【正文】 公司，有很多下屬分支機構(gòu)，我會這樣做： 。并向集團公司的財務(wù)主管咨詢一些情況，也許從他那里什么都了解不到，但談一談，總會有收獲。財務(wù)上是查看報表、查看帳務(wù)處理、查看財務(wù)管理制度，這些是為下一 步進行財務(wù)工作調(diào)整的關(guān)鍵。財務(wù)分析的結(jié)構(gòu)和內(nèi)容首先要考慮到老板的需求，同時結(jié)合財務(wù)專業(yè)的需要。 一、 2021 工作簡要回顧總體來說 2021 的財務(wù)工作基本滿足了公司內(nèi)外的需求，但是存在很多問題，有很多可以提升和改善的空間。由于受傳統(tǒng)思維的影響，財務(wù)工 作停留在核算和記帳方面，所謂的分析也只是事后算帳，由于傳統(tǒng)核算模式和分析思路不能揭示成本超支的真正原因以及可行的糾正改進措施，給人一種老是算不對的印象，實際上真正的利潤不是財務(wù)算出來，而是生產(chǎn)經(jīng)營出來的，財務(wù)職責(zé)是首先發(fā)現(xiàn)正常的利潤被吃掉的問題，然后和其他部門一起找到吃掉利潤的黑手。對違反制度的人和事只要沒有造成惡果就難受處懲，而且對違規(guī)違紀操作的處罰缺乏統(tǒng)一的尺度。從開始就給他們灌輸新的思維和理念，傳統(tǒng)國營企業(yè)和小型企業(yè)原始的財務(wù)觀念要屏棄，引進規(guī)范和系統(tǒng)的大型國營企業(yè)、民營企業(yè)和合資企業(yè)以及西方企業(yè)的財務(wù)思維，結(jié)合公司實際，逐步滲透入公司日常財務(wù)管理中去。以前財務(wù)工作忙亂低效率運轉(zhuǎn)，與財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱有關(guān)。 同時明確公司各項管理制度一旦確定，從上到下，所有人員都必 如果管理層團隊職位設(shè)置不合理，有其名無其實，形同虛設(shè)，責(zé)權(quán)利不到位，會挫傷團隊成員工作積極性，讓制度監(jiān)督人，而不是讓人治去監(jiān)督人。 1通過工作分 配，來細化財務(wù)各崗位的工作內(nèi)容和其工作程序，改變以前傳統(tǒng)純粹記帳的思 想觀念，樹立多問勤問主動積極的工作作風(fēng)，建立核算數(shù)據(jù)問責(zé)制，要求每個人對數(shù)字精雕細琢，不僅了解數(shù)字來源去脈，還要知其所以然。如果會計核算環(huán)節(jié)出問題，信息就會被扭曲從而誤導(dǎo)別人。 第四加強與軟件 公司合作，逐步開展 erp 系統(tǒng)的實施。只有上下齊心，堅定不移才能成功實施 erp。銷售部門應(yīng)根據(jù)市場及歷史情況，制定出相應(yīng)的銷售政策 (重點客戶信用管理及賒銷政策 )； 生產(chǎn)預(yù)算制定：生產(chǎn)部門根據(jù)銷售計劃及庫存商品的情況，確定各產(chǎn)品當(dāng)期的產(chǎn)量，進而制定相應(yīng)的生產(chǎn)計劃。部門參與不夠：企業(yè)預(yù)算基本由財務(wù)部完成，相關(guān)業(yè)務(wù)部門參與不夠，僅是財務(wù)自己編制一些表格。按照成本費用關(guān)鍵環(huán)節(jié)設(shè)立控制點的原則，設(shè)立等級成本控制點。 第八，協(xié)調(diào)建立財務(wù)業(yè)務(wù)一體化的流程和單據(jù)系統(tǒng)。這是沒有標(biāo)準化的作業(yè)流程或者是流程不實用而沒有得到執(zhí)行所帶來的問題。單據(jù)是企業(yè)管理信息的載體。 如何建立企業(yè)內(nèi)部控制機制： 公司董事會牽頭，構(gòu)建從董事會、經(jīng)營層、各級部門的三級內(nèi)部控制體系，重點是建立個代理商、區(qū)域分支機構(gòu)、區(qū)域銷售團隊、銷 售代表的銷售體系。信托人財務(wù)（董事會財務(wù)）：負債和權(quán)益，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，董事會決策控制。業(yè)績不突出 三、財務(wù)總監(jiān)具備的能力和作用 對內(nèi)：提供決策支持 對外：精確信息披露 編制規(guī)范的的財務(wù)分析報告并向外披露公司的財務(wù)信息； 公司重大投資、融資、分配決策制定； 全面的預(yù)算的籌劃、制定、監(jiān)控、考核、獎懲監(jiān)控參與企業(yè)重大購并重組等資本運營 財務(wù)組織架構(gòu)設(shè)計和業(yè)務(wù)流程設(shè)計 信用政策的制定及監(jiān)控 動態(tài)風(fēng)險管理 公司的現(xiàn)金流監(jiān)控 公司的財務(wù)制度設(shè)計建設(shè) 為公司培養(yǎng)高素質(zhì)的財務(wù)業(yè)務(wù)人員 公司戰(zhàn)略和財務(wù)職能的分析規(guī)劃實施調(diào)控。 從公司實際出發(fā)依據(jù)制定公司財務(wù)制度。 理順資金收支、貨款結(jié)算流程，為保證資金收支的安全性、合理性，避免在支付資金環(huán)節(jié)出現(xiàn)漏洞，規(guī)定經(jīng)辦人員必須填寫資金、費用支付單據(jù)，寫明支付原由，并按程序履行完相關(guān)理簽字手續(xù)，財管中心方可 支付。 落實會計檔案管理制度，制定執(zhí)行會計檔案管理制度，將會計檔案分別歸類、按序存放，嚴格履行會計檔案的立卷、歸檔、保管、查閱和銷毀等管理制度，并注意防火、防潮、防盜等。 (二 )加強安全管理，杜絕安全隱患。 嚴格按照會計法規(guī)及稅法要求，準確及時進行賬務(wù)處理 。 制定資金集中管理辦法，明確了集團、子公司的責(zé)任和義務(wù)，細化資金計劃管理。財務(wù)團隊的特性決定了財務(wù)人員必須根據(jù)政策法規(guī)的變化和企業(yè)的發(fā)展不斷學(xué)習(xí)成長，制定科學(xué)合理激勵考核制度，創(chuàng)造良好的內(nèi)外部學(xué)習(xí)與分享的機會，同時挖掘潛在的后繼者。而小我，就是組成這個團隊的每個組成員。 加強引導(dǎo)，提升團隊執(zhí)行力。既然是國家很重要的部門，所以郵政局的財務(wù)部門也是很重要的存在的，郵政局的財務(wù)工作計劃十分重要，所以我們才在 2020 年專門制定了郵政局財務(wù)工作計劃： 一、強化會計基礎(chǔ)工作，確保收支核算真實性 按照國家統(tǒng)一的財經(jīng)制度，認真貫徹執(zhí)行《會計法》、《企業(yè)會計制度》及《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等各項財經(jīng)法規(guī)和會計制度，根據(jù)《新疆郵政企業(yè)會計基礎(chǔ)工作達標(biāo)考核計分標(biāo)準》的有關(guān)要求，在全地區(qū)開展會計基礎(chǔ)規(guī)范達標(biāo)工作，使會計工作秩序規(guī)范有序，會計基礎(chǔ)工作更加規(guī)范。集中采購工作在現(xiàn)有郵政業(yè)務(wù)用品、信息化項目經(jīng)驗積累的基礎(chǔ)上，考慮進一步嘗試采用多種方 式進行，妥善解決好緩解資金緊張與業(yè)務(wù)發(fā)展實際需要的矛盾，并逐步擴大集中采購范圍。 配合外部審計機構(gòu)對總公司上一財務(wù)收支情況進行審計，提高資金使用效益。及時準確登記銀行、現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié) 。 定期檢查現(xiàn)金提取、送存過程中的安全問題，檢查現(xiàn)金是否超庫存存放 。嚴格執(zhí)行用電管理規(guī)定并保證每日下班時切斷主電源 。 完成公司董事會及 CEO臨時交辦的其他工作。及時清理往來款項。 在不斷的發(fā)展中，我們得到了更多的進步，在以后的路上，我們郵政局全體員工將會繼續(xù)不斷的努力，相信我們郵政局的財務(wù)工作在2020 年一定能夠做的更好，相信我們一直會走到最好 ! 財務(wù)總監(jiān)工作計劃 2020(三 ) 公司新領(lǐng)導(dǎo)層接手公司的第一年，根據(jù)公司全年董事會的工作安排以及未來三年規(guī)劃，結(jié)合本公司的實際情況，公司財務(wù)部在一如既往地做好日常會計核算工作、提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的同時，將著力做好完善財務(wù)制度、推進規(guī)范管理和加強學(xué)習(xí)教育 、苦練服務(wù)內(nèi)功兩篇文章，為公司的做大、做強提供優(yōu)質(zhì)、高效的保障和服務(wù)， 一、加強規(guī)范管理、做好日常核算 根據(jù)公司核算要求和各部門的實際情況，按照會計法和企業(yè)會計制度的要求，做好財務(wù)軟件的初始化工作。在投資建設(shè)上，以提高重點業(yè)務(wù)發(fā)展能力為核心，有效益的追加增量資產(chǎn)。 財務(wù)總監(jiān)工作計劃 2020(二 ) 2020 年，郵政局的工作將一如既往的緊張忙碌。財管中心作為一個整體，與其他部門配合，部門之間合作，也會有沖突和矛盾，導(dǎo)致偏離目標(biāo)軌道。有大我存在和大我的利益，才有小我的存在和利益。 積極探 討與進出貿(mào)易相關(guān)的資金模式、賬務(wù)處理，為集團大貿(mào)易板塊提供業(yè)務(wù)支持。 在規(guī)定時間內(nèi)做好 2020年企業(yè)所得稅匯繳清算工作。取得發(fā)票時一律驗證發(fā)票真?zhèn)危l(fā)現(xiàn)假發(fā)票提出警告并退回，各單位應(yīng)加大日?？刂屏Χ取？茖W(xué)合理運用負債經(jīng)營理念，維護公司形象適時進行債務(wù)清理。 (3)加強客戶信息管理，對客戶信用、區(qū)域等進行分析管理，為下一步產(chǎn)品銷售提供決策依據(jù)。 以培訓(xùn)帶動基礎(chǔ)工作的落實， 2020 年有目的、有步驟的對全體財務(wù)人員進行基礎(chǔ)工作的培訓(xùn)，預(yù)計在 8 月份在網(wǎng)上進行 了會計人員的后續(xù)教育培訓(xùn)，主要選取會計基礎(chǔ)工作方面的內(nèi)容加以學(xué)習(xí)，使會計人員認識到會計基礎(chǔ)工作的重要性，能夠更好地開展會計工作。從財務(wù)管理和戰(zhàn)略管理的角度，以成本為中心、資金為紐帶，不斷提高財務(wù)管理水平和服務(wù)質(zhì)量。為風(fēng)險生，為清收死，吃企業(yè)虧，上領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)，最后死在審計上?？紤]到各利益方的正當(dāng)利益訴求，方能定位戰(zhàn)略 二、財務(wù)管理框架： 財務(wù)總監(jiān)理順企業(yè)的法人架構(gòu) 。 第九組織開展企業(yè)經(jīng)濟活動分析 企業(yè)各方面數(shù)據(jù)比較分散交叉重疊，為了對各方面經(jīng)營數(shù)據(jù)進行整合歸納。流程優(yōu)化是通過實施一套科學(xué)系統(tǒng)的單據(jù)系統(tǒng)來支持。假如采購部門業(yè)務(wù)流程紊亂，購買的主材質(zhì)量不穩(wěn)定，導(dǎo)致車間報廢的材料和半成品觸目驚心，倉庫各種各樣的零件成堆，訂單交期大量延遲，客戶抱怨。 成本控制和管理一定和預(yù)算結(jié)合起來，涉及面廣，也是系統(tǒng)工程。對目前粗、疏的計量設(shè)施和計量工作體系、原始數(shù)據(jù)、定額體系等成本管理的基礎(chǔ)工作進行了徹底清理、整頓、補充和修訂。只有這樣，才能真正做到事前有規(guī)劃、事中有管理，事后有分析 .目前預(yù)算存在的問題集中表現(xiàn)在以下幾個方面： 公 司上下沒有真正重視：目前預(yù)算管理大都走形式，搞文字游戲，領(lǐng)導(dǎo)布置任務(wù)開會，安排財務(wù)部搞些表格，公司上下很少當(dāng)成一回事。 第五建立物資編碼系統(tǒng) 系統(tǒng)的物資編碼系統(tǒng)是實施 erp 的基礎(chǔ)工作環(huán)節(jié) ,其實說起來也很簡單 ,將公司所有物資進行歸類整理分析 ,以樹枝模型進行編制 .同時規(guī)定物資編碼管理制度 ,詳細規(guī)定修改增減審批操作程序和執(zhí)行監(jiān)督力度 ,從制度上保障系統(tǒng)的正確實施 .如果這項工作能在 3個月完成 ,對公司材料出入庫管理以及廢品的管理將起極大促進作用 .第 六、組織實施全面預(yù)算、完善監(jiān)督考核等工作 隨著企業(yè)規(guī) 模的擴大，全面預(yù)算管理在企業(yè)管理中的重要性越顯突出，傳統(tǒng)認為預(yù)算都片面認為指的是財務(wù)預(yù)算，但全面預(yù)算管理包括財務(wù)預(yù)算 ,但不僅僅是財務(wù)預(yù)算 ,涉及采購、生產(chǎn)、技術(shù)、銷售、人事、財務(wù)等部門業(yè)務(wù)預(yù)算。上馬 erp 過程中任何一個環(huán)節(jié)的細微差別，都有可能造成最終結(jié)果相去甚遠。 這些管理制度須結(jié)合公司業(yè)務(wù)實際和管理現(xiàn)狀來修訂。 會計核算制度包括會計科目的規(guī)劃和設(shè)置、具體會計帳務(wù)處理即原 始單據(jù)的收集、審核和整理、會計科目的使用和記帳憑證的編制、報表管理。 同時工作組織體系建設(shè)要做到如下幾點： 1樹立分工不分家思想，跳出小圈自我思維模式，在兼顧不相容職務(wù)原則基礎(chǔ)上，考慮目前人員配備的情況，實行定期輪崗，同時要求員工自覺遵守公司管理秩序，服從工作安排，有強烈的團隊執(zhí)行意識和協(xié)作配合精神。 1 了解企業(yè)基本情況及其制度和運行情況 了解企業(yè)財務(wù)和業(yè)務(wù)流程，具體包括：財務(wù)人員崗位職責(zé)和分工以及財務(wù)人員基本業(yè)務(wù)素質(zhì)；財務(wù)基本審批程序和 流程；成本計算控制流程，生產(chǎn)貨物流轉(zhuǎn)與倉儲物資管理，工資管理等等。從系統(tǒng)角度從長遠角度來規(guī)劃，要保持制度相對穩(wěn)定性，不能朝令夕改，經(jīng)常自我否定。整體改進分步分階段進行。（２）制度的落實缺乏剛性。結(jié)合上次我參加公司成本會議觀察和與領(lǐng)導(dǎo)的談話，參照我自己的職業(yè)判斷，我認為目前公司管理特別是財務(wù)管理在制度流程和體系健全性、制度可操作性，以及在具體執(zhí)行上可能存在如下幾方面缺陷。所謂德，就是不能把成績?nèi)繗w自己，錯誤全部歸下屬；不能只考慮自己的利益，還要照顧下屬的利益；當(dāng)下屬和別的部門領(lǐng)導(dǎo)發(fā)生沖突時，要敢于幫他們說話為他們撐腰；下屬有功要賞，即使只是口頭表揚，也要做，有過卻不一定要罰，因為財務(wù)部不是軍隊！有過，提出警告，屢教不改的，就象征性進行懲罰，起到殺一儆百的作用。 （ 3）統(tǒng)一報表，并統(tǒng)一財務(wù)分析的結(jié)構(gòu)和內(nèi)容。 （ 3）查。 （ 1）看。個別老板或許還會考慮向銀行融資的情況。 六、部門管理目標(biāo) 部門工作完成率 100%，部門人員考核合格率 85%以上。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo) 2021的工作指示和公司具體情況制定了 2021年的工作目標(biāo)。使財務(wù)人員從僅僅應(yīng)付日常業(yè)務(wù)的工作狀態(tài)得到改變，充分認識財務(wù)工作的連續(xù)性、復(fù)雜性，培養(yǎng)超前意識。車輛維修必須先有計劃，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核批準后進行維修 。嚴格規(guī)范差旅費報銷程序和職工借款的還款時限，堅持按照公司《關(guān)于加強差旅費和職工借款管理的通知》制度執(zhí)行。 2020年，我們應(yīng)加強閑置資產(chǎn)、報廢資產(chǎn)處置工作，努力提高資產(chǎn)利潤率。積極利用行業(yè)政策，動腦筋、想辦法、爭取銀行等相關(guān)部門優(yōu)惠政策，為公司謀取經(jīng)濟利益。通 過對會計人員素質(zhì)的培養(yǎng)，全面提高公司的財務(wù)管理水平，以適應(yīng)新形勢下對會計信息的快速的、準確的、真實的要求，確保公司和各部門各項工作有序運轉(zhuǎn)和各項事業(yè)的發(fā)展。 認真學(xué)習(xí)會計法、企業(yè)財務(wù)管理制度、工業(yè)企業(yè)會計制度和有關(guān)的財務(wù)制度，提高會計人員的法制觀念，加強會計人員的職業(yè)道德，樹立牢固地依法理財?shù)挠^ 念，做到有法必依，執(zhí)法必嚴，違法必究，貫徹執(zhí)行黨的方針政策，自覺遵守法律、法規(guī)，維護財經(jīng)紀律，抵制不正之風(fēng)。嚴格執(zhí)行上下班制度，保證每日工作的正常進行。做好現(xiàn)金、收據(jù)、 fa 票、各種有價票證的管理工作以及安全防范工作，確保不漏不遺不缺。 努力加大新業(yè)務(wù)開拓力度，實現(xiàn)跨越式發(fā)展。做到 三及時 ：即及時編制有關(guān)會計報表，及時報送稅務(wù)等部門 。通過對營投、網(wǎng)運、綜合管理等環(huán)節(jié)進行損益 核算，為優(yōu)化資源配置提供依據(jù)。 四、繼續(xù)圍繞業(yè)務(wù)發(fā)展，優(yōu)化資源配置，加大計財支撐力度 在成本安排上，配合專業(yè)化經(jīng)營步伐，將有限的資金向重點業(yè)務(wù)和營銷環(huán)節(jié)傾斜，以適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展和市場競爭的需要。 一個季度組織一次財管團隊的集體活動，以增進