商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu)(存儲(chǔ)版)
【正文】 代的輔助作用。 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)絕不能混為一談。 高級(jí)管理層的主要職責(zé)是： 負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策， 制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程， 及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況， 并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織機(jī)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來(lái)有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。 （ 2）實(shí)現(xiàn)路徑：戰(zhàn)略目標(biāo)決定了實(shí)現(xiàn)路徑，商業(yè)銀行的各項(xiàng)工作必須緊緊圍繞戰(zhàn)略目標(biāo)展開，戰(zhàn)略目標(biāo)一旦確立，商業(yè)銀行應(yīng)重點(diǎn)研究如何保證實(shí)現(xiàn)路徑的高質(zhì)量和高效率。 3. 風(fēng)險(xiǎn)文化的培植 首先，培植風(fēng)險(xiǎn)文化不是階段性工作，而是商業(yè)銀行的一項(xiàng) 終身事業(yè) ，根據(jù)變化了的內(nèi)外部環(huán)境而修正。 ⑷確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)真實(shí)完整。即內(nèi)部的管理控制系統(tǒng)。 ⑺商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的 透明 度。 2. 商業(yè)銀行公司治理的原則和做法 目前較為通行的是經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（ OECD）的公司治理準(zhǔn)則和巴塞爾委員會(huì)的公司治理原則。 銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu) 本章概要 本章是對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu) 的介紹。 良好的公司治理有利于實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理、加強(qiáng)內(nèi)部控制、防范操作風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)安全運(yùn)營(yíng)。 ⑹董事會(huì)應(yīng)確保 薪酬 政策及其做法與企業(yè)文化、長(zhǎng)期戰(zhàn)略控制環(huán)境相一致。 ? 商業(yè)銀行內(nèi)部控制 1. 定義和內(nèi)涵 商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)制定一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范事中控制事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)機(jī)制和過(guò)程。 ⑶確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性。 ⑷商業(yè)銀行應(yīng)充分了解所有風(fēng)險(xiǎn)，建立和完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，對(duì)不了解或無(wú)把握的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度。 主要發(fā)展目標(biāo)：是對(duì)階段性目標(biāo)的分解，使目標(biāo)進(jìn)一步細(xì)化 /量化，增強(qiáng)可操作性。 ? 高級(jí)管理層 作用： 高級(jí)管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的支持和承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石； 只有當(dāng)高級(jí)管理層充分意識(shí)到并積極利用風(fēng)險(xiǎn)管理的潛在盈利能力時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理才能夠?qū)ι虡I(yè)銀行產(chǎn)生最大的收益。 建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)固守兩個(gè)基本原則： 風(fēng)險(xiǎn)管理部門必須具備高度獨(dú)立性； 風(fēng)險(xiǎn)管理部門不具有或具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)。 2. 風(fēng)險(xiǎn)管理部門的主要職責(zé) 第一，監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)限額。 ? 其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門 1. 財(cái)務(wù)控制部門 風(fēng)險(xiǎn)管理部門接受來(lái)自財(cái)務(wù)控制部門的收益 /損失數(shù)據(jù)，并于來(lái)自前臺(tái)業(yè)務(wù)部門的信息調(diào)整一致，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中的收益 /損失信息的準(zhǔn)確性。 法律 /合規(guī)部門的工作也要接受內(nèi)部審計(jì)部門的審計(jì)檢查，以確保其公正性和合規(guī)性。 識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的方法： 常用方法：制作風(fēng)險(xiǎn)清單 是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)最基本、最常用的方法，它用類似備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)一一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入理解和分析。 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的業(yè)務(wù)，對(duì)不同的業(yè)務(wù)選擇適當(dāng)?shù)挠?jì)量方法，基于合理的假設(shè)前提和參數(shù)，計(jì)量承擔(dān)的所有風(fēng)險(xiǎn)
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