【正文】 成本、建設(shè)投資。 利潤估算及分配詳見財務(wù)分析報表－ 3。 （四） 盈利能力分析 項目財務(wù)現(xiàn)金流量表分析 根據(jù)項目財務(wù)現(xiàn)金流量表（財務(wù)分析報表－ 1）計算的財務(wù)指標如下： 項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率： %（ 所得稅前）； 項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率： %（所得稅后）； 項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值：（所得稅前） 436 萬元（ ic＝ 12%）； 項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值：（所得稅后） 331 萬元（ ic＝ 12%）； 項目投資回收期（所得稅前）： 年； 項目投資回收期（所得稅后）： 年； 重慶市涪陵區(qū)大木鄉(xiāng)雙江村藥材基地建設(shè)項目 可行性研究報告 38 分析上述財務(wù)指標，項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率： %（所得稅前），項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率： % (所得稅后），均高于行業(yè)基準收益率；項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值所得稅前和所得稅后均大于零。 表 41 經(jīng)營成本估算表 序號 費用名稱 年成本（萬元） 估算說明 1 外購原材料費 277 2 燃料及動力費 33 3 職工工資及福利 123 4 修理費 12 5 其他費用 55 經(jīng)營成本 501 折舊費、攤銷費 重慶市涪陵區(qū)大木鄉(xiāng)雙江村藥材基地建設(shè)項目 可行性研究報告 37 折舊費按直線折舊法以工程分類計算。 序號 產(chǎn)品名稱 畝產(chǎn)量 單價 產(chǎn)出 備注 1 菊花 135 50 135 22500000 225 2 白術(shù) 375 20 15 3 山藥 2250 6 27 4 半夏 135 70 5 百合 1500 10 45 6 川明參 600 15 27 7 桔梗 375 12 18 8 白芷 675 6 9 白芨 525 40 21 10 黃精 525 20 11 白芍 525 10 12 金銀花 135 50 13 木瓜 18000 2 72 14 烏梅 18000 15 無花果 450 5 合計 693 銷售稅金及附加和增值稅估算 本項目屬于農(nóng)業(yè)項目，銷售稅金及附件和增值稅不計。 2020年春至 2020年秋實施完成種源繁育及科技示范基重慶市涪陵區(qū)大木鄉(xiāng)雙江村藥材基地建設(shè)項目 可行性研究報告 33 地建設(shè)。公司通過對項目投入獲得優(yōu)質(zhì)原料，并通過加工統(tǒng)一標準、品牌集約化銷售獲得效益。 本項目的領(lǐng)導(dǎo)制度實行總經(jīng)理負責(zé)制，由總經(jīng)理行使生重慶市涪陵區(qū)大木鄉(xiāng)雙江村藥材基地建設(shè)項目 可行性研究報告 30 產(chǎn)經(jīng)營活動職權(quán)。為了合理有效地做到事前控制，使各項風(fēng)險發(fā)生的概率和后果降到最低點，建議做好以下防范對策： 重慶市涪陵區(qū)大木鄉(xiāng)雙江村藥材基地建設(shè)項目 可行性研究報告 28 （ 1） 做好產(chǎn)品的市場營銷工作，建立完善的銷售網(wǎng)絡(luò)，擴大市場占有率；實施差異化競爭，避免產(chǎn)品陷入價格競爭； （ 2） 項目在建設(shè)過程中，確保資金及時到位，合理安排資金的使用計劃，做好投資控制； （ 3） 做好與外部交通運輸、供氣、供電等主要外部協(xié)作配套部門的溝通和協(xié)調(diào)，確保項目順利實施。主要表現(xiàn)在項目采用技術(shù)的先進性、可靠性、適用性和可行性與預(yù)測方案發(fā)生重大變化，導(dǎo)致生產(chǎn)能力利用率降低，生產(chǎn)成本增加，產(chǎn)品質(zhì)量達不到預(yù)期要求。 （ 3）環(huán)境保護 本項目將按國家環(huán)保法，本著 “三廢治理與建設(shè)工程三同時 ”的原則，對 “三廢 ”采取必要治理措施。全面整地只允許在 15176?；?、農(nóng)藥施用過多，往往造成土壤板結(jié)，結(jié)構(gòu)改變，從而影響地下及地表的小環(huán)境；對土壤中蟲類和微生物的種類和重慶市涪陵區(qū)大木鄉(xiāng)雙江村藥材基地建設(shè)項目 可行性研究報告 24 數(shù)量可能會減少，嚴重時甚至對野生動植物的繁育生長都有危害。其中：菊花 400 畝，白術(shù) 40畝，山藥 40 畝，半夏 40 畝，百合 60 畝，川明參 60 畝，桔重慶市涪陵區(qū)大木鄉(xiāng)雙江村藥材基地建設(shè)項目 可行性研究報告 23 梗 80 畝，白芷 60 畝，白芨 20 畝，黃精 20 畝，白芍 20 畝，金銀花、木瓜、烏梅、無花果各 40 畝。 （三）行業(yè)準入條件 國家根據(jù)三峽庫區(qū)的地域氣候特點和資源優(yōu)勢 ， 提出“大力推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化 ， 保護庫區(qū)生態(tài)環(huán)境”的發(fā)展方針 ；結(jié)合庫區(qū)實際情況 ， 涪陵區(qū)人民政府出臺《涪陵區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展規(guī)劃》 ， 制定加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展和城鄉(xiāng)統(tǒng)籌試點的優(yōu)惠政策和措施 ， 本項目的實施 ， 符合《國家重點鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目錄》的相關(guān)精神 ， 符合國家產(chǎn)業(yè)政策重慶市涪陵區(qū)大木鄉(xiāng)雙江村藥材基地建設(shè)項目 可行性研究報告 22 的導(dǎo)向。 （ 3）產(chǎn)品結(jié)構(gòu)目標 形成中藥材和中 成藥、功能性食品、生物制品、化學(xué)合成藥、藥用包裝材料等五大類優(yōu)勢產(chǎn)品；形成 50 個骨干產(chǎn)品，其中到 2021 年單產(chǎn)品年銷售收入過 5000 萬元的骨干品種 30 個，年銷售收入過億元的 20 個。 重慶市涪陵區(qū)大木鄉(xiāng)雙江村藥材基地建設(shè)項目 可行性研究報告 19 《重慶市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展十二五規(guī)劃綱要》 《重慶市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展十二五規(guī)劃綱要》指出要重點建設(shè)包括 生物醫(yī)藥 在內(nèi)的 10 大重點產(chǎn)業(yè)集群，建成萬億級國家重要的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)高地 。加強中藥資源保護、研究開發(fā)和合理利用，推進質(zhì)量認證和標準建設(shè)。 ② 本估算是按現(xiàn)行定額、取費標準、價格依據(jù)、現(xiàn)有 相關(guān)圖紙和公用專業(yè)指標編制的，因此，只能反映現(xiàn)時設(shè)計造價水平，如果在以后各階段內(nèi)相關(guān)資料、依據(jù)發(fā)生變化，應(yīng)在規(guī)定范圍內(nèi)調(diào)整。 b 價差預(yù)備費 根據(jù)原國家計委頒發(fā)的計投資（ 1999） 1340 號文的規(guī)定，和物價變化趨勢、項目特點，本項目漲價預(yù)備費計算指數(shù)按零考慮，不計列。 c 工程建設(shè)管理費 建設(shè)單位管理費：根據(jù)重慶市財政局轉(zhuǎn)發(fā)財政部《關(guān)于 基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定 的通知 (財建 [2020]394 號 ) 》（渝財建 [2020]247 號文）的有關(guān)規(guī)定計算。 ③ 工程建設(shè)其他費用 a 建設(shè)用地費用 項目占地 1000 畝，根據(jù)業(yè)主提供的基礎(chǔ)資料，共產(chǎn)生土地 租賃 費 25 萬元。 （ 8）相關(guān)費用按國家及重慶市有關(guān)規(guī)定計算； （ 9）業(yè)主提供的相關(guān)資料。 投資估算依據(jù) （ 1） 國家 發(fā)改委、建設(shè)部 2020 年 7 月 頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 （第三版）。 景觀系統(tǒng) 景觀系統(tǒng)理念以田園化為主體，營造大尺度的綠色開敞空間，沿園區(qū)周邊種植景觀樹種，以常綠樹種、彩色樹種和鄉(xiāng)土樹種為基調(diào)構(gòu)建環(huán)園林帶；主干道、次干道兩側(cè)設(shè)計各重慶市涪陵區(qū)大木鄉(xiāng)雙江村藥材基地建設(shè)項目 可行性研究報告 8 3m、 1m 寬的綠化帶，可種植具有當?shù)靥厣臄?shù)目及特色花卉等。 (1)種植方案 制定基地實施品種技術(shù)操作規(guī)程，嚴格按照操作規(guī)程進行種植生產(chǎn)管理及產(chǎn)地加工，以保證產(chǎn)量和產(chǎn)品質(zhì)量。藥材種植生產(chǎn)技術(shù)的滯后，影響藥材的產(chǎn)量、質(zhì)量、產(chǎn)品的市場競爭能力和經(jīng)濟效益，制約了藥材生產(chǎn)的發(fā)展。規(guī)劃建設(shè)中的楊家灣水庫和雙江水庫，將新增庫容860 萬立方米 （ 5）施工條件 本項目施工條件優(yōu)越。 氣壓 ： 常年氣壓在 毫巴之間 ， 歷年最高氣壓 毫巴。 項目區(qū)地震設(shè)防烈度為 6 度 ， 歷史上未發(fā)生過大于 4級的地震 ， 屬于弱震區(qū) ， 三峽水庫蓄水至最高水位后 ， 亦不會誘發(fā)地震。 項目所在地塊地勢相對平坦，交通便捷，基礎(chǔ)設(shè)施配套完善，有利于本項目的開展。重慶市涪陵區(qū)大木鄉(xiāng)雙江村藥材基地建設(shè)項目 可行性研究報告 I 目 錄 第一章 申報單位及項目概況 .............................................................. 1 一、申報單位基本情況 ....................................................................... 1 二、項目概況 ...................................................................................... 2 第二章 項目的相關(guān)可行性分析 ........................................................ 18 一、發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準入分析 ...................................... 18 二、資源綜合利用與節(jié)能分析 ......................................................... 22 三、建設(shè)用地與生態(tài)環(huán)境分析 ......................................................... 22 四、項目風(fēng)險與不確定性分析 ......................................................... 25 第三章 項目實施條件和進度分析 .................................................... 29 一、項目實施條件 ............................................................................ 29 二、項目進度分析 ............................................................................ 32 第四章 項目經(jīng)濟影響分析 .................................................................. 34 一、 項目經(jīng)濟影響分析 ..................................................................... 34 二、社會影響效果分析 ..................................................................... 49 重慶市涪陵區(qū)大木鄉(xiāng)雙江村藥材基地建設(shè)項目 可行性研究報告 1 第一章 申報單位及項目概況 一、 申報單位基本情況 （ 一 ） 企業(yè)基本情況 重慶市涪陵區(qū)策勻中藥材種植股份合作社位于重慶涪陵區(qū)大木鄉(xiāng)雙江村二組，法定代表人張德澤，合作社成員出資總額 500萬元。 大木鄉(xiāng)境內(nèi)地貌屬山區(qū)，地下為喀斯特地貌，土壤以中性土壤為主，巖石以砂巖、石灰?guī)r為主，屬亞熱帶季風(fēng)濕潤氣候，平均海拔 1000 米，最高海拔位于大山堡 1977 米，年均降水量1100—1200 毫米，無霜期 220—240 天，年平均日照 2100小時，平均 氣溫 15 攝氏度左右， 79 月白天平均氣溫 27 攝氏度、夜間 20 攝氏度 ，適宜中藥材種植。 3)地震烈度 據(jù)《中國地震動參數(shù)區(qū)劃圖》 (GB18306. 2020)， 項目區(qū)域?qū)倏拐鹪O(shè)防烈度 6 度 區(qū) ， 地震動峰值加速度為 ， 地震動反應(yīng)譜特征周期為 。 云量 ： 年平均霧日 天 ， 霧日冬季最多 ， 占全年霧日的 50%。建成 110 千伏、 220 千伏環(huán)形電網(wǎng)。 重慶市涪陵區(qū)大木鄉(xiāng)雙江村藥材基地建設(shè)項目 可行性研究報告 6 （三） 種植 方案 當前，我國中藥材的生產(chǎn)基本上仍沿襲傳統(tǒng)的種植方法，生產(chǎn)隨機性大，技術(shù)含量低，質(zhì)量不穩(wěn)定。因此，對藥材生產(chǎn)人員進行技術(shù)培訓(xùn)具有十分重要而深遠的意義，也是基地建設(shè)持續(xù)發(fā)展的重要保障措施。此外，為進一步加快農(nóng)業(yè)機械化發(fā)展步伐， 大木鄉(xiāng) 還要大力推進高效農(nóng)業(yè)主要生產(chǎn)環(huán)節(jié)的機械化水平，扶持和發(fā)展農(nóng)機專業(yè)合作組織，培養(yǎng)農(nóng)機技能型人才，實現(xiàn) 大木鄉(xiāng) 農(nóng)機服務(wù)市場化、法制化、產(chǎn)業(yè)化、規(guī)范化，以加快農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)。 （四）投資估算及資金籌措 投資估算范圍 投資估算范圍為項目從籌建至竣工驗收并達到設(shè)計生產(chǎn)能力時，按設(shè)計規(guī)定的全部土建工程、設(shè)備及工器具購置、安裝工程、工程建設(shè)其他費、預(yù)備費等工程所需的全部費用。 （ 7）材料價格：材料價格采用 2020 年近期《 重慶市工程造價信息》公布的指導(dǎo)價格（價格為到廠價或預(yù)算價）；不足部分采用市場價格。 b 設(shè)備運雜費、安裝費 由工藝專業(yè)根據(jù)相關(guān)的估算指標進行測算。 工程造價咨詢服務(wù)費：根據(jù)《重慶市物價局關(guān)于工程造價咨詢服務(wù)收費有關(guān)事項的通知》（渝價［ 2020］ 69 號）規(guī)定的費率計算。 ④ 預(yù)備費 a 基本預(yù)備費 按工程費用與工程建設(shè)其它費用之和的 3%計取。 重慶市涪陵區(qū)大木鄉(xiāng)雙江村藥材基地建設(shè)項目 可行性研究報告 14 （ 5） 有關(guān)問題說明 ① 其它費用參照國家和重慶市有關(guān)規(guī)定計取，若與實際不符，可按實調(diào)整。發(fā)展中醫(yī)藥教育，加強中醫(yī)醫(yī)療機構(gòu)和中醫(yī)藥人才隊伍建設(shè)。 ” 這些都為中醫(yī)藥發(fā)展提供強勁動力。 （ 2）經(jīng)濟增長目標 重慶市涪陵區(qū)大木鄉(xiāng)雙江村藥材基地建設(shè)項目 可行性研究報告 20 到 2021 年，全區(qū)醫(yī)藥工業(yè)總產(chǎn)值達到 100 億元，銷售收入達到 90 億元，形成一批工業(yè)產(chǎn)