對外投資內(nèi)部控制制度-其它制度表格(存儲版)
【正文】 保管情況。重點檢查投資處置的批準(zhǔn)程序是否正確，過程是否真實、合法。重點檢查是否存在賬實不符的現(xiàn)象。 ㈢ 投資計劃的合法性。 對于短期投資，也應(yīng)根據(jù)不同情況，采取有效措施加強日常的管理。 第十三條 公司獲得的證券類資產(chǎn)（指股票和債券，下同）可委托銀行、證券公司、信托公司等獨立的專門機構(gòu)保管，也可由本公司財務(wù)部門指定專人自行保管。 第九條 投資計劃獲準(zhǔn)立項后，為了確保對外投資活動的合法性，必須對擬投資項目進行合法性論證，保證投資計劃在國家對外投資有關(guān)的法律法規(guī)框架之內(nèi)依法進行對外投資活動；為了避免盲目對外投資，確保對外投資活動的效益性，還必須對對擬投資項目進行經(jīng)濟效益可行性分析，使投資項目能夠獲得預(yù)期的投資回報。 第三條 對外投資業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的基本要求是：投資的授權(quán)人與執(zhí)行人分離；投資的執(zhí)行人與 記錄人、保管人分離；除證券部、財務(wù)部的指定專人外，其他人員接觸證券必須經(jīng)過適當(dāng)授權(quán)； 憑證式證券的保管與接觸至少由兩名以上人員共同控制，憑證式證券的存、取必須及時、詳細記錄于登記簿，并由所有在場經(jīng)受人員的簽名。 第五條 短期投資項目的批準(zhǔn)權(quán)限依次為：投資金額在人民幣 100萬元以下的項目由主管對外投資的副總裁（副書記）審批；投資金額在人民幣 100萬元以上 500萬 元以下的項目由主管對外投資的副總裁（副書記）簽署意見后轉(zhuǎn)呈公司總裁審批； 500 萬元以上 2,000 萬元以下的項目由公司總裁班子成員集
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