【正文】 理報告 在運(yùn)用評估方法對公司整體及各個風(fēng)險測量后，風(fēng)險管理部門可參照 中央企業(yè)風(fēng)險管理模式撰寫風(fēng)險管理報告，其內(nèi)容包括風(fēng)險管理工作回顧， 風(fēng)險管理工作計劃，重大風(fēng)險管理，內(nèi)部系統(tǒng)建設(shè)等項(xiàng)目。它已經(jīng)被國外大公司普遍應(yīng)用于重大事務(wù)決策前必經(jīng)的程序，中國人 民銀行也發(fā)布在金融機(jī)構(gòu)實(shí)行壓力測試指引。在風(fēng)險發(fā)生后企業(yè)面臨著 是回避、保留、降低、轉(zhuǎn)移和承擔(dān)等策略上的艱難選擇，也就是如何應(yīng)對 風(fēng)險。無論是公司法務(wù)人員及其法律顧問還 是律師，都應(yīng)該充分認(rèn)識到訴訟是各方利益博弈達(dá)到平衡的結(jié)果，都應(yīng)該 成為一個“多維度”而 不是“單向度”的人。影響審判人員決策有兩個基 本因素 :一是通過舉證、說理、辯論等途徑與審判人員交流，使其形成有 利于己方的“內(nèi)心確信” 。任何部門和人員 約束在管理制度下，包括對公司有突出貢獻(xiàn)的個人。可以通過各個分 公司和業(yè)務(wù)部之間交流學(xué)習(xí)的方式，拓寬員工的視野，在對比學(xué)習(xí)中發(fā)現(xiàn) 自身工作存在的風(fēng)險點(diǎn)，學(xué)會如何去識 別、防范和控制風(fēng)險，達(dá)到降低風(fēng) 險的目的。合規(guī)文 化包括公司員工的合規(guī)意識、風(fēng)險內(nèi)部控制意識和風(fēng)險管理職業(yè)道德。“事實(shí)上，風(fēng) 險管理的關(guān)鍵是確定風(fēng)險偏好，其他的一切都由此而生”。 股東要求。 保險公司各方面的管理水平。仁 27J只有將規(guī)章制度體系、流程 體系和內(nèi)部控制體系等有機(jī)融合在一起，制度的內(nèi)容才能貫徹的具體，流 程的執(zhí)行才能得到有效的遵守，公司的風(fēng)險才能得到有效控制。執(zhí)行者對制度內(nèi)容的理解和認(rèn)同是關(guān)系到制度執(zhí)行與否、 執(zhí)行好壞的關(guān)鍵。在風(fēng)險培訓(xùn)上對眾多分之機(jī)構(gòu)營銷人員有省級分公司進(jìn) 行經(jīng)常的教育監(jiān)督也不現(xiàn)實(shí)，營銷人員對風(fēng)險培訓(xùn)也缺乏積極性。因此，取得企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持是不可或缺的。但如果為了迅速 擴(kuò)張而疏于風(fēng)險的防控，將給公司帶來巨大損失，甚至是毀滅性的結(jié)果。公司的目標(biāo)是利潤最大化，如果單純強(qiáng)調(diào)某一方面， 忽視另外一方面的話，都會給公司的經(jīng)營造成不利。 (五 )實(shí)施全面風(fēng)險管理應(yīng)避免的誤區(qū) 企業(yè)管理層要重視，部門之間要相互配合和支持。 市地級中之公司設(shè)置風(fēng)險控制崗，風(fēng)險管理工作前移 市地級分公司管理著眾多的保險業(yè)務(wù)分之機(jī)構(gòu)，在保險業(yè)務(wù)中也是代 表公司的主體，它也是國家各行政監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理的重點(diǎn)。通過這種二級管理體制，將有利于實(shí)現(xiàn)制度建設(shè)與公司總體目標(biāo)、 發(fā)展戰(zhàn)略的有效對接，形成制度的合力。 、強(qiáng)化規(guī)章制度體系之間及其與其它體系的融合 在公司日常管理工作中包括規(guī)章制度體系、流程體系、內(nèi)控體系、等 等，幾大體系既相互獨(dú)立，又相互聯(lián)系。出于維護(hù)整個保險體系穩(wěn)健性的考慮，監(jiān)管 當(dāng)局依據(jù)法律和規(guī)章對保險公司各個方面包括承擔(dān)風(fēng)險的總量乃至業(yè)務(wù)發(fā) 展規(guī)模做出一些限制。在確定經(jīng)濟(jì)實(shí)力 總量的過程中，首先必須考慮公司在提取各項(xiàng)準(zhǔn)備金后能夠?qū)嶋H使用的資 本總量，一般情況下經(jīng)濟(jì)總量要小于實(shí)收資本總量 。 風(fēng)險承受能力是指一個公司有足夠能力承擔(dān)的風(fēng)險，也就是你能承受 多大的投資損失而不至于影響你的正常生產(chǎn)經(jīng)營。唯有如此才是風(fēng)險管理的最好的基礎(chǔ)和前提， 它也是對個人責(zé)任制原則的有力補(bǔ) 充。 培育全員風(fēng)險意識 公司風(fēng)險文化的培育，不僅要靠管理層和風(fēng)險管理組織的工作人員來 具體執(zhí)行和操作，最主要的是全體員工內(nèi)心風(fēng)險意識的培育。 對各個部門和崗 位的監(jiān)控 保障風(fēng)險管理和防范措施在企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營中得到應(yīng)用，監(jiān)督機(jī)制必 須體現(xiàn)在公司管理的各個方面。這種表現(xiàn)的基本方式可以歸納為 : “以依法訴訟為主導(dǎo)，其它相關(guān)機(jī)構(gòu)解決為補(bǔ)充，適當(dāng)表現(xiàn)社會責(zé)任，全 面調(diào)動一切積極因素，維護(hù)自身合法權(quán)益”。 2)綜合公司各方面利益考慮訴訟目的，訴訟是解決問題實(shí)現(xiàn)利益的途 徑但并不是最有效的方法，訴訟的目的也決非只是勝訴這么簡單，有時根 據(jù)目的考慮其它方式可以取得優(yōu)于訴訟的效果。 4制定相應(yīng)防范 和修改措施，進(jìn)一步修改和完善風(fēng)險管理體系或內(nèi)控 程序。參照 中央企業(yè)總法律顧問制度設(shè)立的法務(wù)總負(fù)責(zé)人應(yīng)是該委員會成 員，其在主持或參加企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)活動中，通過風(fēng)險分析評估、控制管理、 監(jiān)控構(gòu)建公司眾多風(fēng)險與法律風(fēng)險的聯(lián)合防范機(jī)制。針對保險行業(yè)，以損失度和可能性為測量維度，聘請行業(yè) 專家、風(fēng)險管理專業(yè)人員、學(xué)者顧問組成專家團(tuán)隊，分別對每一項(xiàng)重大風(fēng) 險按照兩個測量維度進(jìn)行打分，根據(jù)全部成員評判結(jié)果，按照一定的權(quán)重 比例計算出綜合風(fēng)險值，最終評估出重大風(fēng)險對公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的影響 程度。 1)風(fēng)險坐標(biāo)圖法 在此我們利用坐標(biāo)圖和統(tǒng)計學(xué)知識，采用定性、定量評估標(biāo)準(zhǔn)可以繪 制出風(fēng)險坐標(biāo)圖，直觀的了解分析公司風(fēng)險。 3以該具體數(shù)值為基礎(chǔ)，發(fā)出風(fēng)險預(yù)警信息。 (三 )pC保險公司全面風(fēng)險管理流程 風(fēng)險分析 在風(fēng)險分析方面保險公司應(yīng)遵循結(jié)構(gòu)化的分析、實(shí)用化分析，采取公 司內(nèi)部按照不同部門、崗位及其職能，分析其所涉及的業(yè)務(wù)范圍、運(yùn)作流 程，對各個業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行準(zhǔn)確判斷。指導(dǎo)下級分公司風(fēng)險管理部門處理風(fēng)險事務(wù)。 3)強(qiáng)化審計委員會在內(nèi)控等 多方監(jiān)督作用。法律與風(fēng)險管理委 員會由董事會選舉產(chǎn)生。在公司風(fēng)險管理 總體目標(biāo)之下確立法律風(fēng)險管理目標(biāo)。在法律風(fēng) 險上應(yīng)形成暢通的上下，左右各個部門的信息溝通渠道?！?l2j這些問題導(dǎo)致了保險業(yè)信 任危機(jī)的 GS保險公司、 RM 保險公司巨額違規(guī)資金案件和 PC保險公司保險 資金虧損案件的發(fā)生 。 2020 年保監(jiān)會發(fā)布了《保險資金運(yùn)用管理暫行辦法》，對保險資金的運(yùn)用形式、 范圍、決策機(jī)制和運(yùn)用流程等作出了規(guī) 定。我們國家施行的是分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的金融體制，各級人民 銀行、保監(jiān)會和其它國家機(jī)構(gòu)承擔(dān)著對保險公司相應(yīng)的監(jiān)管職能。 公司運(yùn)營中的法律風(fēng)險及管理問題 1)公司及公司人員違法犯罪法律風(fēng)險。 2)保險公司相對于其它保險主體其具有信息不對稱、保險標(biāo)的復(fù)雜及 保險價值的變動等不利條件。投保人通過電話投保，如果不盡如實(shí)告知義務(wù)，過一段時間后去申 請理賠，保險公司很難準(zhǔn)確判斷 事故發(fā)生的時間，究竟是在投保前還是投 保后，這就很容易引起之后的法律糾紛。風(fēng) 險發(fā)生的不確定性和保險合同的“射幸性”特點(diǎn)也會增強(qiáng)“理性經(jīng)濟(jì)人” 的 “機(jī)會主義”特性，使人們寧愿選擇“碰運(yùn)氣”而不會主動買保險。 對格式條款的理解發(fā)生爭議的，應(yīng)當(dāng)按照通常理解予以解釋。在保險產(chǎn)品設(shè)計上，我們知道保險產(chǎn)品體現(xiàn)為一份標(biāo)準(zhǔn)合同，它 條款眾多，語言抽象，專業(yè)知識繁多，涉及到保障責(zé)任的界定、責(zé)任免除、 傷殘界定等復(fù)雜的問題，合同組成部分的語言文字具有不周延 性，合同相 關(guān)部分的協(xié)調(diào)一致，意思理解等內(nèi)容不同主體有不同的解釋。產(chǎn)品銷售、公司兼并、上 市等民事經(jīng)濟(jì)法律風(fēng)險等等。 Pc保險公司法律風(fēng)險管理 PC保險公司在法律風(fēng)險上采取由法律合規(guī)部對企業(yè)所面臨的法律風(fēng)險 負(fù)總責(zé)，多年來一直貫徹實(shí)施“集中管控，分級授權(quán)”的法律風(fēng)險管理模 式。該體制慢慢走向了兩個極端，首先，在總公司 風(fēng)險管理上傾向于分散化即各個方面風(fēng)險官負(fù)責(zé)其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險，各 司其職，其次，在分公司則出現(xiàn)了各種事務(wù)包括風(fēng)險管理集中于分公司的 高度集權(quán)的模式。至今企業(yè)已發(fā)展成為以統(tǒng)一品牌向客戶提供包括以 保險為主、融合銀行、證券、資產(chǎn)管理、信托、企業(yè)年金等多元金融服務(wù) 的綜合性金融集團(tuán)企業(yè)。公司經(jīng)過持續(xù)發(fā)展在上海證券交易所及香港聯(lián)合交易所主板上 市， 2020年統(tǒng)計數(shù)字顯示， PC保險集團(tuán)總資產(chǎn)為人民幣 9357億元 ，權(quán)益 總額為人民幣 917億元，集團(tuán)實(shí)現(xiàn)總收入人民幣 1528億元，凈利潤人民幣 145億元。保險、銀行和投資系列的風(fēng)險管理執(zhí)行 官，各自負(fù)責(zé)監(jiān)管保險，投資及銀行系列子公司。在其下分別設(shè)立審計、稽核監(jiān)察、投資等部門，它 們各自負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險管理。集團(tuán)層面法務(wù)部門主要關(guān)注于公 司的非訴訟法 律問題和對分公司下屬的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，涉及的專業(yè)法律事務(wù)如 (上市證券等 )則負(fù)責(zé)與外聘律師機(jī)構(gòu)及律師協(xié)調(diào)完成，當(dāng)然也要代表公 司重大的法律訴訟。保險公司 開發(fā)一新的保險品種不是一揮而就的，它需要保險公司投入大量的人力、 資金及時間等資源，與此同時它還還承擔(dān)了產(chǎn)品開發(fā)失敗的技術(shù)風(fēng)險、市 場風(fēng)險、競爭對手的模仿侵權(quán)等風(fēng)險，多種風(fēng)險的存在使保險公司迫切地 尋求創(chuàng)新成果的有效保護(hù)。 保險標(biāo)的面臨的風(fēng)險種類眾多，這些都需要非常細(xì)致明確的界定。 3)產(chǎn)品開發(fā)法律風(fēng)險折射的管理問題 產(chǎn)品開發(fā)法律風(fēng)險表現(xiàn)在管理上是輕視產(chǎn)品開發(fā)，忽視保護(hù)。到頭來這些銷售主體為保險公司帶來了多種多樣的法律風(fēng)險。相比之下 PC保險公司和國內(nèi)眾多保險公司一樣形成 了對風(fēng)險認(rèn)識不足的問題，公司經(jīng)營上強(qiáng)調(diào)保費(fèi)規(guī)模的擴(kuò)張，重視財務(wù)風(fēng) 險。因此， 保險欺詐對于 PC保險公司也是一個嚴(yán)重的法律問題。例如，保險公司業(yè)務(wù)上要求保險業(yè)務(wù)員在收到 續(xù)期保費(fèi)之后的一周內(nèi)將保費(fèi)上交，由公司開具正式發(fā)票由其轉(zhuǎn)交投保人。保險公司是 經(jīng)營風(fēng)險的，在國內(nèi)一般采取高度集權(quán)的公司管理模式，隨著公司在全國 的布局，公司的組織已經(jīng)從集團(tuán)到公司，從分公司到中之公司再到最底的 縣市級機(jī)構(gòu)，公司管理層級相應(yīng)的增多、人員急劇擴(kuò)大。 2)保險資金投資法律風(fēng)險 保險公司的收入來源于兩個方面，首先是