籌資財務(wù)-企業(yè)資金的籌集(1)(存儲版)
【正文】 即一張比市場利率稍低的公司債券加上一個轉(zhuǎn)換價格比公司股票市價略高的選擇權(quán)。面值： 5000元人民幣 3。轉(zhuǎn)換價格的調(diào)整：若公司在 1993年 6月 1日前增發(fā)新股，按下列 公式調(diào)整： 調(diào)整價 =（（調(diào)整前轉(zhuǎn)股價格 股息） x 原股本 + 新股發(fā)行價 x 新增股本） / 增股后的總股本 8。 魏嶷 德雷斯頓銀行教研室 21 主要條款： 1。 ?反擔(dān)保人： 受債務(wù)人委托，對保證人的保證作全額或部分反擔(dān)保的具有代為清償債務(wù)能力的法人，組織或公民。買賣雙方簽定貿(mào)易合同，進(jìn)口商支付 15%的貸款； 2。魏嶷 德雷斯頓銀行教研室 1 籌資財務(wù) 企業(yè)資金的籌集 第一節(jié) : 企業(yè)資金的來源 一 . 企業(yè)資金的來源 資本公積金 盈余公積金 內(nèi)部來源 盈余公益金 自有資本 未分配利潤 企業(yè)資金 股本 債券 外部來源 貸款 租賃 負(fù)債資本 (他人資本 ) 商業(yè)信用 BOT 魏嶷 德雷斯頓銀行教研室 2 籌資財務(wù) 企業(yè)資金的籌集 二 . 資本金 資本金 , 注冊資本 ,法定資本金 ,總投資 三 . 資本公積金 股票溢價 資本溢價 四 .盈余公積金和盈余公益金 法定 :10%的稅后利潤 ,達(dá)到注冊資本的 50%,可不提取 任意 : 股份公司 盈余公益金 :稅后利潤的 10% 魏嶷 德雷斯頓銀行教研室 3 籌資財務(wù) 企業(yè)資金的籌集 五 .額度授信 在信貸業(yè)務(wù)中 ,有以下的額度授信概念 1. 授信 : 銀行對客戶給予信用 . 銀行對客戶辦理貸款、保證、承兌、進(jìn)出口貿(mào)易融資等各項業(yè)務(wù)都是對客戶的授信。 1。 ?債務(wù)人：被保證人 ?債權(quán)人：包涵受益人 ?保證人：銀行，或其他法人，公民。是我國第一張 A股上市公司的轉(zhuǎn)券。 7。票面利率：附息，年利率 3% 4。 轉(zhuǎn)券的投資人以犧牲利息的代價，換取將來股價上升，按約定轉(zhuǎn)股價格換成股票，獲取資本收益的機(jī)會。 ? 商業(yè)匯票和銀行匯票 ? 商業(yè)匯票按承兌人不同，可分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票 ? 貼現(xiàn)，再貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 貼現(xiàn)是商業(yè)匯票的持票人將未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。 ，合同價格明了，但融資的手續(xù)比較繁瑣； ，融資手續(xù)比較簡便； ，貸款相對比較安全； ，易于協(xié)商。 利 弊 ； 、利率、定金比例參考 OECD標(biāo)準(zhǔn)； 不可撤消的信用證或保函，船舶貨物可抵押
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