創(chuàng)業(yè)板交易規(guī)則淺談(存儲(chǔ)版)
【正文】 并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法 》 及其配套規(guī)則的制定工作，修訂 《 證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法 》 ? 繼續(xù)深入研究非上市公眾公司的有關(guān)監(jiān)管問(wèn)題；并考慮出臺(tái) 《 證券期貨市場(chǎng)監(jiān)督管理措施實(shí)施辦法 》 ，保障監(jiān)管職能的切實(shí)履行，規(guī)范日常監(jiān)管行為 ? 研究制定 《 證券期貨統(tǒng)計(jì)管理辦法 》 ，建立統(tǒng)計(jì)分析工作對(duì)監(jiān)管和決策的支持平臺(tái) 參考法律 《 中華人民共和國(guó) 證券法 》 《 證券交易 所管理辦法 》 《 國(guó)務(wù)院 關(guān)于設(shè)立創(chuàng)業(yè)板 市場(chǎng)的決定 》 《 創(chuàng)業(yè)板交易規(guī)則 》 交易品種 ? 第二章第三條 ? 在創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)交易的證券品種包括： ? （一）股票； ? ? （三）債券（含企業(yè)債券、公司債券、可轉(zhuǎn)換公司債券、金融債券及政府債券等）； ? （四）債券回購(gòu)； ? （五）經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱 證監(jiān)會(huì) ）批準(zhǔn)可在創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)交易的其他交易品種。凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)。規(guī)定發(fā)行人具備一定的凈資產(chǎn)和股本規(guī)模，有利于控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。 ? 第三十五條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)發(fā)行人的發(fā)行申請(qǐng)作出予以核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定，并出具相關(guān)文件。激勵(lì)股票的來(lái)源問(wèn)題在法律上獲得了解決。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。 創(chuàng)業(yè)板信息披露制度 —— 披露非財(cái)務(wù)信息 ? 創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)不僅要求全面披露財(cái)務(wù)信息，還強(qiáng)調(diào)對(duì) 高級(jí)管理人員 、 核心技術(shù)人員以及公司治理結(jié)構(gòu) 等非財(cái)務(wù)信息的披露。 ? 創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)的中介機(jī)構(gòu)尤其是保薦人對(duì)發(fā)行人的信息披露負(fù)有相當(dāng)大的責(zé)任。 創(chuàng)業(yè)板信息披露制度 —— ? 《 創(chuàng)業(yè)板公司招股說(shuō)明書 》 第六條規(guī)定 :“招股說(shuō)明書的有效期為三個(gè)月，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)核準(zhǔn)通知之日起計(jì)算，招股說(shuō)明書在披露之日所引用經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)資料的截止日應(yīng)在最近六個(gè)月以內(nèi)。 ? 上市公司須在 每年年度報(bào)告披露后一個(gè)月內(nèi) 舉行 年度報(bào)告說(shuō)明會(huì) ，真實(shí)、準(zhǔn)確地介紹公司各方面情況。 ? 《 深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（征求 意見 稿） 》規(guī)定： 上市公司定期報(bào)告摘要須在證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊披露，臨時(shí)公告和定期報(bào)告全文則須在證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站及公司網(wǎng)站上披露。無(wú)法進(jìn)行定量分析的，應(yīng)作出定性描述。公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有 本公司股份總數(shù)的百分之二十五 。 ? 1999年的 《 公司法 》 第一百四十九條規(guī)定 :公司不得收購(gòu)本公司的股票，但為減少公司資本而注銷股份或與持有本公司股票的其它公司合并時(shí)除外。 ? 第三十三條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到申請(qǐng)文件后，在五個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。 ? 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有一定規(guī)模和存
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