理行網(wǎng)絡(luò)，以及通過與鄧白氏、科法斯、中信保等出口信用保險(xiǎn)公司的合作，為您提供交易對(duì)手及其所在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查，及時(shí)掌握項(xiàng)目所在國(guó)經(jīng)濟(jì)動(dòng)態(tài)，了解業(yè)主經(jīng)營(yíng)變化情況，以便適時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管理措施，確保項(xiàng)目的順利進(jìn)行。租賃保函 :向出租人出具，保證承租人按期支付租金。銀行保函伴隨著項(xiàng)目進(jìn)展的全過程， 從招投標(biāo)、建造 /履約，直至維修 /質(zhì)保期，民生銀行均可提供各種不同形式的保函支持，并提供與保函業(yè)務(wù)相配套的融資和專業(yè)化服務(wù)。金融危機(jī)發(fā)生后，海外客戶在國(guó)外銀行的項(xiàng)目融資由于資金流動(dòng)性的原因遲遲無法到位，后續(xù)的預(yù)付款無法如期支付，海外客戶要求該公司自籌資金進(jìn)行設(shè)備制造，然后采用延期付款的方式分期支付貨款；該公司認(rèn)為延期支付風(fēng)險(xiǎn)難以控制，不愿意墊資繼續(xù)生產(chǎn)，項(xiàng)目的履行進(jìn)入停滯階段。 未來貨權(quán)擔(dān)保開證加倉單質(zhì)押模式以鐵礦石的未來貨權(quán)作為抵押擔(dān)保手段，銀行為 D 企業(yè)開出即期信用證，用于向 C 企業(yè)進(jìn)口鐵礦石。 （二）大宗商品融資模式 通過結(jié)構(gòu)性融資設(shè)計(jì)解決大宗商品購銷企業(yè)的融資需求。 案例： A 企業(yè)是出口加工貿(mào)易型企業(yè)，從國(guó)內(nèi) B 企業(yè)采購原材料，加工后向境外 C 企業(yè)出口。 結(jié)構(gòu)性融資特點(diǎn)： 自償性 ：通過控制交易融資項(xiàng)下的資產(chǎn)或收入獲得清償，自我清償?shù)奶卣髅黠@； 鏈條性： 根據(jù)企業(yè)整個(gè)購銷鏈條設(shè)計(jì)融資方案，對(duì)企業(yè)的預(yù)付、存貨、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)進(jìn)行階段性或全鏈條融資； 專業(yè)性 ：結(jié)構(gòu)性融資復(fù)雜程度較高，融資解決方案的設(shè)計(jì)必須在充分了解商品屬性、結(jié)算規(guī)則、行業(yè)運(yùn)行規(guī)律、交易條件的前提下展開。進(jìn)口貿(mào)易鏈融資的核心是如何實(shí)現(xiàn)進(jìn)口商境外采購與境內(nèi)銷售融資需求的有機(jī)結(jié)合，通過方案合理設(shè)計(jì)有效控制風(fēng)險(xiǎn)。如何設(shè)計(jì)方案解決其出口前采購原材料的融資需 求？ 解決方案 ：采用裝船前出口一票通或開立國(guó)內(nèi)信用證加出口發(fā)票貼現(xiàn)的方案設(shè)計(jì)。 解決方案： 我行將該公司帳面應(yīng)收帳款進(jìn)行了一攬子的買斷操作： （ 1） 國(guó)內(nèi)應(yīng)收帳款，為該公司國(guó)內(nèi)買家建立了專項(xiàng)保理額度，以國(guó)內(nèi)單保理的形式買斷其國(guó)內(nèi)應(yīng)收帳款； （ 2） 國(guó)外賒銷項(xiàng)下應(yīng)收帳款，要求該公司將應(yīng)收帳款以及相對(duì)應(yīng)的出口信用保險(xiǎn)保單項(xiàng)下的賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給我行，辦理了信用保險(xiǎn)項(xiàng)下的應(yīng)收帳款買斷； （ 3） 國(guó)內(nèi)項(xiàng)目項(xiàng)下的應(yīng)收帳款，要求該公司將項(xiàng)目險(xiǎn)項(xiàng)下保單的賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給我行，同時(shí)考慮到未來美元利率可能會(huì)呈上升走勢(shì)，出于控制融資成本的考 慮，我行為其安排了利率掉期交易，將其 6 年的融資利率鎖定為一個(gè)固定的利率，按照固定利率以貼現(xiàn)的方式為該公司辦理了中長(zhǎng)期應(yīng)收帳款的買斷。我們的解決方案不僅能夠?yàn)槟@得和執(zhí)行訂單提供助力，也能對(duì)您未來或者現(xiàn)時(shí)的應(yīng)收帳款進(jìn)行融資，并且通過與外匯衍生交易類產(chǎn)品的配套使用，滿足您規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和改善財(cái)務(wù)報(bào)表等特殊需求。 我行倉單及動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)所指的倉單包括標(biāo)準(zhǔn)倉單和非標(biāo)倉單。擔(dān)保貸款主要分為保證、抵押和質(zhì)押貸款等。包括：技術(shù)改造貸款、基本建設(shè)貸款、項(xiàng)目貸款、房地產(chǎn)貸款。 目前我行推出的倉單及動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)并非完全的質(zhì)押擔(dān)保方式，而是一種綜合保證方式，即一部分為一定比例的保證金質(zhì)押，另一部分授信敞口以倉單質(zhì)押、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押或回購擔(dān)保、保購擔(dān)保、汽車合格證監(jiān)管等方式控制風(fēng)險(xiǎn)。該公司將包括出口信用證、托收及國(guó)內(nèi)、出口賒銷項(xiàng)下的應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給我行，我行按照轉(zhuǎn)讓的金額打折后向客戶發(fā)放相應(yīng)金額的融資，應(yīng)收帳款回籠后進(jìn)入現(xiàn)金池保證金帳戶，客戶向銀行轉(zhuǎn)讓后續(xù)的應(yīng)收帳款，銀行將相應(yīng)金額的現(xiàn)金從保證金帳戶劃給客戶使用。 解決方案： 我行 給予該客戶一年期的訂單融資 8000 萬元，在協(xié)議到期前 4 個(gè)月每月等額還款 2020 萬元，要求客戶將合同項(xiàng)下的收款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行，設(shè)立回款專戶專用于訂單下出口的收款。 效果： 通過內(nèi)貿(mào)融資和外貿(mào)融資產(chǎn)品的組合運(yùn)用，成功解決了出口企業(yè)境內(nèi)采購支付與出口收匯之間結(jié)算期限上的矛盾。使用效果：由銀行介入您與國(guó)內(nèi)買方的賒銷關(guān)系，解除您對(duì)買方信用的擔(dān)憂，為您向國(guó)內(nèi)買方賒銷提供了條件，有利于擴(kuò)大銷售，同時(shí)在整個(gè)進(jìn)口流程中您可充分利用信用融資支持，以小資金啟動(dòng)大業(yè)務(wù)。 風(fēng)險(xiǎn)參與安排： 為您安排項(xiàng)目保險(xiǎn)，利用銀行網(wǎng)絡(luò)引入風(fēng)險(xiǎn)參與機(jī)構(gòu)，分擔(dān)您的風(fēng)險(xiǎn)。 A 企業(yè)與 B、 C 企業(yè)是長(zhǎng)期合作伙伴，簽有 3 年期購銷合同，歷史合作記錄良好。 D 從境外 C公司進(jìn)口鐵礦石，以即期信用證方式付款。銀行在收到 E 支付的現(xiàn)金或銀行承兌匯票后，向物流公 司出具放貨單，物流公司嚴(yán)格按照銀行出具的放貨單對(duì) E 鋼廠放貨。我行按照進(jìn)度將預(yù)付款直接支付給國(guó)內(nèi)公司，使得項(xiàng)目能夠順利推進(jìn)，該公司提前收到貨款，不再承擔(dān)客戶延期支付的應(yīng)收帳款回款風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)收帳款直接轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，減少了債務(wù)負(fù)擔(dān)。 履約保函： 向工程承包項(xiàng)目中的業(yè)主或商品買賣中的買方出具，保證工程承包方或供貨方嚴(yán)格履行承包合同或供貨合 同。融資保函主要包括：借款保函，透支保函，銀行授信額度保函等。 網(wǎng)上貿(mào)易服務(wù)產(chǎn)品： 產(chǎn)品包括網(wǎng)上開證、網(wǎng)上通知與查 詢、網(wǎng)上批量匯款、網(wǎng)上收付、銀關(guān)稅費(fèi)通、電子關(guān)稅保函、外幣現(xiàn)金池管理、貿(mào)易服務(wù)便利（ TSU）、全球互連網(wǎng)托收（ IGC）等。 、資金流和貨物流高效統(tǒng)一，降低貿(mào)易成本。 系統(tǒng)功能齊全，提供覆蓋整個(gè)進(jìn)出口流程的一站式國(guó)際結(jié)算服務(wù)，主要包括信用證 /托收 /匯款業(yè)務(wù)的申請(qǐng)交易、 業(yè)務(wù)查詢、銀行通知三大功能； 交易信息電子化，所有歷時(shí)交易信息文檔化管理，用戶可以隨時(shí)調(diào)閱；信息實(shí)時(shí)查詢，實(shí)現(xiàn)用戶對(duì)交易狀態(tài)的全過程實(shí)時(shí)跟蹤； 突破時(shí)空所限，用戶可以隨時(shí)隨地登陸系統(tǒng)，進(jìn)行網(wǎng)上業(yè)務(wù)操作；系統(tǒng)為所有業(yè)務(wù)操作提供生成模板功能，操作方便快捷； 系統(tǒng)安全可靠，采用中國(guó)金融認(rèn)證中心（ CFCA）權(quán)威數(shù)字證書認(rèn)證，核實(shí)客戶身份；輸入資料加密，保證用戶信息防破譯、防篡改、防重發(fā)；通過多級(jí)授權(quán)、用戶密碼管理，提供特別保障。外匯交易理財(cái)類：產(chǎn)品包括遠(yuǎn)期結(jié)售匯、外匯買賣、外幣掉期、外匯期權(quán)、企業(yè)外 匯資產(chǎn)或債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理等。適用于 未來某天或者未來某一段確定期間內(nèi)任一天有外匯買賣需求的客戶。但該公司又擔(dān)心如未來日元升值，則該公司就不能享受到匯率波動(dòng)帶來的好處了。目前美元的市場(chǎng)利率處于一個(gè)較低的水平，該公司認(rèn)為在今后五年之中，利率呈上升趨勢(shì)，如果持有浮動(dòng)利率債務(wù)，利息負(fù)擔(dān)會(huì)越來越重。在債務(wù)管理業(yè)務(wù)中，以不改變?cè)械膫鶛?quán)債務(wù)關(guān)系的情況下，轉(zhuǎn)換債務(wù)幣種，幫助降低融資成本 ,節(jié)省財(cái)務(wù)費(fèi)用，規(guī)避利率、匯率風(fēng)險(xiǎn)。 外幣質(zhì)押項(xiàng)下人民幣融資 +遠(yuǎn)期結(jié)匯（人民幣貶值預(yù)期下） 當(dāng)人民幣出現(xiàn)貶值趨勢(shì)時(shí)，只要在滿足 “ 人民幣融資利率 外幣存款利率小于 1即期結(jié)匯匯率 /遠(yuǎn)期結(jié)匯匯率 ” 的條件下，采取 “ 人民幣融資 +遠(yuǎn)期結(jié)匯 ” 的方式，可幫助您推遲結(jié)匯，獲得優(yōu)于當(dāng)前即期結(jié)匯的匯率。民生保理作為民生貿(mào)易金融的一項(xiàng)拳頭產(chǎn)品，以其高技術(shù)含量和精細(xì)的服務(wù)贏得了客戶，在市場(chǎng)中樹立了良好的口碑。國(guó)際保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了國(guó)際保理業(yè)務(wù)全面電子化處理和無紙化作業(yè)，使用最快捷的電子交換系統(tǒng)與境外合作伙伴進(jìn)行業(yè)務(wù)聯(lián)系。我們致力于打造專業(yè)的保理團(tuán)隊(duì)，聘請(qǐng)海外保理專家，為您在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，贏得制勝的先機(jī)，運(yùn)籌帷幄。其內(nèi)容格式由民生銀行根據(jù)進(jìn)口保理商的具體要求提供。民生銀行將向貴公司提供最高相當(dāng)于發(fā)票金額 80%的融資。 三、發(fā)出《保理介紹信》 與民生銀行簽訂《保理服 務(wù)合同》并獲得正式保理額度（收到《民生銀行保理額度通知書》）后，請(qǐng)您用貴公司函頭信紙打印《保理介紹信》，經(jīng)有權(quán)簽字人簽署后，郵寄或傳真給買方；在買方有權(quán)簽字人簽收后回寄或回傳后交給民生銀行存檔。其文字內(nèi)容或貼紙由民生銀行提供。 上述四個(gè)基本步驟中，您只需要完成以下幾項(xiàng)具體工作： 一、向我行提出申請(qǐng) 如果您和您的出口商將采用賒銷結(jié)算方式，那么您可以考慮采用進(jìn)口保理業(yè)務(wù)。 （一）中小企業(yè)出口保理融資案例 A 企業(yè)為國(guó)內(nèi)一家傳統(tǒng)外貿(mào)服裝出口企業(yè)，買家 遍布?xì)W美十幾個(gè)國(guó)家，業(yè)務(wù)總量雖不大，但企業(yè)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，業(yè)務(wù)每年穩(wěn)定增長(zhǎng)。在這種方式下，進(jìn)口商獲得了以下幾方 面的好處： 無需主動(dòng)向銀行申請(qǐng)授信； 先驗(yàn)貨，后付款，確保商品質(zhì)量無誤，具有糾紛解決的主動(dòng)權(quán)； 無需掌握復(fù)雜的審單技能； 由于采用了這種方式，雙方以固定成本鎖定了風(fēng)險(xiǎn)，各取所需，貿(mào)易額不斷擴(kuò)大。 成本較低，手續(xù)簡(jiǎn)便， B 公司可隨時(shí)根據(jù)買方需要和運(yùn)輸情況發(fā)貨，把握商機(jī)。具體操作為， B 公司發(fā)貨 后，向民生銀行提交產(chǎn)生的所有應(yīng)收賬款文件，并轉(zhuǎn)讓給民生銀行，民生銀行確認(rèn)賬款后，向 B 公司提供融資。 （二）進(jìn)口保理案例 某企業(yè)歷來以信用證方式從境外進(jìn)口原材料，通常付款期限為 90 天。 四、賬款到期時(shí)，我行提醒您付款。六、其他事項(xiàng)于發(fā)票到期后，保理項(xiàng)下賬款，買方必須民生銀行的指定賬戶。 四、轉(zhuǎn)讓發(fā)票 提交載有 “ 轉(zhuǎn)讓條款 ” 的發(fā)票以及貨運(yùn)單據(jù)和報(bào)關(guān)單 請(qǐng)?zhí)峤幌率鰡螕?jù)供我行審核：增值稅發(fā)票，貨運(yùn)單據(jù)復(fù)印件，合同或訂單，裝箱單、保 險(xiǎn)單據(jù)等。 （二）國(guó)內(nèi)保理 六個(gè)基本步驟： 1. 提交國(guó)內(nèi)保理服務(wù)申請(qǐng) 2. 民生銀行國(guó)內(nèi)保理分為無追索權(quán)申請(qǐng)及有追索權(quán)申請(qǐng) 3. 額度獲批后與民生銀行簽訂保理服務(wù)合同 4. 賣方發(fā)貨、轉(zhuǎn)讓發(fā)票、申請(qǐng)融資（通常不超過發(fā)票金額的 80％） 5. 民生銀行進(jìn)行催收、買方付款 收款、 還款和結(jié)清余款 上述六個(gè)基本步驟中，您只需要完成以下幾項(xiàng)具體工作： 一、提交保理申請(qǐng)書（申請(qǐng)保理額度） 如果買賣雙方采用賒銷方式進(jìn)行結(jié)算，您就可以考慮通過保理來獲得信用擔(dān)保和貿(mào)易融資等項(xiàng)服務(wù)。 轉(zhuǎn)讓條款的作用是表明發(fā)票所示應(yīng)收賬款的債 權(quán)已轉(zhuǎn)讓給保理商，以便保理 商依法催收。您可以根據(jù)核定額度情況，決定是否辦理保理，并與我行簽訂《保理服務(wù)合同》以及簽發(fā)相應(yīng)的額度通知書。 經(jīng)過幾年的發(fā)展，民生銀行的保理業(yè)務(wù)取得了業(yè)內(nèi)廣泛認(rèn)可的良好業(yè)績(jī)。 （二）銷售分戶賬管理 民生銀行可以根據(jù)賣方的要求，定期向賣方提供應(yīng)收賬款的回收情況、逾期賬款情況、賬齡分析等，發(fā)送各類對(duì)賬單，協(xié)助賣方進(jìn)行銷售賬款管理。而美元 6 個(gè)月定期存款利率為 ％，高于銀行承兌匯票的貼現(xiàn)利率 2％。即期信用證、假遠(yuǎn)期信用證、進(jìn)口代收（ D/P）、 T/T 匯款項(xiàng)下的進(jìn)口押匯，以及 100%人民幣保證金或者存單質(zhì)押項(xiàng)下的外幣貸款，都可以結(jié)合遠(yuǎn)期購匯，達(dá)到降低購匯成本的目的。利率掉期交易后，在每個(gè)利息支付日，客戶要向民生銀行支付固定利率 %,而收入的 6 個(gè)月 USD LIBOR+2%正好用于支付原貸款利息，此外無其他費(fèi)用。但值得注意的是，買入這個(gè)權(quán)利需要支付期權(quán)費(fèi) 9 萬美元（費(fèi)率約 %），當(dāng)日元升值時(shí)該公司多收入的 萬美元應(yīng)減去這 9 萬美元的成本。期權(quán)賣方雖然在期初可以得到期權(quán)費(fèi)收入，但未來無權(quán)決定是否執(zhí)行該期權(quán)。 （ 3）人民幣與外幣掉期 “ 人民幣與外幣掉期 ” 是人民幣兌外幣的即期交易與遠(yuǎn)期交易、或者遠(yuǎn)期交易與遠(yuǎn)期交易的結(jié)合。借用浮動(dòng)利率債務(wù)的企業(yè)