【正文】 公司歸還個(gè)人的借款時(shí)，個(gè)人寫領(lǐng)款單付訖。領(lǐng)料單生產(chǎn)領(lǐng)用原料、燃料、包裝物、半成品時(shí)要開具領(lǐng)料單，該單只開具數(shù)量，一式四聯(lián)，第一聯(lián)存根聯(lián)，第二聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián)，第三聯(lián)倉庫記帳聯(lián)。第五篇：財(cái)務(wù)核算基本要求公司財(cái)務(wù)核算基本要求一、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)現(xiàn)金收款收取現(xiàn)金要開具收據(jù)或發(fā)票，根據(jù)出納開具的收據(jù)和會計(jì)開具的發(fā)票收款，檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名，在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財(cái)務(wù)章，將收據(jù)第貳聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人，憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金日記賬。同時(shí)，今年也有很多不足之處。** 服務(wù)中心的部門決算都要分成三個(gè)單位來完成，工作量很大需要其他財(cái)務(wù)人員的緊密配合。食堂由a**部和b**部兩部分組成，因此需要進(jìn)行分部門核算。后來發(fā)現(xiàn)報(bào)帳員對此仍然不夠重視，往來帳簿的登記也不及時(shí)，我又及時(shí)與食堂領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行溝通，請他幫助督查。***食堂每年的營業(yè)收入*百萬，算是一個(gè)比較”大”的”小企業(yè)”單位了，它的憑證多，憑證類別也多，有正規(guī)發(fā)票，也有單位自制憑證有小攤小販?zhǔn)謱懙氖諚l，也有非正式的收據(jù)，它不象行政事業(yè)單位那樣正規(guī)，有些帳務(wù)必須靈活處理。食堂菜價(jià)居高不下，一直為群眾所詬病，到底原因在哪里？*月份，根據(jù)中心領(lǐng)導(dǎo)的要求，我以食堂菜價(jià)為切入點(diǎn)，對a**食堂的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行了一番調(diào)查分析，用了兩個(gè)星期的時(shí)間，掌握了大量的一手資料，為食堂菜價(jià)止?jié)q的合理性進(jìn)行了辯護(hù)，同時(shí)又從成本、人員構(gòu)成、上菜方式、制度等方面提出了降低成本、降低菜價(jià)的可行性分析。以后有問題我負(fù)責(zé)。對此我主要是從兩個(gè)方面著手。綜上所敘,我深深地感觸到財(cái)務(wù)工作的重要性，干好財(cái)務(wù)工作并不是一件容易的事情，只有把位置認(rèn)準(zhǔn)，把職責(zé)搞清，團(tuán)結(jié)同志，誠懇待人，腳踏實(shí)地，忠于職守、勤奮工作，一步一個(gè)腳印，從小事做起，老老實(shí)實(shí)做人，認(rèn)認(rèn)真真工作，才能完成好本職工作。完成了2010年中央部門“三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”預(yù)算表工作。今年6月,參加了由長江委財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)局組織的會計(jì)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)班,認(rèn)真學(xué)習(xí)了會計(jì)業(yè)務(wù)知識,有企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范,、業(yè)務(wù)方面包括兩方面：在計(jì)劃財(cái)務(wù)處和交通中心的工作 在計(jì)劃財(cái)務(wù)處工作：(一)稅務(wù)管理工作 在稅務(wù)核算的工作中，遵守國家的稅收政策，也保證我中心及其單位的利益。不斷堅(jiān)持政治學(xué)習(xí)使自己的理論水平有所提高,對自己的業(yè)務(wù)工作也有了不少的幫助。最后，交到客戶手中的是銷售價(jià)，據(jù)此計(jì)算“主營業(yè)務(wù)收入”。會計(jì)科目：你可以買一套小企業(yè)會計(jì)科目章，這些一級科目都是國家規(guī)定的企業(yè)必須執(zhí)行。（4）財(cái)務(wù)專用章、經(jīng)辦人驗(yàn)收人簽字或蓋章。（3）銀行出納員不定期將所收支票填寫一式兩聯(lián)銀行進(jìn)賬單送交銀行。申請單留存財(cái)務(wù)處，作為報(bào)銷時(shí)的依據(jù)，連同報(bào)銷單一并入賬。1審核廚房配送單據(jù)(大米、榨菜等），以及從倉庫領(lǐng)取的酸奶。對應(yīng)收銀差異表中的優(yōu)惠項(xiàng)目。根據(jù)門店提供的手工單審核外購入庫報(bào)表。這里會容易造成漏洞。推算公式：（最后確認(rèn)正確的期初+工廠配送+調(diào)入調(diào)出確認(rèn)的最后班次的實(shí)存=反推表中得合計(jì)數(shù)）優(yōu)惠+預(yù)訂已收款票券=應(yīng)收現(xiàn)金根據(jù)門店收銀差異報(bào)表審核項(xiàng)目中的所有單項(xiàng)金額是否與報(bào)表上一致。保護(hù)公司與各部門員工的權(quán)益。整理所有成品庫上交的配送（白單）與門店、司機(jī)上交的（紅單）。審核成品庫配送到門店的單據(jù)是否有確認(rèn)。審核門店報(bào)廢的單據(jù)。對應(yīng)收銀差異的外購金額，用供應(yīng)商的金額乘以銷售的價(jià)格就是外購品入庫的總金額。1審核沖賬通道。根據(jù)廚房上交的簽名單據(jù)確認(rèn)配送物資的數(shù)量?；玖鞒蹋禾顚懗霾钌暾垎魏椭в脝巍?單位財(cái)務(wù)主管簽字→ 申請人簽字→ 審核制單 →復(fù)核簽字 →領(lǐng)款人簽字→ 出納付款工作人員出差回單位一周內(nèi)（節(jié)日、假日、寒暑假期除外），到財(cái)務(wù)處綜合核算室報(bào)賬。（4）憑證制單人員根據(jù)銀行回執(zhí)和收據(jù)或發(fā)票記賬聯(lián)輸機(jī)入賬并打印記賬憑證（5）每日終了，打印出銀行日記賬。（5）會計(jì)或辦事人員詳細(xì)填寫報(bào)銷附簽所要求的內(nèi)容，會計(jì)人員并帶單位指標(biāo)本報(bào)銷支票。二級三級科目，你們汽車修配廠可以自己設(shè)置。4，汽車修配廠所需要繳納的稅費(fèi)：從事汽車維修可銷售汽車零配件取得的收入，按規(guī)定應(yīng)繳納增值稅，發(fā)票應(yīng)國稅局購領(lǐng)開具。在工作中牢固樹立了愛崗敬業(yè)，扎實(shí)工作的思想作風(fēng)。準(zhǔn)確確定稅目，稅率,依法、合理、及時(shí)、足額地繳納稅款，及時(shí)發(fā)現(xiàn)違背稅務(wù)法規(guī)的問題并予以改正，保持與稅務(wù)部門的溝通與聯(lián)系，取得他們的支持與指導(dǎo)。(二)會計(jì)核算工作在日常的會計(jì)核算工作中,重點(diǎn)注意會計(jì)基礎(chǔ)工作的管理。篇二：會計(jì)核算工作總結(jié)會計(jì)核算工作總結(jié)一、做好日常的會計(jì)核算工作，加強(qiáng)會計(jì)憑證的審核和檢查，保證基礎(chǔ)會計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確記錄和會計(jì)資料的真實(shí)完整。加強(qiáng)往來款項(xiàng)的清理，杜絕帳實(shí)不符的現(xiàn)象。”**月份，我處理完了這部分往來帳項(xiàng)，主任感到很滿意。不過，由于體制原因以及局里狠剎吃喝風(fēng)的關(guān)系，食堂利潤持續(xù)走低，要想降低菜價(jià)還是滿困難的，這樣也造成了惡性循環(huán)，近兩年食堂的虧損面越來越大，如何改善管理，吸引食客應(yīng)該是食堂的當(dāng)務(wù)之急。我本著“節(jié)約為本，帳目清楚”的原則，對食堂的一些原始憑證采取審核金額審核原始人簽字、審核其合理合規(guī)性、審核領(lǐng)導(dǎo)簽字的方法，既節(jié)約了采購成本，又方便了客戶，也保證了會計(jì)資料的真實(shí)完整性。食堂的楊主任非常重視，親自查看往來報(bào)表，發(fā)現(xiàn)有些帳實(shí)不符的個(gè)例已經(jīng)有很長時(shí)間了，有幾筆是供應(yīng)商已經(jīng)結(jié)帳至今沒有銷帳的。以前的會計(jì)報(bào)表僅利潤表分部門核算，資產(chǎn)負(fù)