采購報銷管理ppt課件(存儲版)
【正文】 ，則在采購員備用金中支付（注意及時收回），在貨物驗收并開具發(fā)票后填制費用報銷單向財務辦理銀行支付申請；特殊情況先請款通過銀行一次性支付的，需附請購批準清單，供應商收據(jù)方可辦理；驗貨后及時填制 “ 費用報銷單 ” 經(jīng)批準后沖賬 采購付款、報銷流程規(guī)定 ? 建立支票和報銷單簽收制度：財務應建立支票簽收登記簿，由供應商憑收據(jù)在財務室領取支票；采購應建立發(fā)票報銷單簽收簿，上交沖賬的報銷單據(jù)時應由會計簽收，以明確雙方責任 關于加強采購貨物驗收管理，明確采購報銷流程的通知 ? 為加強財務、成本管理，進一步完善內(nèi)控制度，規(guī)范會計核算，適應稅務管理的要求，現(xiàn)對采購貨物驗收管理和報銷流程明確如下： ? 適用范圍：本規(guī)定適用采購部大宗設備、材料采購，項目部零星材料、設備采購，運營部材料采購，綜合部辦公及其他用品采購 采購、付款程序 ? 使用部門申購 → 審核、批準 → 采購訂單或合同 → 采購到貨、驗收入庫 → 憑發(fā)票和驗收入庫單按規(guī)定報銷 → 采購申請付款 → 采購、財務、供應商對賬。 申購批準權(quán)限 ? 辦公用品采購金額單筆在 2萬元以下（不含2萬
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