【正文】 聘請中介機(jī)構(gòu)的任務(wù)清單的整理、分派、收集與傳遞； 11. 與其它部門配合，完成涉及投資者關(guān)系部部門的事務(wù)； 12. 集團(tuán)總部安排的專項事 務(wù)； 13. 財務(wù)中心安排的其他工作。 報表分析組報表主管 報告上級：報表分析組高級主管、會計管理部經(jīng)理、中心副總監(jiān)、中心總監(jiān) 督導(dǎo)下級：會計、分部會計主管 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 14 崗位職責(zé) 1. 審核分部按照總部要求上報的各種財務(wù)報表和財務(wù)報告，保證報表數(shù)字真實、內(nèi)容完整、編報及時，匯總、合并后，編制總公司的財務(wù)報表，及時上報領(lǐng)導(dǎo)； 2. 向公司領(lǐng)導(dǎo)提供各種考核數(shù)據(jù)； 3. 保管好公司會計報表及相關(guān)財務(wù)資料； 4. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 預(yù)算會計 ： 報告上級：預(yù)算主管、會計管理部經(jīng)理、中心副總監(jiān)、中心總監(jiān) 督導(dǎo)下級：分部費(fèi)用會計 崗位職責(zé) 1. 協(xié)助本組主管審核費(fèi)用報銷； 2. 協(xié)助本組主管審核分部費(fèi)用進(jìn)度表； 3. 協(xié)助本組主管按月編制匯總費(fèi)用進(jìn)度表； 4. 協(xié)助本組主管進(jìn)行費(fèi)用的控制和考核； 5. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 4. 收集分部月度庫存商品盤點(diǎn)計劃并進(jìn)行初步審查，及時對分部盤點(diǎn)計劃執(zhí)行情況進(jìn)行檢查； 5. 收集分部月度庫存商品盤點(diǎn)報告并進(jìn)行初步審查；針對報告問題擬訂初步處理意見； 6. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工 作。 收入管理部 部門 經(jīng)理 報告上級：中心總監(jiān)、中心副總監(jiān) 督導(dǎo)下級：商業(yè)折扣組主管、其他收入組主管、分部收入主管 崗位職責(zé)： 1. 指導(dǎo)、監(jiān)督戰(zhàn)略合作組參與公司采購合同范本的擬訂，在維護(hù)企業(yè)利益、防范企業(yè)風(fēng)險的前提下，針對范本條款合法性、可操作性提出意見； 2. 指導(dǎo)、監(jiān)督戰(zhàn)略合作組審核全國采購合同，對全國采購合同是否符合公司合同管理授權(quán)、準(zhǔn)確性進(jìn)行審核，對采購合同另行約定條款的合 法性、可操作性進(jìn)行審核并提出意見； 3. 指導(dǎo)、監(jiān)督戰(zhàn)略合作組匯總、核對、分析、測評各年度采購合同政策，確保合同政策有效執(zhí)行：根據(jù)已簽全國合同政策及時、準(zhǔn)確編制《合同政策一覽表》；審核ERP 系統(tǒng)錄入的合同內(nèi)容、保證與合同文本一致；分析、測評各年度、各品類合同政策的優(yōu)劣，為管理層提供決策依據(jù)；核查各分部合同政策在 ERP系統(tǒng)中錄入準(zhǔn)確性、以保障收入計算及系統(tǒng)報表的準(zhǔn)確性； 4. 指導(dǎo)、監(jiān)督戰(zhàn)略合作組妥善保管全國采購合同、備忘錄等相關(guān)書面文件，保證全國合同的完整性和保密性； 5. 指導(dǎo)、監(jiān)督戰(zhàn)略合作組擬訂全國合同管理流程，理順合 同審批、簽定、審核、蓋國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 23 章流程，監(jiān)控分部貫徹執(zhí)行； 6. 指導(dǎo)、監(jiān)督戰(zhàn)略合作組對全國采購合同及業(yè)務(wù)拓展部、 IT部等總部各部門簽定的合同加蓋合同專用章，并對專用章進(jìn)行妥善保管； 7. 指導(dǎo)、監(jiān)督戰(zhàn)略合作組加強(qiáng)與公司戰(zhàn)略合作伙伴、重點(diǎn)供應(yīng)商的財務(wù)溝通與協(xié)作，供應(yīng)商與國美間的財務(wù)流程的對接，以期提高收入收取速度，保障國美與供應(yīng)商之間債權(quán)、債務(wù)清晰； 8. 指導(dǎo)、監(jiān)督戰(zhàn)略合作組擬定合同專用章的保管及使用管理規(guī)定，對各分部合同專用章保管安全性，使用的合法性進(jìn)行監(jiān)控，指導(dǎo)、監(jiān)督； 9. 指導(dǎo)、監(jiān)督戰(zhàn)略合作組加強(qiáng)收入管理 ERP系統(tǒng)建設(shè)，需求的提 報、測試及實施的安排，疑難問題的解答與處理，分部 ERP使用的培訓(xùn)工作； 10. 指導(dǎo)、監(jiān)督商業(yè)折扣組、其他收入組制定并規(guī)范各項非商品銷售收入核算制度，確保公司利潤不流失； 11. 指導(dǎo)、監(jiān)督商業(yè)折扣組、其他收入組制定并規(guī)范各項非商品銷售收入對帳、確認(rèn)、收取流程，保障各項收入收取的及時性與準(zhǔn)確性； 12. 指導(dǎo)、監(jiān)督商業(yè)折扣組、其他收入組制定或修訂能夠滿足公司日常管理及管理層決策需求的報表體系； 13. 指導(dǎo)、監(jiān)督商業(yè)折扣組、其他收入組對分部各項收入應(yīng)收金額計算的合理性、合法性、真實性、及時性進(jìn)行核查、出具核查結(jié)果、發(fā)布核查通報； 14. 指導(dǎo)、監(jiān) 督商業(yè)折扣組、其他收入組組織確認(rèn)、匯總總部收取的收入計算及時、準(zhǔn)確；積極主動配合營銷、協(xié)調(diào)供應(yīng)商進(jìn)行收入的確認(rèn)與收??；及時準(zhǔn)確地進(jìn)行收入的分配并下發(fā)相關(guān)文件； 15. 指導(dǎo)、監(jiān)督商業(yè)折扣組、其他收入組通過相關(guān)報表的數(shù)據(jù)，掌握收入收取情況，分析欠收原因，督促相關(guān)部門積極制定相關(guān)收取措施，加快收入的收取速度，保證公司利潤的及早實現(xiàn)； 16. 指導(dǎo)、監(jiān)督商業(yè)折扣組、其他收入組按時、按質(zhì)完成報表審核、匯總、上報工作，并根據(jù)報表的性質(zhì)及反映的內(nèi)容作出真實、合理的數(shù)據(jù)分析和說明，為管理層的決策提供數(shù)據(jù)支持，發(fā)現(xiàn)并反饋管理存在的問題；審 核、匯總?cè)珖C合分析報表數(shù)據(jù)，分析、比較各品類、品牌綜合毛利實際達(dá)成情況； 17. 組織、實施公司文件、制度的傳達(dá)與培訓(xùn)，保證分部能正確理解并有效執(zhí)行新文件、新制度；指導(dǎo)監(jiān)控各分部收入組收入管理工作規(guī)范、有序地開展；考核各分國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 24 部收入組各項工作完成情況，進(jìn)行通報、考評、獎懲； 18. 完成上級交付的其他臨時性工作。 資金營運(yùn)主管 報告上級：資金管理部經(jīng)理 、 中心副總監(jiān) 、 中心總監(jiān) 督導(dǎo)下級：資金營運(yùn)專員； 崗位職責(zé)： 1. 根據(jù)公司資金使用情況，調(diào)研公司各時期可用于理財、投資等資本運(yùn)作項目的資金存量，并制訂各時期可用資金明細(xì)計 劃； 2. 負(fù)責(zé)基金、國債回購、期貨、股票、黃金交易及其他資本項目運(yùn)作的收益，風(fēng)險調(diào)研，擬訂可行性分析報告； 3. 根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批示，結(jié)合資金情況制訂各項目運(yùn)作的具體運(yùn)作方案； 4. 負(fù)責(zé)各運(yùn)作項目的具體開展和推進(jìn)，實時掌握各項目的進(jìn)展情況，擬定各項目開展后的跟蹤、分析、報告系統(tǒng)；以確保資金收益、回避資金風(fēng)險、落實資金回籠為工作目標(biāo)； 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 30 5. 負(fù)責(zé)維護(hù)與相關(guān)合作單位的人際關(guān)系； 6. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。 資金會計 B 1. 負(fù)責(zé)分部銀行承兌報表的審核、匯總，并對分部承兌排款合理性進(jìn)行監(jiān)管； 2. 負(fù)責(zé)集團(tuán)整體承兌臺帳的登記； 3. 負(fù)責(zé)對分部承兌日常工作及報表的指導(dǎo)與考核（月通報）； 4. 負(fù)責(zé)對分部銀行承兌、應(yīng)付票據(jù)月度稽核工作的指導(dǎo)，并對稽核結(jié)果進(jìn)行檢查，出具月度通報； 5. 負(fù)責(zé)整理、歸集與資金管理有關(guān)的文件； 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 34 6. 完成專項或臨時任務(wù)。 供應(yīng)鏈會計 報告上級：結(jié)算管理部經(jīng)理、供應(yīng)商管理組主管 督導(dǎo)下級：分部結(jié)算主管、結(jié)算會計 崗位職責(zé)： 1. 負(fù)責(zé)擬定公司全程供應(yīng)商鏈方案的實施細(xì)則，并組織實施； 2. 負(fù)責(zé)擬訂供應(yīng)商資質(zhì)評定方案細(xì)則，并組織實施； 3. 負(fù)責(zé)根據(jù)資質(zhì) 評定結(jié)果擬訂、實施級別管理細(xì)則； 4. 負(fù)責(zé)擬訂公司與供應(yīng)商定期對帳制度及實施細(xì)則，并監(jiān)督執(zhí)行情況； 5. 負(fù)責(zé)組織管理各分部與供應(yīng)商的對帳工作，并根據(jù)完成及解決差異情況進(jìn)行通報； 6. 負(fù)責(zé)收集分部與供應(yīng)商合作中產(chǎn)生的問題，并與供應(yīng)商溝通后協(xié)調(diào)解決； 7. 負(fù)責(zé)參與采購合同中有關(guān)結(jié)算條款的談判工作； 8. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 資金管理主管 報告上級：資金管理部經(jīng)理 、 中心副總監(jiān) 、 中心總監(jiān) 督導(dǎo)下級：總部資金會計 、 分部結(jié)算主管 、 分部會計主管 、 稽核主管 崗位職責(zé)： 1. 負(fù)責(zé)擬定并完善貨幣資金內(nèi)控管理制度及相關(guān)細(xì)則，對分部貨幣資金內(nèi)控管理的指導(dǎo)； 2. 負(fù)責(zé)制定各資金項目稽核流程并監(jiān)督實施，對分部日常貨幣資金核查整體情況的審核與通報； 3. 負(fù)責(zé)擬定資金預(yù)算的相關(guān)要求，對分部資金預(yù)算的指導(dǎo)； 4. 負(fù)責(zé)資金集中管理系統(tǒng)的建設(shè)與管理； 5. 負(fù)責(zé)集團(tuán)網(wǎng)銀體系的使用管理，監(jiān)管分部的網(wǎng)銀建設(shè)； 6. 負(fù)責(zé)集團(tuán)內(nèi)部資金調(diào)劑與管理； 7. 負(fù)責(zé)擬定各分部營運(yùn)資金額度方案并監(jiān)督使用情況； 8. 負(fù)責(zé)擬定各門店庫存現(xiàn)金限額方案并監(jiān)管； 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 33 9. 負(fù)責(zé)集團(tuán)整體貨幣資金的預(yù)測分析； 10. 負(fù)責(zé)對分部資金存款收益及帳戶管理的考核；在確保資金安全性與流動性的前提下，提高資金收益； 11. 負(fù)責(zé)對分部資金的預(yù)算、使用情況及報表的監(jiān)督、管理； 12. 負(fù)責(zé)對分部銀行承兌解付資金安全性與承兌排款合理性、承兌報表的監(jiān)督、管理； 13. 負(fù)責(zé) 定期的資金分析； 14. 完成下達(dá)的專項及臨時任務(wù)。 戰(zhàn)略合作組 收入會計 報告上級：收入主管、收入管理部經(jīng)理 督導(dǎo)下級：分部收入主管、分部收入會計 崗位職責(zé)： 1. 協(xié)助主管審核全國采購合同，對全國采購合同是否符合公司合同管 理授權(quán)、準(zhǔn)確性進(jìn)行審核，對采購合同另行約定條款的合法性、可操作性進(jìn)行審核并提出意見； 2. 協(xié)助主管匯總、核對、分析、測評各年度采購合同政策，確保合同政策有效執(zhí)行：根據(jù)已簽全國合同政策及時、準(zhǔn)確編制《合同政策一覽表》；審核 ERP系統(tǒng)錄入的合同內(nèi)容、保證與合同文本一致；協(xié)助主管分析、測評各年度、各品類合同政策的優(yōu)劣，為管理層提供決策依據(jù)；核查各分部合同政策在 ERP系統(tǒng)中錄入準(zhǔn)確性、以保障收入計算及系統(tǒng)報表的準(zhǔn)確性； 3. 妥善保管全國采購合同、備忘錄等相關(guān)書面文件，保證全國合同的完整性和保密性； 4. 協(xié)助主管擬訂全國合同管 理流程，理順合同審批、簽定、審核、蓋章流程，監(jiān)控分部貫徹執(zhí)行； 5. 對全國采購合同及業(yè)務(wù)拓展部、 IT部等總部各部門簽定的合同加蓋合同專用章，并對專用章進(jìn)行妥善保管； 6. 協(xié)助主管加強(qiáng)與公司戰(zhàn)略合作伙伴、重點(diǎn)供應(yīng)商的財務(wù)溝通與協(xié)作，供應(yīng)商與國美間的財務(wù)流程的對接，以期提高收入收取速度，保障國美與供應(yīng)商之間債權(quán)、債務(wù)清晰； 7. 協(xié)助主管擬定合同專用章的保管及使用管理規(guī)定，對各分部合同專用章保管安全性，使用的合法性進(jìn)行監(jiān)控，指導(dǎo)、監(jiān)督； 8. 協(xié)助主管加強(qiáng)收入管理 ERP系統(tǒng)建設(shè)，需求的提報、測試及實施的安排，疑難問題的解答與處理 ，分部 ERP使用的培訓(xùn)工作； 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 29 9. 完成上級交付的其他工作。 分析評估組主管 報告上級：稅務(wù)管理部副經(jīng)理、稅務(wù)管理部經(jīng)理 督導(dǎo)下級：稅務(wù)會計 崗位職責(zé)： 1. 及時掌握公司各個納稅主體的稅務(wù)指標(biāo)，包括稅負(fù)率、納稅籌劃方案的執(zhí)行效果等； 2. 負(fù)責(zé)公司整體稅收籌劃辦法的貫徹執(zhí)行及意見反饋； 3. 組織稅務(wù)會計編制各類稅務(wù)報表，負(fù)責(zé)審核報表的準(zhǔn)確性； 4. 組織對分部對公司執(zhí)行納稅申報制度情況的檢查與通報，建立與各分部的交流、溝通渠道； 5. 組織稅務(wù)的稽核工作及稅務(wù)分析工作的執(zhí)行； 6. 組織建立公司稅務(wù)檔案的管理辦法及監(jiān)督實施； 7. 計算財政扶持資金的應(yīng)收、實收、欠收情況，督促收取，通報情況； 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 22 8. 領(lǐng)導(dǎo)交與的其他工作。 5. 跟蹤庫存商品管理、資產(chǎn)管理 中存在的問題并上報； 6. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。 核算會計： 報告上級：核算主管、會計管理部經(jīng)理、中心副總監(jiān)、中心總監(jiān) 督導(dǎo)下級：分部總賬會計 崗位職責(zé) 1. 協(xié)助本組主管根據(jù) 公司會計核算制度，制定相應(yīng)的實施細(xì)則和實施辦法； 2. 協(xié)助本組主管指導(dǎo)、檢查各分部的會計核算工作，保證公司會計核算制度的貫徹落實； 3. 協(xié)助本組主管處理各分部日常會計核算中出現(xiàn)的問題，及時修改和補(bǔ)充會計核算國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 16 制度； 4. 協(xié)助本組主管負(fù)責(zé)公司會計檔案的管理工作； 5. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 13 第三部分 財務(wù)中心崗位職責(zé) 會計管理部 部門經(jīng)理 報告上級：中心副總監(jiān)、中心總監(jiān)； 督導(dǎo)下級：報表分析組高級主管、會計主管、核算主管、預(yù)算主管、分部會計主管； 崗位職責(zé)： 1. 負(fù)責(zé)會計管理部日常工作，人員管理和團(tuán)隊建設(shè)； 2. 根據(jù)公司會計核算制度，制定相應(yīng)的實施細(xì)則和實施辦法并檢查、指導(dǎo)分部加以貫徹執(zhí)行； 3. 匯總、合并公司的財務(wù)報表，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供各種財務(wù)數(shù)據(jù)； 4. 定期、不定期對公司的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況進(jìn)行分析，向企業(yè)管理者提供財務(wù)報表和分析報告； 5. 組織公司年終財務(wù)決算工作； 6. 組織編 制公司的財務(wù)預(yù)算方案，對財務(wù)預(yù)算工作進(jìn)行分析、監(jiān)督和指導(dǎo)； 7. 編制財務(wù)計劃，收集、整理財務(wù)計劃執(zhí)行情況； 8. 收集、整理、分析經(jīng)營決策所需各種信息，為企業(yè)管理者提供財務(wù)決策信息； 9. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 上市事務(wù)部 1. 按照香港上市公司定期審計報告的要求，擬定上市主體各分部需上報的會計核算資料、財務(wù)管理資料、以及定期審計報告所要求提供 的其他各類審計資料的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)定、通知并指導(dǎo)各分部執(zhí)行； 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 10 2. 按照上市公司日常管理工作需要，及時擬定所需財務(wù)資料的填報要求和通知； 3. 組織安排上市公司定期審計報告、非定期審計報告工作； 4. 負(fù)責(zé)公司聘請的審計機(jī)構(gòu)的日常接待及業(yè)務(wù)聯(lián)系； 5. 與公司聘請的審計機(jī)構(gòu)建立良好的溝通、交流、協(xié)作關(guān)系，協(xié)調(diào)解決現(xiàn)場