【正文】 (四)注重宣傳，發(fā)動群眾。(二)精心組織，扎實開展。(三)做好自查自糾工作各單位要按照《實施方案》的要求，制定具體工作計劃，落實工作措施，認真組織自查，對存在的“小金庫”進行徹底清理，不留死角，同時按時填報“小金庫”自查自糾情況報告表，于**月**日前形成本單位自查自糾工作報告，并填寫承諾書?！靶〗饚臁保?）以虛假會計核算方式轉(zhuǎn)移原材料、產(chǎn)成品等資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”；（2）以虛假股權(quán)投資、虛假應(yīng)收款項核銷等方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”；（3）以虛假資產(chǎn)盤虧、毀損、報廢方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”；（4）以虛假交易方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”。領(lǐng)導小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在**科。（三）堅決執(zhí)行財經(jīng)紀律。（二）堅決杜絕濫發(fā)錢物。通過自查、自糾、回顧，我單位認真執(zhí)行財務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定，沒有小金庫。認真執(zhí)行信訪工作保密制度，切實保護舉報人的合法權(quán)益，對打擊報復舉報人 的，依法依紀從嚴懲處。三、自查自糾的做法加強組織領(lǐng)導。虛列支出轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”。專項治理內(nèi)容。五、應(yīng)提交的工作成果上發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題的總體情況及整改情況。（十五）關(guān)注單位借出資金的流向，結(jié)合借款合同等資料，檢查是否有借款利息不入賬或少入賬的情況。檢查是否存在外單位使用的廣告位或本單位為外單位提供生產(chǎn)、經(jīng)營提供便利的情況，并檢查其相關(guān)收入是否入賬。（八）清查票據(jù)，檢查票據(jù)購買登記簿，清點所提供的票據(jù)存根是否完整；審核票據(jù)編號是否連續(xù)，填寫項目是否齊全，大、小寫金額、復寫字跡是否一致，有無涂改現(xiàn)象，作廢的票據(jù)是否加蓋“作廢”戳記。發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金與賬面余額不符，應(yīng)立即查明原因。四、具體檢查程序（一）獲取下列檢查資料：各行政事業(yè)單位填列的收入及支出項目檢查表（附表）；收入及成本費用支出業(yè)務(wù)的日常記錄、業(yè)務(wù)臺賬、發(fā)票（收據(jù)）登記簿，收據(jù)存根，成本費用支出預算資料，以及費用審批權(quán)限資料；最末級的成本費用明細賬、各項租賃、維修、勞務(wù)合同，抽查發(fā)生額較大、業(yè)務(wù)頻繁及可疑的成本費用列支憑證；領(lǐng)導班子的會議紀要、領(lǐng)導分工情況介紹；重要的服務(wù)合同、借款合同、資產(chǎn)處臵合同、租賃協(xié)議。少數(shù)幾個人私分。股權(quán)和債權(quán)形態(tài)。有價證券多為單位賬外購買的國庫券、債券、股票和購物卡等。四是商業(yè)行為的各種回扣等。（四）“小金庫”的表現(xiàn)形態(tài)從實際情況來看，“小金庫”存在形態(tài)十分繁雜，具體來說：現(xiàn)金形態(tài)。認定是否屬于“小金庫”，關(guān)鍵看資金或資產(chǎn)是否列入符合規(guī)定的單位賬簿。今后，我司將進一步完善相關(guān)財務(wù)制度，特別是貨幣資金管理制度和資產(chǎn)管理制度，加強從管理制度上防止出現(xiàn)任何形式的“小金庫”的力度，力爭做到專項整治工作不留死角，財務(wù)管理工作水平有更大的提高。雖然我司未發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀現(xiàn)象，但通過專項整治“小金庫”工作，進一步提高了認識、加強了財經(jīng)法制教育、嚴肅了財經(jīng)紀律，強化了財務(wù)管理，確保各項資金的合法使用。按照“更加注重治本、更加注重預防、更加注重制度建設(shè)”的要求，從管理和監(jiān)督制度入手，積極探索建立根治“小金庫”的有效機制，通過制度的執(zhí)行切實從源頭上防止“小金庫”違紀違法問題的發(fā)生?！吨醒胫卫怼靶〗饚臁惫ぷ骱唸蟮?期》確定：從現(xiàn)實情況看，許多財政違法行為，其性質(zhì)等同于“小金庫”。（三）“小金庫”的形成方式本次《實施辦法》對“小金庫”表現(xiàn)形式高度概括為7種，這也是“小金庫”的主要形成方式，主要包括：違規(guī)收費、罰款及攤派設(shè)立“小金庫”；用資產(chǎn)處臵、出租收入設(shè)立“小金庫”；以會議費、勞務(wù)費、培訓費和咨詢費等名義套取資金設(shè)立“小金庫”；經(jīng)營收入未納入規(guī)定賬戶核算設(shè)立“小金庫”；虛列支出轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”；以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金設(shè)立“小金庫”；上下級單位之間相互轉(zhuǎn)移資金設(shè)立“小金庫”。二是采用虛列支出的方法套取現(xiàn)金。往來款形態(tài)。四是獲得捐贈固定資產(chǎn)。拉關(guān)系走后門進行請客送禮或為有關(guān)部門付賬。各單位的各項收入是否全部納入賬內(nèi)或表內(nèi)反映，重點關(guān)注資產(chǎn)的租金收入、廣告收入及發(fā)生的非經(jīng)常性收入等；支出真實性。（五）通過審查各項開支，檢查是否有虛報冒領(lǐng)款項的情況，特別注意審查白條抵庫、大額和金額較整，有規(guī)律的支出，必要時延伸到關(guān)聯(lián)單位。（七）核對銀行賬戶，審查被查單位的銀行開戶情況，如基本存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶等，并結(jié)合銀行存款賬、銀行對賬單進行查詢核對。通過實地察看，向受租方或承包方了解租賃費或承包費繳納情況、繳納數(shù)額及出租承包合同，根據(jù)了解的情況檢查其收入或承包費是否入賬，若無人賬，追查收入下落。對往來款中“暫存款”和“其他”等明細科目、長期掛賬的或異常的項目要予以關(guān)注，必要時追查原始憑證，追查資金的來源及流向。（二十）關(guān)注單位購買禮品、購物卡，并核實其用途。第三篇：“小金庫”專項治理自查自糾報告“小金庫”專項治理自查自糾報告“小金庫”專項治理自查自糾報告為認真貫徹落實中紀委、監(jiān)察部、財政部、審計署《關(guān)于在黨政機關(guān)和事業(yè)單位開展“小金庫”專項治理工作的實施辦法的通知》和縣委辦公室、縣人民政府辦公室《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈縣黨政機關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作的實施方案的通知》等文件精神，我單位開展了“小金庫”專項治理自查自糾工作，現(xiàn)總結(jié)如下。用資產(chǎn)處置、出租收入設(shè)立“小金庫”。把專項治理工作擺上重要議事日程，加強領(lǐng)導，健全機制，深入做好思想發(fā)動、政策宣傳、計劃制定和安