工程竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì)所需資料清單-免費(fèi)閱讀
【正文】 如無，貴單位需提供聲明。、營(yíng)業(yè)成本（1）營(yíng)業(yè)收入確認(rèn)的會(huì)計(jì)政策及具體方法；（2）提供主要產(chǎn)品、主要客戶的銷售定價(jià)政策、銷售合同、結(jié)算方式；（3）主要原材料、供應(yīng)商的采購定價(jià)政策、采購合同、結(jié)算方式。（1）長(zhǎng)短期借款的授信額度；（2）長(zhǎng)短期借款合同以及相應(yīng)的保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保合同；（1）交易性金融負(fù)債的協(xié)議、合同等資料；（2）證券賬戶交易流水單、期末對(duì)賬單。（1）固定資產(chǎn)折舊政策及計(jì)算方法；（2）固定資產(chǎn)采購合同及采購、付款憑證；（3）固定資產(chǎn)抵押、擔(dān)保合同；（4）固定資產(chǎn)報(bào)廢、處置審批文件；（5）固定資產(chǎn)出租、出售、報(bào)廢等的內(nèi)部批準(zhǔn)文件；（6）報(bào)廢資產(chǎn)稅務(wù)備案情況；（7）固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提的政策、依據(jù)及明細(xì)計(jì)算單；（8）固定資產(chǎn)無減值跡象的證明文件；（9）固定資產(chǎn)報(bào)廢、處置清單及相應(yīng)的支持文件；（10）固定資產(chǎn)改良支出的施工合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；（11）固定資產(chǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃、盤點(diǎn)報(bào)告、使用情況清理。（1）提供生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用在產(chǎn)成品之間、產(chǎn)成品與在產(chǎn)品之間的分配方法；（2）與其他單位簽訂的委托代管存貨合同。（7）核心技術(shù)的來源和方式，說明是否擁有核心技術(shù)的所有權(quán)，擁有的核心技術(shù)在國(guó)內(nèi)外同行業(yè)的先進(jìn)性。，子公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、驗(yàn)資報(bào)告、章程合同、投資協(xié)議等。對(duì)于貴公司的配合，我們將不勝感激。 5..開工報(bào)告、協(xié)議（建安合同、勘察設(shè)計(jì)合同、監(jiān)理合同等）、工程審核定案表、審核明細(xì)表； ；隱蔽工程資料；、監(jiān)理單位、施工單位、設(shè)計(jì)單位四方蓋章出具的《工程竣工驗(yàn)收記錄》竣工驗(yàn)收資料、監(jiān)理報(bào)告、工程竣工備案表；（具體見附表） （電子版）（函證格式見《企業(yè)詢證函》）15竣工財(cái)務(wù)決算說明書，具體包括以下內(nèi)容： ⑴基本建設(shè)項(xiàng)目概況⑵會(huì)計(jì)賬目的處理、財(cái)產(chǎn)物資清理及債權(quán)債務(wù)的清償情況 ⑶資金到位情況⑷基建結(jié)余資金等分配情況⑸主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的分析、計(jì)算情況 ⑹基本建設(shè)項(xiàng)目管理及決算中存在的問題、建議14項(xiàng)目的內(nèi)部控制制度、質(zhì)量控制、工期控制、資金控制及財(cái)務(wù)管理制度及方法以上是基本資料，如在審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)其他問題，仍需進(jìn)一步提供其他資料。.3第五篇：審計(jì)所需資料清單湖南省建筑工程集團(tuán)總公司審計(jì)所需資料清單貴公司委托利安達(dá)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（以下稱“本所、我們”）對(duì)貴公司編制的2011年12月31日財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)。如發(fā)起人或股東為企業(yè)法人，則應(yīng)披露其主要業(yè)務(wù)、注冊(cè)資本、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、凈利潤(rùn)，并標(biāo)明這些數(shù)據(jù)是否經(jīng)過審計(jì)及審計(jì)機(jī)構(gòu)的名稱。：（1）主要包括行業(yè)管理體制、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況、市場(chǎng)容量、投入與產(chǎn)出、技術(shù)水平以及以上因素的發(fā)展趨勢(shì)；（2）所在行業(yè)享受國(guó)家及地方政府優(yōu)惠扶植政策；（3）影響本行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素，如產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品特性、技術(shù)替代、消費(fèi)趨向、購買力與國(guó)際市場(chǎng)沖擊等因素，指出進(jìn)入本行業(yè)的主要障礙。、各明細(xì)分類賬、備查賬及會(huì)計(jì)憑證。（5）銷售合同；（1）期末尚未結(jié)算的大額預(yù)付賬款相關(guān)合同協(xié)議；（2）賬齡超過1年的預(yù)付賬款的合同、付款憑證及未結(jié)算的原因。（1）房地產(chǎn)用途（出租、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓）、計(jì)量模式；（2）提供有關(guān)合同、協(xié)議等相關(guān)證明賺取租金或資本增值合同等文件；（3）采用成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)存在持續(xù)減值情況的證據(jù)；（4）采用公允價(jià)值模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值能夠持續(xù)可靠取得證據(jù)。（1）對(duì)于通過非同一控制下企業(yè)合并形成的商譽(yù)，應(yīng)列示商譽(yù)的計(jì)算過程；（2）本期商譽(yù)存在減值情況的證明文件；（1）購置相關(guān)合同及憑證；（2）攤銷的期限。（1）提供公司目前正享受的稅收優(yōu)惠政策說明、相關(guān)的批復(fù)；（2）地方稅收政策(車船使用稅、城建稅、耕地占用稅，教育附加費(fèi)等)及申報(bào)表（3）經(jīng)當(dāng)?shù)囟悇?wù)局批準(zhǔn)的企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表；（4）研發(fā)費(fèi)用、壞賬核銷、資產(chǎn)盤虧及報(bào)廢等稅務(wù)局備案文件；（5）已繳稅金的交款憑證（6）期后付款憑證
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