【正文】 辦理現(xiàn)金及銀行等相關(guān)業(yè)務(wù)。負(fù)責(zé)費用結(jié)報類，利息計提，薪酬計提、發(fā)放及差額調(diào)整等業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理。 按照集團(tuán)的時間要求報送月度財務(wù)報表、快報、相關(guān)專項報表、臨時報表等。負(fù)責(zé)協(xié)助部門開展資料整理和匯總工作。本部門綜合崗工作。，既是防火滅火組織，又是防汛搶險組織，全體人員要積極參加消防知識的學(xué)習(xí)和消防訓(xùn)練，經(jīng)常進(jìn)行消防演習(xí)，掌握消防技術(shù)，提高消防素質(zhì)。，必須出具本公司庫管人員填制主管簽發(fā)的單據(jù)方可出庫。搞好內(nèi)部治安，維護(hù)正常秩序，確保安全生產(chǎn)。固定資產(chǎn)購置應(yīng)做到資源共享、優(yōu)化配置，避免重復(fù)購置和閑置。出納人員在收到款項時，必須按款項的內(nèi)容開具票據(jù)(除財政正常經(jīng)費撥款無需開票外)，并嚴(yán)格按規(guī)定的要求填寫完整、清楚、不得涂改，作廢的票據(jù)(一式三聯(lián))應(yīng)同時加蓋“作廢”章。前次借款未還的，不得辦理新的借款。修繕費。凡超出審批標(biāo)準(zhǔn)的會議費，不得報銷。差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按財政局有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。機(jī)關(guān)車維修應(yīng)由司機(jī)事先填寫“車輛維修申請表”，報請主管領(lǐng)導(dǎo)審批，然后將車輛交付定點維修廠維修，如發(fā)現(xiàn)有新增維修項目，必須報主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。辦公用品一律由辦公室統(tǒng)一購置，符合政府采購的支出一律實行政府采購。④填制單位發(fā)票專用章(財務(wù)專用章或單位公章)。嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理，機(jī)關(guān)的房屋出租，應(yīng)簽訂房屋租賃合同，指定專人負(fù)責(zé)收取租金。對于未達(dá)賬款，要及時查詢。(5)審查并參與擬定經(jīng)濟(jì)合同、合作社及其他經(jīng)濟(jì)文件。會計人員對于違法的收支，不予辦理，并進(jìn)行制止和糾正。按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定設(shè)置會計科目和會計賬薄，并根據(jù)經(jīng)過審核的原始憑證和記賬憑證，按照國家統(tǒng)一的會計制度關(guān)于記賬規(guī)則的規(guī)定記賬。財務(wù)檔案的查閱須報請財務(wù)負(fù)責(zé)人，并建立查閱、借閱登記檔案。醫(yī)療費的報銷① 因公致傷的員工其治療期內(nèi)發(fā)全額工資，醫(yī)療費用按實際報銷。②公司報帳采取集中報帳制，每星期一、星期四由公司財務(wù)部集中報帳、清帳。伍萬元以上的則須通過股東會審議才可支付。業(yè)務(wù)款項支出：申請部門(合同簽訂部門)根據(jù)項目進(jìn)展情況，在月初作出付款申請計劃由財務(wù)部匯總，根據(jù)資金情況列出付款計劃，報財務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理、董事長審批后，財務(wù)部依據(jù)付款計劃按一定的付款程序支付業(yè)務(wù)款項，各部門對付款計劃要嚴(yán)格保密。專業(yè)性較強(qiáng)的工具由專業(yè)部門采購，采購后交辦公室統(tǒng)一驗收，建立臺帳。固定資產(chǎn)的使用與管理財務(wù)部對所有的固定資產(chǎn)建立明細(xì)帳、臺帳，要記錄保管部門，使用責(zé)任人，設(shè)計壽命，每年要集中查核一次，平時有權(quán)抽查。營銷中心在簽訂合同時，由專人收取定金或房款，同時開具收據(jù)，注明付款方式。密切注視應(yīng)收帳款的回收情況，財務(wù)人員有權(quán)、有責(zé)與客戶聯(lián)系，并催收應(yīng)收帳款，清理有關(guān)帳戶。支付款項時，在審批手續(xù)完善后，由會計起票、領(lǐng)款人簽字后，出納才能付款?，F(xiàn)金要當(dāng)面點清，出門概不負(fù)責(zé)?？偛控攧?wù)部確定后，應(yīng)追究其預(yù)算管理責(zé)任。第十六條如有特殊情況導(dǎo)致某一環(huán)節(jié)不能按時提交或?qū)徍祟A(yù)算，必須由該環(huán)節(jié)預(yù)算責(zé)任人或其指定的預(yù)算管理專員在該環(huán)節(jié)截止日前向下一環(huán)節(jié)預(yù)算管理專員和財務(wù)部以書面形式或郵件形式提出申請，并由財務(wù)書面確認(rèn)或郵件確認(rèn)后，方可延遲。歸控部門由總部財務(wù)部指定，通常是對該事項具有控制能力、可以對該事項提供專業(yè)參考意見的部門。各部門應(yīng)于___日下班前將預(yù)算提交給歸控部門。第十一條月度預(yù)算是為確保年度預(yù)算的實現(xiàn)，并結(jié)合當(dāng)月實際情況而編制的動態(tài)預(yù)算。實際執(zhí)行必須以月度預(yù)算或預(yù)算外事項審批作為依據(jù)。第一條為實現(xiàn)集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)，規(guī)劃集團(tuán)資源配置，明確集團(tuán)經(jīng)營責(zé)任，強(qiáng)化集團(tuán)業(yè)績管理，特制定本制度。第二條本制度適用于集團(tuán)總部及各分公司。第八條年度預(yù)算編制與審批程序：總部財務(wù)部于每年第四季度提議召開年度預(yù)算啟動會議，以明確年度預(yù)算相關(guān)事項。月度預(yù)算管理事項由總部財務(wù)部根據(jù)公司經(jīng)營管理需要而確定，目前應(yīng)納入月度預(yù)算管理的事項如下：損益預(yù)算、現(xiàn)金流量預(yù)算、整車采購預(yù)算、配件采購預(yù)算、精品采購預(yù)算、資本支出預(yù)算、廣告市場預(yù)算、辦公用品和低值易耗品采購預(yù)算、招聘預(yù)算、培訓(xùn)預(yù)算、裝修預(yù)算及其他重大事項及特殊事項預(yù)算。如果___日為節(jié)假日，則部門應(yīng)于節(jié)假日前將預(yù)算提交給歸控部門。各部門應(yīng)將主管領(lǐng)導(dǎo)審核后的預(yù)算，依據(jù)不同申報事項提交給不同的歸控部門審核。如果財務(wù)部確認(rèn)可以延遲，則由財務(wù)部重新確認(rèn)預(yù)算流程時間，并通知所有環(huán)節(jié)預(yù)算責(zé)任人。第十九條月度預(yù)算會議由財務(wù)部定期提議召開，通常在每月(財務(wù)結(jié)帳月)月底或月初，參加人員包括總經(jīng)辦及總經(jīng)辦指定其他人員(各部門負(fù)責(zé)人)，會議內(nèi)容包括本月預(yù)算審批、上月預(yù)算分析、預(yù)算違規(guī)通報等等。現(xiàn)金、銀行存款的收付要逐筆、遞日登記，及時入帳。公司職員日常業(yè)務(wù)借支，在貳萬元以下(不含貳萬元)須主管財務(wù)負(fù)責(zé)人審批、借支。應(yīng)收購房款在應(yīng)收帳款到期日前三天與客戶聯(lián)系，并提醒客戶應(yīng)收購房款到期。若是現(xiàn)金馬上繳存銀行，同時每天與財務(wù)部清繳，若是銀行票據(jù)(如匯票、支票、銀行本票)等，應(yīng)及時通知財務(wù)部并及時到銀行辦理入帳手續(xù)后方可開具收據(jù)，并在收據(jù)上注明票據(jù)種類、號碼。責(zé)任部門或使用人對本部門或自己使用的固定資產(chǎn)負(fù)責(zé)保管、維護(hù)，因使用不當(dāng)、保管不善造成損失，視情況輕重由使用人或保管責(zé)任人賠償一定的損失。使用部門或使用人到辦公室辦理領(lǐng)用手續(xù)。業(yè)務(wù)款項支出審批程序：申請部門根據(jù)合同、協(xié)議和經(jīng)審批后的財務(wù)部付款計劃內(nèi)容，事先填好付款申請單由各部門負(fù)責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)交財務(wù)部、財務(wù)總監(jiān)審核是否符合付款條件，再交財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，總經(jīng)理審批，最后報董事長批準(zhǔn)，財務(wù)部方可付款。業(yè)務(wù)傭金:每月底集中清理一次，由財務(wù)部匯總、造冊交股東會審議，財務(wù)部負(fù)責(zé)取得合法憑證入帳后，原始憑證交股東會銷毀，股東保留清冊。③業(yè)務(wù)用餐，傭金報帳按傭金業(yè)務(wù)用餐管理辦法執(zhí)行。② 辦理了醫(yī)療保險的員工，醫(yī)療費用由醫(yī)保公司按規(guī)定給予補(bǔ)償，因突發(fā)性疾病需住院治療公司不再另行負(fù)擔(dān)醫(yī)療費用。財務(wù)檔案外借需經(jīng)財務(wù)總監(jiān)、主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、董事長批準(zhǔn)并予以登記，財務(wù)部及時催還。根據(jù)賬簿記錄編制會計報表，并報送財政部門和有關(guān)部門。五、財務(wù)會計人員崗位主管責(zé)任制會計主管崗位(1)對各項財務(wù)會計人員工作要定期研究、布置、檢查、總結(jié)。(6)負(fù)責(zé)向本合作社領(lǐng)導(dǎo)和全體股東報告財務(wù)狀況