預(yù)算和資金管理自查報告-免費閱讀
【正文】 銀行印簽和空白憑證的管理:銀行印簽和空白憑證沒有同一人保管。所有資金支出均履行了嚴格的審批手續(xù)，所有支出都填寫費用報銷單，有相關(guān)的經(jīng)辦人員簽字，并經(jīng)財務(wù)部審核單位負責(zé)人簽字后付款，不存在擠占、挪用行為。只有真正建立和完善資金管理的運行機制和信息網(wǎng)絡(luò)，集中管理，加大監(jiān)督管理力度，才能做到“事先有預(yù)算、事中有控制、事后有分析”，才能促使貨幣資金的良性循環(huán)，最大限度地提高資本運營效能。(2)對所提方案進行成本效益分析。(2)傳統(tǒng)預(yù)算調(diào)整法著重從預(yù)算金額角度考慮問題，先大概確定預(yù)算基數(shù)，分析業(yè)務(wù)活動是為了對之適量增減。即：各期現(xiàn)金收支必須符合資金占用標準，若不符合，應(yīng)調(diào)整各期收賬政策以及成本費用支出預(yù)算；資金占用量必須適應(yīng)于各期現(xiàn)金預(yù)算，若不適應(yīng)，應(yīng)修訂資金占用量標準。(3)資金的時間不同。為此，應(yīng)正確認識核定資金需要量和現(xiàn)金預(yù)算的不同功能，并創(chuàng)造條件實現(xiàn)二者的結(jié)合。2．資金預(yù)算管理的實際運行。以最優(yōu)的資金成本制定資金使用方案，綜合平衡和編制單位的資金總預(yù)算。第三篇：如何加強企業(yè)資金預(yù)算管理如何加強企業(yè)資金預(yù)算管理摘 要 資金管理具有舉足輕重的作用。對淮委財務(wù)檢查及專項檢查意見及時整改落實。不存在利用合同做違法違規(guī)的現(xiàn)象。單位資產(chǎn)無對外投資、出租、出借、擔(dān)保現(xiàn)象。不存在利用財政或自由資金對外借、貸款或違反規(guī)定進行擔(dān)保問題。嚴格執(zhí)行水利部、淮委制定的各項財經(jīng)管理規(guī)定、辦法?；局С鰢栏駡?zhí)行國家的有關(guān)政策及規(guī)定，無擅自擴大開支范圍和提高開支標準，單位津補貼、獎金和福利均按照國家或地方的規(guī)定發(fā)放，無濫發(fā)獎金、補貼或福利現(xiàn)象，無違規(guī)為職工購買商業(yè)保險行為。會計決算的編制均按規(guī)定編制，無編制、提供虛假的或隱瞞重要事實的決算。不存在無預(yù)算或超預(yù)算進行采購。（八）、非稅收入及銀行帳戶管理方面無違反收支兩條線規(guī)定，無未經(jīng)批準自定項目或超標準收費現(xiàn)象。⑵ 項目支出預(yù)算的編制的依據(jù)：① 投資計劃以及籌資情況；② 施工合同以及施工進度計劃；③ 合同（協(xié)議）價格、概算費用定額標準以及零星勞務(wù)的市場價格；④ 其他合理預(yù)期因素。一、資金預(yù)算管理的現(xiàn)狀1．資金預(yù)算管理的基本方針。預(yù)算必須是最新調(diào)整過的預(yù)算，以統(tǒng)一口徑，做到及時跟蹤經(jīng)營情況的變化。按照資金“年預(yù)算，月平衡，周調(diào)度，日安排”的要求，如何以全面預(yù)算管理為基礎(chǔ)，采取行之有效的管理和控制措施，疏通資金流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，使財會人員從資金運用項目的單純“把關(guān)”審定變?yōu)橹苯訁⑴c，變事后“監(jiān)督”為立項決策，增強預(yù)見性，減少盲目性，加強資金的預(yù)算管理，提高企業(yè)經(jīng)濟效益是我們面臨的重大課題。在資金的預(yù)算管理問題上，對傳統(tǒng)核定資金需要量方法應(yīng)該繼續(xù)加以鞏固、提高。要實現(xiàn)二者的有機結(jié)合，必須以每年年初的資金需要量核定為基本步驟，確定內(nèi)企業(yè)和企業(yè)內(nèi)部各單位合理的資金占用量及內(nèi)的資金緊缺量，以此資金余缺量作為內(nèi)籌集資金的基本依據(jù)，然后，根據(jù)內(nèi)各期的現(xiàn)金收支情況確定各期的現(xiàn)金預(yù)算。它和其他預(yù)算方法相比較有以下幾點不同：(1)出發(fā)點不同。2．零基預(yù)算的方法步驟。通過上述對比與分析，可以看出零基預(yù)算具有以下優(yōu)點：一是促使各部門根據(jù)預(yù)算精打細算，量力而行，提高資金使用效果，特別是通過成本效益分析能使各項工作安排更加講究實效；二是按照可以動用的財力資源數(shù)額，結(jié)合項目性質(zhì)特點和重要程度進行安排，能保證資金使用更加合理；三是根據(jù)各種方案安排，使預(yù)算同業(yè)務(wù)活動結(jié)合得更好，同時具體工作目標為各部門的生產(chǎn)經(jīng)營活動提供了依據(jù)，也為企業(yè)評價全部門的工作效益提供了客觀標準。財務(wù)管理中心第五篇：資金管理自查報告資金管理自查報告接
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