銀行財(cái)會(huì)工作監(jiān)管制度(存儲(chǔ)版)
【正文】 檢查、整理資料、總結(jié)報(bào)告、整改處理的程序進(jìn)行。 第二十六條 各級(jí)行財(cái)會(huì)部門(mén)要建立健全財(cái)會(huì)監(jiān)管檔案。 專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)管報(bào)告是指對(duì)某一方面業(yè)務(wù)或管理進(jìn)行的定向監(jiān)管情況的報(bào)告。各級(jí)行監(jiān)管員的報(bào)告于每季末上報(bào)。 第三十六條 對(duì)檢查監(jiān)督不力，應(yīng)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題而沒(méi)有發(fā)現(xiàn)，應(yīng)糾正的問(wèn)題得不到糾正，造成事故、案件的監(jiān)管員，要按《中國(guó)Ⅹ Ⅹ銀行員工違反規(guī)章制度處理暫行辦法》追究其責(zé)任，并追究財(cái)會(huì)監(jiān)管主要責(zé)任人的責(zé)任。 。人事部門(mén)負(fù)責(zé)其政治思想教育工作，并定期對(duì)其工作業(yè)績(jī)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)；財(cái)會(huì)部門(mén)負(fù)責(zé)其規(guī)章制度、業(yè)務(wù)知識(shí)和技能的培訓(xùn)，并對(duì)其工作業(yè)績(jī)進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)。重大問(wèn)題應(yīng)隨時(shí)報(bào)告。 第七章 監(jiān)管報(bào)告 第二十九條 監(jiān)管報(bào)告分常規(guī)監(jiān)管報(bào)告和專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)管報(bào)告。一級(jí)分行財(cái)會(huì)監(jiān)管員每年對(duì)二級(jí)分行財(cái)會(huì)監(jiān)管員履行職責(zé)情況檢查一遍，對(duì)二級(jí)分行財(cái)會(huì)部門(mén)和營(yíng)業(yè)部進(jìn)行抽查，抽查面為 30％。 常規(guī)監(jiān)管是指對(duì)財(cái)會(huì)部門(mén)和營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度、會(huì)計(jì)核算規(guī)定、業(yè)務(wù)操作規(guī)程、會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理 等方面進(jìn)行的序時(shí)監(jiān)管活動(dòng)。嚴(yán)格按照《中國(guó)ⅩⅩ銀行會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理旅行辦法》和《中國(guó)ⅩⅩ銀行會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核標(biāo)準(zhǔn)》要求，定期對(duì)下屬單位開(kāi)展常規(guī)性檢查。 （二）有權(quán)對(duì)轄屬單位的財(cái)會(huì)工作進(jìn)行定期或不定期的檢查，并就監(jiān)管事項(xiàng)向有關(guān)單位調(diào)閱憑證、賬簿、報(bào)表、文件資料等，有權(quán)檢查庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)單證、重要空白憑證，被檢查單位不得拖延、拒絕、謊報(bào)。 （一）負(fù)責(zé)組織財(cái)會(huì)監(jiān)管計(jì)劃的實(shí)施，對(duì)轄屬單位財(cái)會(huì)工作進(jìn)行常規(guī)或?qū)ｍ?xiàng)檢查、監(jiān)督和輔導(dǎo)。 第二章 機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配備 第七條 各級(jí)行財(cái)會(huì)部門(mén)要結(jié)合本行工作實(shí)際，設(shè)置相應(yīng)的財(cái)會(huì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，配備一定數(shù)量的財(cái)會(huì)監(jiān)管人員，負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)財(cái)會(huì)監(jiān)管工作的組織和管理。執(zhí)行中遇到的問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向總行（財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部）反映。要充分考慮財(cái)會(huì)監(jiān)管員的工作性質(zhì)和工作難度，在工作待 遇方面應(yīng)隨著工資分配辦法的不斷完善，適時(shí)適當(dāng)提高其崗位系數(shù)，充分調(diào)動(dòng)財(cái)會(huì)監(jiān)管員的積極性，保障其盡職盡責(zé)地開(kāi)展工作。因此財(cái)會(huì)監(jiān)管要適應(yīng)我行改革發(fā)展的需要，逐步下移監(jiān)管重心，不斷強(qiáng)化自律監(jiān)管意識(shí)，鞏固一道防線，保障財(cái)會(huì)工作有序進(jìn)行。三是在第十一條中增加了監(jiān)管工作的權(quán)限，保障財(cái)會(huì)監(jiān)管員屬盡職守地履行監(jiān)管職權(quán)。二是增加了第六章監(jiān)管工作要求。將監(jiān)管方式具體地劃分為常規(guī)監(jiān)管和專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)管，并分別規(guī)范了兩類(lèi)監(jiān)管方式的工作程序，使財(cái)會(huì)監(jiān)管員根據(jù)不同時(shí)期不同的工作任務(wù)，合理選擇監(jiān)管方式。二是在第二章第七條中進(jìn)一步明確了機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備，規(guī)定了不同層面財(cái)會(huì)監(jiān)管員的配備和相應(yīng)的級(jí)別。尤其是隨著審計(jì)職能的上收，支行以下的監(jiān)督主要依靠業(yè)務(wù)部門(mén)的自律監(jiān)管。各級(jí)行要嚴(yán)格對(duì)財(cái)會(huì)監(jiān)管員的考核，定期評(píng)選優(yōu)秀財(cái)會(huì)監(jiān)管員。 以上要求請(qǐng)各行一并貫徹執(zhí)行。
規(guī)章制度相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1