創(chuàng)業(yè)板交易規(guī)則淺談-文庫(kù)吧
2025-09-13 19:11 本頁(yè)面
【正文】 所管理辦法 》 《 國(guó)務(wù)院 關(guān)于設(shè)立創(chuàng)業(yè)板 市場(chǎng)的決定 》 《 創(chuàng)業(yè)板交易規(guī)則 》 交易品種 ? 第二章第三條 ? 在創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)交易的證券品種包括： ? （一）股票； ? ? （三）債券（含企業(yè)債券、公司債券、可轉(zhuǎn)換公司債券、金融債券及政府債券等）； ? （四）債券回購(gòu)； ? （五）經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱 證監(jiān)會(huì) ）批準(zhǔn)可在創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)交易的其他交易品種。 交易主體 ? 第二章第五條 ? 《 深圳證券交易所證券帳戶 》 的自然人、法人及證券投資基金 ,可以參與創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)交易。 ? ,在創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)從事證券代理買賣業(yè)務(wù)或證券自營(yíng)買賣業(yè)務(wù)。 ? ,應(yīng)當(dāng)委托會(huì)員代理。 ? 其范圍。 發(fā)行條件 ? 第二章 第十條 ? 發(fā)行人申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票應(yīng)當(dāng)符合下列條件： ? （一）發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)三年以上的股份有限公司。 有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。 ? （二）最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于一千萬(wàn)元，且持續(xù)增長(zhǎng)；或者最近一年盈利，且凈利潤(rùn)不少于五百萬(wàn)元，最近一年?duì)I業(yè)收入不少于五千萬(wàn)元，最近兩年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率均不低于百分之 三十。凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)。 ? （三）最近一期末凈資產(chǎn)不少于兩千萬(wàn)元，且不存在未彌補(bǔ)虧損。 ? （四）發(fā)行后股本總額不少于三千萬(wàn)元。 發(fā)行條件 ? 第二章第十四條 ? 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有持續(xù)盈利能力，不存在下列情形： ? （一）發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)模式、產(chǎn)品或服務(wù)的品種結(jié)構(gòu)已經(jīng)或者將發(fā)生重 大變化，并對(duì)發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響； ? （二）發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā) 生重大變化，并對(duì)發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響； ? （三）發(fā)行人在用的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等重要資產(chǎn)或者技術(shù)的取得或者使用存在重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn)； ? （四）發(fā)行人最近一年的營(yíng)業(yè)收入或凈利潤(rùn)對(duì)關(guān)聯(lián)方或者有重大不確 定性的客戶存在重大依賴； ? （五）發(fā)行人最近一年的凈利潤(rùn)主要來(lái)自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投 資收益； ? （六）其他可能對(duì)發(fā)行人持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響的情形。 相關(guān)法律關(guān)于這兩項(xiàng)的內(nèi)容 ? 《 證券法 》 第十三條規(guī)定公司公開(kāi)發(fā)行新股應(yīng)當(dāng)“具有持續(xù)盈利能力”。 《 首次公開(kāi)發(fā)行股票并在 創(chuàng)業(yè)板 上市管理暫行辦法 》 規(guī)定了發(fā)行人不得有影響持續(xù)盈利能力的若干種情形。 ? 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有一定規(guī)模和存續(xù)時(shí)間。根據(jù) 《 證券法 》 第五十條關(guān)于申請(qǐng)股票上市的公司股本總額應(yīng)不少于三千萬(wàn)
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