【正文】 款的轉讓并確認記載的準確性。 12. 管理應收賬款的債權，在每月月末出具《應收賬款報告》，使買方明確應收賬款的到期日，同時提示客戶經理進行 必要的催收。 （ 8）保理商收款階段：在《應收賬款月報》（買方）到期前提示買方，并監(jiān)督買方付款?？蛻艚浝砀櫜⒇撠煚幾h的解決過程，并填寫《爭議情況調查表》給融資 43 經理，融資經理簽署意見。 附件 23 未 結 發(fā) 票 清 單 賣方客戶名稱 買方客戶名稱 填表日期： 發(fā) 票號 出票日 金 額 未付余額 期 限 到期日 填表人 : 公司簽章 : 47 附件 24 （賣方客戶的函頭紙） 保 理 業(yè) 務 導 入 函 致： 公司 我公司始終致力于為客戶提供最佳的服務，不斷開拓市場和發(fā)展貿易。 順祝商祺 公司 年 月 日 49 附件 25 國內保理業(yè)務申請書（客戶信息表） 致 XX 商業(yè)保理有限公司： 因我司擬向貴司申請辦理保理業(yè)務，有關資料如下： 單位：萬元 （一）我司（賣方）資料 申請人全稱 注冊（經營 ） 地址 成立時間 經營范圍 企業(yè)性質 法定代表人 財務負責人 聯(lián)系電話 營業(yè)執(zhí)照號 注冊資本 實收資本 申請 人前 三年 經營 指標 完成 情況 年 度 總資產 年銷售 收入 年利潤 流動資金 平均占用 應收賬款 周轉速度 一年以上未收回的應收賬款總額 預計下年銷售額 預計下年賒銷金額 應收賬款明細（按買方） 上年銷售額 占總銷 售額比例 主要貿易 條件 其中賒銷 比例 結算方式 應收賬款 余額 逾期應收 款余額 主營產品或服務 產品品名 產品年銷售額 占總銷售額比例 產品瑕疵比例 產品退貨率 （二）主要應收賬款債務人（買方）資料 買方 1全稱 地 址 聯(lián) 系 人 聯(lián)系電話 開戶行 賬號 50 近 三年 雙方交 易情況 年度 總購買額 其中賒購金額 主要購買產品品名 有無逾期付款記錄 買方 2全稱 地址 聯(lián)系人 聯(lián)系電話 開戶行 賬號 近 三年 雙方交 易情況 年度 總購買額 其中賒購金額 主要購買產品品名 有無逾期付款記錄 買方 3全稱 地 址 聯(lián) 系 人 聯(lián)系電話 開戶行 賬號 近 三年 雙方交 易情況 年度 總購買額 其中賒購金額 主要購買產品品名 有無逾期付款記錄 買方 4全稱 地 址 聯(lián) 系 人 聯(lián)系電話 開戶行 賬號 近 三年 雙方交 易情況 年度 總購買額 其中賒購金額 主要購買產品品名 有無逾期付款記錄 買方 5全稱 地 址 聯(lián) 系 人 聯(lián)系電話 開戶行 賬號 近 三年 雙方交 易情況 年度 總購買額 其中賒購金額 主要購買產品品名 有無逾期付款記錄 申請人保證申請書所陳述的各項內容及所提供的資料的真實性。請相信，我們彼此間依然可以保持良好的貿易合作關系，并不會因保理業(yè)務的安排而發(fā)生任何改變，這些程序上的變化將使我們共同受益， 請繼續(xù)訂購我公司的產品。 請注意以下問題： 1. 按照我司的有關規(guī)定辦理保理業(yè)務，并提交相關單據(jù)； 2. 請貴司即日起向我司已核準擔保額度的上述買方發(fā)出我司格式的《導入函》，告知保理業(yè)務的安排； 3. 請貴司務必在出票時同時向買方發(fā)出我司格式的《應收賬款轉讓通知》，明確該發(fā)票 代表的應收賬款已轉讓給我司，只有對我司的付款方能解除債務。跟蹤發(fā)貨后，應填寫《跟蹤發(fā)貨情況調查表》。 （ 7）發(fā)票轉讓階段：客戶提供《保理業(yè)務申請書》，列明發(fā)票清單，連同發(fā)票、運輸憑證、合同及轉讓通知，記錄應收賬款的變動情況。 10. 控制融資額度的使用，為客戶提供預付款和付款。 2. 指導并協(xié)助業(yè)務部門進行保理業(yè)務協(xié)議的談判，落實《保理業(yè)務要約函》的內容和相關的輔助擔保措施，確保保理業(yè)務協(xié)議的正確簽署。 4. 負責考察買賣雙方的基礎交易關系，必要時跟蹤發(fā)貨。約定法律手段解決的期限，目的是為了敦促買賣雙方盡快 地解決糾紛。 3）爭議的解決 保理商通常會發(fā)出《保理爭議通知單》，將爭議的細節(jié)告知賣方，并允許賣方在一定的期限來解決爭議。無論采用何種方式來解決爭議，賣方都應當積極努力地去解決爭議并及時向保理商通報爭議解決的進展情況。但是如果發(fā)生爭議導致融資比例超出了約定的融資比例，保理商會要采用一定的方法來維護正常的融資比例，以保證融資的安全。 2）爭議所產生的影響 發(fā)生爭議會對保理業(yè)務的融資及保理商的壞帳擔保責任產生一定的影響和后果。在保理業(yè)務中，如果發(fā)生爭議，將會影響應收帳款的價值，也動搖了保理商融資的基礎。保理商保護自身的正當權益才是當務之急。第二份催收函所使用的文字表述會較以前有所加重，以進一步催促買方付款。同時，業(yè)務人員進行深入調查，確定發(fā)生間接付款的原因，填寫《異常業(yè)務情況調查表》提交給業(yè)務經理備查。 （ 2）履行有效的轉讓通知：在每一次賣方轉讓應收賬款的時候，都應確保賣方要向買方發(fā)出《應收賬款轉讓通知書》，明確買方采用有效的付款方式，并指明保理商的收款賬號。 業(yè)務部門根據(jù)《應收賬款月 報》，在應收賬款到期前一周內提示買方付款，針對大額和集中到期的發(fā)票應盡早與買方溝通，作出還款的時間安排。 賣方要向保理商提供內容完全相同的發(fā)票或發(fā)票副本，其作用主要是為了完成應收帳款向保理商的轉移和作為保 理商記賬的依據(jù)。 并帳和建立銷售分戶帳的工作，是在賬戶經理的協(xié) 助和指導下完成的。 賣方在收到《保理業(yè)務要約函》后，一方面會就有關保理 業(yè)務安排的一些商業(yè)條件與保理商進行談判，另一方面，也會按照保理商提出的要求去落實有關輔助擔保方面的措施。 業(yè)務部門通過考察撰寫《需求分析與保理業(yè)務品種選擇報告》提交業(yè)務經理審核，以確定業(yè)務人員做出的結論是否能夠滿足客戶的實際需求，特別針對復雜的貿易背景，標準產品難以應對的時候，業(yè)務經理可以協(xié)助進行業(yè)務方案的設 計。 第二十三條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。 （四）應收賬款到期前 15 天，我司應及時提示購貨方到期付款，同時通知銷貨方；隱蔽保理由銷貨方提示購貨方付款，如銷貨方與我司約定的條件發(fā)生或我司認為必要時，我司應及時向購貨方書面通知應收賬款債權轉讓事宜，并提示其到期付款。 （二 ）購貨方經營管理規(guī)范，現(xiàn)金流量充足，償債能力較強；無惡意拖欠銷貨方貨款及其他不良信用記錄。 第十條 有追索權保理融資可根據(jù)客戶資信狀況及需求采取預扣利息或后收利息的方式。 （五）我司認定的其他不宜辦理保理業(yè)務的應收賬款。 第三條 保理業(yè)務納入統(tǒng)一授信管理。 19 同時，也是地方財政收入的放大器。如果買賣雙方運營正常，理論上保理業(yè)務就沒有風險，即使是有也是因為買賣雙方經營不善而導致的，是被動型的風險，不應 該付相關社會責任。 保理公司的基本管理制度及詳細業(yè)務流程，詳見附件 1：保理公司業(yè)務管理辦法；附件 2：保理過程管理流程 第四章 設立企業(yè)風險控制制度說明 商業(yè)保理業(yè)務基本 業(yè)務流程風險防范形式如下： a) 確認貿易的真實性：買賣雙方為非關聯(lián)企業(yè)，雙方必須一年以上 17 合作期限，提供真實的合同、對應的發(fā)票和銀行結算流水單（良好付款歷史記錄）、物流提單等，必須確認證明為長期真實的貿易背景，以降低貿易風險。 （ 2） 經評審委員會審核通過后 ， 融資部 與銷售商簽訂保理 合同，并在人民銀行應收賬款抵押轉讓登記系統(tǒng)登記轉讓的應收賬款登記信息。其他信用風險管理工具包括：信用報告及額度建議 %，商賬追收 %，應收賬款融資 %，外包發(fā)票管理 %，其他 %。而商業(yè)保理機構則更注重提供調查、催收、管理、結算、融資、擔保等一系列綜合服務，更專注于某個行業(yè)或領域，提供更有針對性的服務；更看重應收賬款質量、買家信譽、貨物質量等，而非賣家資質，真正做到無抵押和壞賬風險的完全轉移。 而據(jù)有關機構的調查， 2021 年，我國逾期賬款平均超過 60 天的企業(yè)占 33%，較 2021 年同期增長了 50 個百分點。在國內貿易中， 13 以賒銷為結算方式的商 業(yè)活動在國內貿易中的占比也已近 80％。 （ 4）外部環(huán)境不完善。目前，商業(yè)保理行業(yè)沒有明確專門的監(jiān)管主體。上述商業(yè)保理機構年營業(yè)額只有數(shù)十億人民幣，部分業(yè)務領域幾乎還是空白。 2021 年以后，中國保理業(yè)務實現(xiàn)了高速發(fā)展，國 際和國內業(yè)務總量從 2021 年的 億美元，至 2021 年躍升為 億美元。整個操作過程只在供應商與保理方之間進行。有追索權保理指保理方憑債權轉讓向供商融資后，如果買方拒絕付款或無力支付，保理商有權向供應商要求償還資金。與傳統(tǒng)的匯款托收信用證等結算方式相比較，保理業(yè)務能為企業(yè)帶來擴大銷售、降低成本費用、控制風險等益處， 具體如表 2－ 1 所示。而現(xiàn)代保理業(yè)務則主要源于兩大分支 :一是上述的原始代理商，即美國代理商的商務代理；另一為歐洲大陸貼現(xiàn)商的貼現(xiàn)業(yè)務，即出口商把應收賬款全部拿來貼現(xiàn)并通知債務人債權己經給貼現(xiàn)商并將貨款直接付給貼現(xiàn)商。 業(yè)務部：主要負責客戶開發(fā)、維護、從事保理業(yè) 務。公司成立以來，堅持發(fā)揚 “ 客戶至上，信譽至上，互惠互利 ” 的精神，堅持實行優(yōu)質服務，有著豐富 大宗商品運營 經營經驗，憑著高度的敬業(yè)精神、良好的信譽，誠信為廣大客戶服務。 第二節(jié) 自然人出資人簡述 姓名： 性別： 基本情況：（學歷、工作簡歷） 第二章 擬設立商業(yè)保理 公司情況 第一節(jié) 擬設立公司經營情況 因長期涉足大宗商品經營行業(yè)，發(fā)現(xiàn)此類行業(yè)資金流動量大，上下游客戶的往來款項占用了大部分的流動資金，如回款不及時，則經營狀況遇到瓶頸。 我公司董事會成員： ；總經理： ；監(jiān)事： ；財務總監(jiān)： 。其次，開展保理業(yè)務之后可以由保理公司進行賬款的催收和信用風險的控制，在一定程度上將風險轉嫁給了保理公司。 但是從本質上分析，我們認為保理業(yè)務的屬性不能單純其開展業(yè)務的機構屬性判斷，而應該從保理業(yè)務運作的機制和規(guī)律界定。融資保理是指保理方銀行承購供應商的應收賬款，給予資金融通，并通過一定方式向買方催還欠款。保理費包括： （ 1） 手續(xù)費：進口保理商根據(jù)買方的信用風險程度確定，將通過報文予以回復其手續(xù)費標準。 11 雖然國內保理行業(yè)發(fā)展迅速，但銀行保理和商業(yè)保理發(fā)展極不平衡。 2021 年 5 月，國務院下發(fā)了《關于推進 XX 濱海新區(qū)開發(fā)開放有關問題的意見》（國發(fā) [2021]20 號），鼓勵 XX 濱海新區(qū)在金融企業(yè)、金融業(yè)務、金融市場和金融開放等方面先行先試。特別是應收賬款催收等業(yè)務游離于法律規(guī)范的邊緣，存在較大的法律風險和操作風險。同時，社會信用體系不健全，市場信用環(huán)境不佳，應收賬款逾期和三角債現(xiàn)象普遍，商業(yè)保理機構承擔的信用風險較大。 （ 2）企業(yè)應收賬款風險的不斷提高決定了保理業(yè)具有良好的發(fā)展前景。 而在國外，平均回收期大概 30 天。 （ 4）作為國內信用服務體系建設的一個重要內容，決定了保理業(yè)具有很好的發(fā)展機遇 根 據(jù)商務部提供的數(shù)據(jù)，我國企業(yè)每年因信用缺失導致的直接和間接經濟損失高達 6000 億元，其中因產品質量低劣、制假售假、合同欺詐造成的各種損失達 2021 億元。商務部等有關部委目前正在籌建保理行業(yè)協(xié)會，商務部還將研究制訂與商業(yè)信用相關的信用服務業(yè)發(fā)展的制度和措施，培育市場需求，規(guī)范行業(yè)發(fā)展，推動建立門類齊全、運