貨幣幣金融學(xué)第九章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理(存儲(chǔ)版)
【正文】 商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的五級(jí)分類管理 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理 （一）貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理的含義 貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類是指商業(yè)銀行的信貸分析和管理人員、或金融監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合所能夠獲得到的全部信息進(jìn)行最佳判斷分析，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)貸款質(zhì)量做出評(píng)價(jià)。 結(jié)算類業(yè)務(wù) 代理類業(yè)務(wù) 信息咨詢業(yè)務(wù) 其他中間業(yè)務(wù) 第 9章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 一、表外業(yè)務(wù)： 是指商業(yè)銀行所從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表且不影響資產(chǎn)和負(fù)債總額的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。 《 巴塞爾協(xié)議 》 所定義的表外業(yè)務(wù)是指狹義的表外業(yè)務(wù)。即以貸款內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)的大小為依據(jù)，劃分為： 第 9章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理 （二） 貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類管理的內(nèi)容 (P210) 正常： 貸款損失可能性 0% 關(guān)注： 貸款損失可能性小于 5% 次級(jí)： 貸款損失可能性 30%50% 可疑： 貸款損失可能性 50%75% 損失： 貸款損失可能性 95%100% 我國(guó)商業(yè)銀行專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金比例為關(guān)注 2%、次級(jí) 25%、可疑 50%、損失 100% 五 商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的五級(jí)分類管理 資 產(chǎn) 負(fù) 債 （資金用途） （資金來(lái)源） ?準(zhǔn)備金 ?收款過程中的現(xiàn)金 ?銀行同業(yè)存款 ?證券 ?貸款 ?其它資產(chǎn)（如實(shí)物資產(chǎn) ） ?支票存款 ?非交易存款 （儲(chǔ)蓄存款、定期存款） ?借款 ?銀行資本 第 9章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表 （以流動(dòng)性高低排列） 存款負(fù)債 借入負(fù)債 結(jié)算中的負(fù) 債 商業(yè)銀行的 負(fù) 債 第 9章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的負(fù)債及負(fù)債業(yè)務(wù) 存款負(fù)債 活期存款 定期存款 儲(chǔ)蓄存款 外匯存款 存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新 借入負(fù)債 向中央銀行借款 再貼現(xiàn)、再貸款 向銀行同業(yè)借款 同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 回購(gòu)協(xié)議、轉(zhuǎn)抵押 從金融市場(chǎng)借款 發(fā)行金融債券 歐洲貨幣市場(chǎng)借款 結(jié)算中負(fù)債 結(jié)算保證金 支票結(jié)算 聯(lián)行匯差占用 商業(yè)銀行的負(fù)債及負(fù)債業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù) 第 9章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 （ 1）現(xiàn)金資產(chǎn) 庫(kù)存現(xiàn)金 在中央銀行的存款 同業(yè)存款 （ 2）貸款資產(chǎn) （ 3）證券資產(chǎn) （ 4）固定資產(chǎn) （ 5）匯差資金 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)及資產(chǎn)業(yè)務(wù) 第 9章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)（ P218） 中間業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行不占用或較少占用銀行自己的資金，以中間人的身份為客戶辦理收付和其他委托事項(xiàng)，提供各種金融服務(wù)并收取各種費(fèi)用的業(yè)務(wù)?；蜚y行不能滿足客戶存款提取、債務(wù)支付和正常貸款需求而使銀行陷入財(cái)務(wù)困境，不僅損害銀行信譽(yù)，甚至可能使銀行破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。 一 、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的概念 風(fēng)險(xiǎn)： 由于事物的不確定性而存在的損失的可能性。 資產(chǎn)分散原則： 通過對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的適當(dāng)分散，避免風(fēng)險(xiǎn)過于集中。另外，在負(fù)債成本提高的條件下，為了保住利潤(rùn)，銀行須把資產(chǎn)投放在收益高的貸款和投資上，而收益高的貸款和投資往往伴隨著更高的信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 第三、負(fù)債經(jīng)營(yíng)是實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行流動(dòng)性和盈利性均衡的工具。 第 9章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理 二、負(fù)債管理理論 （一）負(fù)債管理理論成因分析： 第一，追求高額利潤(rùn)的內(nèi)在動(dòng)力和市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)的外在壓力。附屬資本不能超過核心資本的 100%。 商業(yè)銀行的制度 第 9章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 三、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)： 各種委員會(huì) 總 經(jīng) 理 總 稽 核 信貸部 存款部 投資部 信托部 國(guó)際部 各級(jí)分支行 會(huì)計(jì)部 計(jì)統(tǒng)部 人事部 培訓(xùn)部 發(fā)展部 董事會(huì) 監(jiān)事會(huì) 股東大會(huì) 商業(yè)銀行的制度 第 9章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 1. 銀行業(yè)務(wù)綜合化 2. 銀行經(jīng)營(yíng)電子化 3. 銀行發(fā)展國(guó)際化 4. 銀行競(jìng)爭(zhēng)白熱化 5. 銀行風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大化 第 9章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 商業(yè)銀行 26 第 9章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念 “ 三性原則 ” 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則
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