商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與業(yè)務(wù)第5章(存儲(chǔ)版)
【正文】 第二步：審查貸款的基本情況 第三步：確定還款的可能性 第四步：確定貸款分類結(jié)果 第五步：信貸討論 填寫貸款分類認(rèn)定表 閱讀貸款檔案 評(píng)估擔(dān)保狀況 確定貸款分類結(jié)果 定義特征 分 類 確定還款的可能性 評(píng)估還款能力 財(cái)務(wù)分析 現(xiàn)金流量分析 非財(cái)務(wù)因素分析 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 經(jīng)營(yíng)管理 風(fēng)險(xiǎn) 還款 意愿 …… 信貸討論 單筆貸款討論 信貸會(huì)談 審查貸款基本情況 貸款目的 還款來源 資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期 還款記錄 未來的經(jīng)營(yíng)狀況 綜合分析 過去的業(yè)績(jī) 現(xiàn)在的財(cái)務(wù)狀況 現(xiàn)有和潛在的問題 貸款分類流程圖 三、分類結(jié)果的分析 計(jì)算相關(guān)指標(biāo) 并對(duì)比分析 正常貸款余額 /全部貸款余額 關(guān)注貸款余額 /全部貸款余額 1（ 正常貸款余額 +關(guān)注貸款余額 ） /全部貸款余額 不良貸款余額 /全部貸款余額 次級(jí)貸款 /全部貸款余額 可疑貸款 /全部貸款余額 損失貸款 /全部貸款余額 問題貸款的發(fā)現(xiàn)與處理 ★ 本節(jié)內(nèi)容 問題貸款的產(chǎn)生與發(fā)現(xiàn) 有問題貸款的處理程序 呆帳準(zhǔn)備金 一、問題貸款的產(chǎn)生與發(fā)現(xiàn) 問題貸款的含義 問題貸款是如何形成的？ —— 企業(yè)方面的原因 —— 外部環(huán)境的原因 —— 銀行自身的原因 案例： 2021年 6月，某銀行三支行與科海公司簽訂了一份保證借款合同，保證人是聯(lián)合開發(fā)有限公司，貸款金額 200萬元，期限 3個(gè)月，利率 6． 696％。 銀行在貸款管理的過程中存在哪些問題？ 如何及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題？ 在定期和不定期的貸后檢查中注意借款人財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)，并采取防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的措施。次日， A公司將 10萬元借款按事先約定償還了拖欠 B銀行的舊貸款。 專項(xiàng)準(zhǔn)備金：按貸款分類結(jié)果，對(duì)各類貸款按不同比例提取 特別準(zhǔn)備金：按貸款組合的不同類別，如國(guó)家、行業(yè)、地區(qū)等提取 呆賬準(zhǔn)備金總量＝專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金＋一般準(zhǔn)備金 中國(guó) 美國(guó) 香港 匈牙利 正常 0 0 0 關(guān)注 2 510 2 010 次級(jí) 25 2035 25 1130 可疑 50 5075 75 3170 損失 100 100 100 71100 專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金計(jì)提比例參考值（ %） 補(bǔ)充：貸款撥備覆蓋率 ?所謂 ? 撥備 ? ，是指銀行貸款損失準(zhǔn)備和銀行資產(chǎn)損失準(zhǔn)備，撥備覆蓋率則是指所提取的準(zhǔn)備金與銀行呆、壞賬的比率。 ?包括大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和外資銀行在
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