【正文】 承兌申請人在銀行承兌匯票到期未付款的，按規(guī)定計收逾期罰息。計算天數(shù)一公司于8月15日拿一張銀行承兌匯票申請貼現(xiàn) % 簽發(fā)于上年的12月30日,到期日為10月29日,貼現(xiàn)息如何計算?貼現(xiàn)天數(shù)，為從貼現(xiàn)日起至到期日的天數(shù)，算頭不算尾，算尾不算頭的，如果是異地的話要再加3天，(1631日)+30(9月)+29(129日)=75天也可17(1531日)+30(9月)+28(128日)=75天貼現(xiàn)息=75*1000000*(%/360)=〔例〕2004年3月23日，企業(yè)銷售商品收到一張面值為10000元，票面利率為6%，期限為6個月的商業(yè)匯票。查詢查復(fù)書。貸款卡（原件或復(fù)印件）及其密碼。票據(jù)審核崗位向客戶收回已加蓋轉(zhuǎn)訖章的票據(jù)收執(zhí)，清算崗位根據(jù)資金調(diào)撥通知書填制會計憑證，并向客戶劃付資金。查詢完畢后，及時通知客戶經(jīng)理票據(jù)跟單資料瑕疵情況和退票情況，由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)與客戶進行溝通，商量對跟單資料瑕疵的處理方法。營銷主管進行復(fù)審并在審批書中簽字確認(rèn)。持票人接受業(yè)務(wù)報價后，銀行正式受理業(yè)務(wù)，通知持票人準(zhǔn)備各項辦理業(yè)務(wù)所需的資料。3．長波燈：在條波燈下可以觀測到在匯票表面無規(guī)則地分布著熒光纖維；匯票正面大寫金額線有紅色熒光反應(yīng)；匯票的左上角印有紅色的承兌行行徽，呈現(xiàn)桔紅色；匯票字樣右側(cè)有暗記，為各行行徽（工行為“ICBC”字樣），長波燈下呈淡綠色熒光反應(yīng)。2．油墨防偽：匯票正中大寫金額線由熒光水溶線組成，如票據(jù)被涂改、變造，此處則會發(fā)生變化，線條會消失。無筆誤，指票據(jù)大、小寫金額應(yīng)一致，書寫規(guī)范，簽發(fā)及支付日期的填寫符合要求(月份要求1,2 月前加零,日期要求19 前加零,10,20,30 前加零)4．合法性：主要指票據(jù)能正常流轉(zhuǎn)和受理，達(dá)到“兩無”即：無免責(zé)，指注有“不得轉(zhuǎn)讓”、“質(zhì)押”、“委托收款”字樣的票據(jù)不得辦理貼現(xiàn)。但同時市場上假冒、變造、“克隆”承兌匯票也隨之涌現(xiàn)，業(yè)務(wù)臨柜人員能否把住審查關(guān)，對防范票據(jù)風(fēng)險至關(guān)重要。保證人應(yīng)當(dāng)在銀行承兌匯票或者粘單上記載下列事項：（一）表明“保證”的字樣；（二）保證人名稱和住所；（三）被保證人的名稱；（四）保證日期；（五）保證人簽章。粘單上的第一記載人，應(yīng)當(dāng)在票據(jù)和粘單粘貼處簽章。票據(jù)背書人在票據(jù)背書人欄記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的背書人對其后手的被背書人不承擔(dān)保證責(zé)任。背書時應(yīng)當(dāng)記載背書日期，未記載背書日期的，視為在匯票到期日前背書。背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的票據(jù)行為。持票人應(yīng)當(dāng)自收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明之日起３日內(nèi)，將被拒絕事由書面通知其前手；其前手應(yīng)當(dāng)自收到通知之日起３日內(nèi)書面通知其再前手。追索權(quán)的行使必須在票據(jù)法規(guī)定的期限內(nèi)，并且只有在獲得拒絕證明時才能行使。持票人委托銀行收款的，受委托的銀行將代收的匯票金額轉(zhuǎn)帳收入持票人帳戶，視同簽收。票據(jù)債務(wù)人對下列情況不得拒絕付款：（一）與出票人之間有抗辯事由；（二）與持票人的前手之間有抗辯事由。銀行承兌匯票的持票人超過規(guī)定的提示付款期限提示付款的，喪失對其前手的追索權(quán)。三、申辦程序客戶向開戶行提出書面申請，并提交有關(guān)資料，經(jīng)我行審批同意后，辦理相關(guān)貼現(xiàn)手續(xù)。付款人承兌商業(yè)匯票，應(yīng)當(dāng)在匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期并簽章，見票后定期付款的匯票，應(yīng)在承兌時記載付款日期。承兌是匯票中特有的一種票據(jù)行為。銀行承兌匯票可以在出票時向付款人提示承兌后使用，也可以在出票后先使用再向付款人提示承兌。出票日期必須按照《支付結(jié)算辦法》附件一的規(guī)定書寫。在實務(wù)中，它也是印刷在銀行承兌匯票的正面，通常以“本匯票于到期日付款”、“本匯票請予以承兌于到期日付款”等類似文句來表示，出票人無需另行記載。編輯本段票據(jù)行為 出票銀行承兌匯票是由出票人簽發(fā)的，由銀行承兌的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。承兌申請人在銀行承兌匯票到期未付款的，按規(guī)定計收逾期罰息。簽發(fā)匯票付款方按照雙方簽訂的合同的規(guī)定，簽發(fā)銀行承兌匯票樣本。銀行承兌匯票是指在承兌銀行開立存款賬戶，資信狀況良好的法人組織簽發(fā)。就把企業(yè)之間的商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用。（5）與銀行信貸關(guān)系良好，無貸款逾期記錄。我國的銀行承兌匯票每張票面金額最高為1000萬元(實務(wù)中遇到過票面金額為1億元的。計算天數(shù)一公司于8月15日拿一張銀行承兌匯票申請貼現(xiàn) % 簽發(fā)于上年的12月30日,到期日為10月29日,貼現(xiàn)息如何計算?貼現(xiàn)天數(shù)，為從貼現(xiàn)日起至到期日的天數(shù)，算頭不算尾，算尾不算頭的，如果是異地的話要再加3天，(1631日)+30(9月)+29(129日)=75天，也可17(1531日)+30(9月)+28(128日)=75天貼現(xiàn)息=75*1000000*(%/360)=〔例〕2004年3月23日，企業(yè)銷售商品收到一張面值為10000元，票面利率為6%，期限為6個月的商業(yè)匯票。查詢查復(fù)書。二、銀行承兌匯票及其跟單資料銀行承兌匯票正反面復(fù)印件。業(yè)務(wù)辦理完畢后，客戶經(jīng)理將已加蓋轉(zhuǎn)訖章的貼現(xiàn)憑證第四聯(lián)和一份已填寫完整的交易合同交給客戶。風(fēng)險審核崗位在審批書中簽字。如有特殊情況，則需客戶經(jīng)理在特殊事項說明一欄中注明，并由營銷主管簽字確認(rèn)。其中包括：申請人營業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件（首次辦理業(yè)務(wù)時提供）；經(jīng)辦人授權(quán)申辦委托書（加蓋貼現(xiàn)企業(yè)公章及法定代表人私章）經(jīng)辦人身份證、工作證（無工作證提供介紹信）原件及經(jīng)辦人、法定代表人身份證復(fù)印件；貸款卡原件及復(fù)印件；加蓋貼現(xiàn)企業(yè)財務(wù)專用章和法定代表人私章的預(yù)留印鑒卡；填寫完整、加蓋公章和法定代表人私章的貼現(xiàn)申請書；加蓋與預(yù)留印鑒一致的財務(wù)專用章的貼現(xiàn)憑證；銀行承兌匯票票據(jù)正反面復(fù)印件；票據(jù)最后一手背書的票據(jù)復(fù)印件，填寫《銀行承兌匯票查詢申請書》，由客戶經(jīng)理持銀行承兌匯票復(fù)印件和填寫完整的《銀行承兌匯票查詢申請書》交清算崗位辦理查詢。通常在本地銀行貼現(xiàn)費用比較高，考慮到貼現(xiàn)成本，于是衍生出由金融機構(gòu)代理貼現(xiàn)。十、責(zé)任追究(一)對有下列行為之一的責(zé)任人，要嚴(yán)格按照總行稽核處罰的有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅查處；觸犯刑律的，依法移送司法機關(guān)，追究其刑事責(zé)任。對銀行承兌匯票業(yè)務(wù)量較大、管理較好的縣級支行，經(jīng)一級分行或直屬分行批準(zhǔn)，二級分行會計結(jié)算部門可向其按本出售空白銀行承兌匯票憑證并予以登記。經(jīng)一級(直屬)分行批準(zhǔn)，可以放寬到20％。4．會計核算中心應(yīng)按承兌行分別設(shè)置臺賬，交存會計核算中心的保證金仍作為承兌行存款指標(biāo)進行考核。五、保證金管理(一)會計結(jié)算部門應(yīng)按規(guī)定在“231006——銀行承兌匯票保證金”科目下以匯票為單位逐筆開立子賬戶(不需要交存保證金的除外)。3．對能夠提供100％保證金或符合總行規(guī)定的全額低風(fēng)險擔(dān)保的，可轉(zhuǎn)授權(quán)開戶行直接辦理。(六)經(jīng)一級(直屬)分行特殊批準(zhǔn)減免保證金和／或免除保證金之外差額部分的擔(dān)保的，必須及時逐戶逐筆報總行備案。具體規(guī)定如下： 1．AA級(含)以上客戶可免收保證金； 2．AA級客戶收取10％(含)以上的保證金；3．A+、A級客戶收取30％(含)以上的保證金； 4．A級客戶收取50％(含)以上的保證金； 5．BBB級(含)以下客戶收取100％的保證金。二、承兌申請(一)申請辦理銀行承兌匯票的客戶必須具備的條件是：1．在承兌銀行開立存款賬戶并依法從事經(jīng)營活動的法人及其他組織； 2．具有支付匯票金額的可靠資金來源；3．近兩年在我行無不良貸款、欠息及其他不良信用記錄。‰，但這并不是固定不變的，‰ 進行浮動。第一篇：銀行承兌匯票貼現(xiàn)范文銀行承兌匯票貼現(xiàn)：權(quán)益守則武漢智通財務(wù)作者：武漢智通財務(wù)銀行承兌匯票貼現(xiàn)：權(quán)益守則武漢智通財務(wù)銀行承兌匯票持票人行使追索權(quán)時，應(yīng)當(dāng)提供被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明。中國銀監(jiān)會、國家發(fā)改委聯(lián)合發(fā)布的《商業(yè)銀行服務(wù)價格管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》），對商業(yè)銀行服務(wù)收費行為做出了明確規(guī)定。(二)申請辦理銀行承兌匯票時，承兌申請人應(yīng)向開戶行提交的資料有：1．銀行承兌匯票承兌申請書，主要包括匯票金額、期限和用途以及承兌申請人承諾匯票到期無條件兌付票款等內(nèi)容。經(jīng)一級(直屬)分行批準(zhǔn)，對AA級客戶可免收保證金，對A+、A、A級客戶可酌情減收保證金，但減收額最多不得超過應(yīng)收額的一半。(七)對經(jīng)常辦理銀行承兌匯票的客戶，可根據(jù)需要核定其在一定期限內(nèi)的最高承兌限額，并辦理最高額擔(dān)保。(三)承兌1．經(jīng)審批同意后，信貸部門根據(jù)審批意見與承兌申請人及保證人簽訂《銀行承兌協(xié)議》和相關(guān)的擔(dān)保合同。對在最高承兌限額內(nèi)一次性交存保證金的，可以按戶設(shè)立一個賬戶。六、檢查及到、逾期處理(一)銀行承兌匯票簽發(fā)后，承兌行應(yīng)加強跟蹤檢查，實行管戶信貸員責(zé)任制，主要檢查可能影響客戶到期兌付能力的事項：1．是否按申請用途使用銀行承兌匯票； 2．生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)狀況是否正常；3．到期前是否按照承兌協(xié)議要求存足兌付款項； 4．資金流向和銷貨款歸行情況是否正常；5．保證人保證資格和保證能力、抵(質(zhì))押物權(quán)屬和價值等有無重大變化；6．其他可能影響承兌申請人到期兌付能力的事項。對能夠提供低風(fēng)險擔(dān)保的客戶，可不受此規(guī)定限制。支行會計部門憑有權(quán)簽字人簽字同意的申請審批書和承兌協(xié)議，按份出售給客戶，并逐份登記。1．辦理無真實貿(mào)易背景的銀行承兌匯票；2．滾動簽發(fā)無真實貿(mào)易背景的銀行承兌匯票； 3．未按規(guī)定收取保證金；4．串用、挪用或提前支取保證金；5．未按規(guī)定辦理擔(dān)保手續(xù)； 6．越權(quán)或變相越權(quán)審批；7．超過對客戶的授信額度辦理銀行承兌匯票； 8．超過上級行核定的承兌總量辦理銀行承兌匯票； 9．未按規(guī)定進行承兌后跟蹤檢查； 10．發(fā)放貸款置換銀行承兌匯票墊款；11．不及時人賬或違反會計操作規(guī)程，亂用科目，故意瞞報、篡改經(jīng)營數(shù)據(jù)； 12．因主觀原因造成墊款損失； 13．其他違規(guī)行為。手續(xù)比較簡便，貼現(xiàn)的利率低于本地銀行。清算崗位根據(jù)承兌行確定的查詢方式，屬本行的在系統(tǒng)內(nèi)網(wǎng)上查詢，屬他行的填寫銀行承兌匯票一式三聯(lián)查詢書，通過交換向承兌行查詢票據(jù)的真實性。營銷主管復(fù)審?fù)戤吅螅蛻艚?jīng)理交各項跟單資料至風(fēng)險審核崗位，并辦理交接手續(xù)。數(shù)據(jù)錄入、貼現(xiàn)憑證制作客戶經(jīng)理在票據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中錄入貼現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并打印制作貼現(xiàn)憑證。信貸臺帳登記業(yè)務(wù)辦理完畢后，由風(fēng)險審核崗位負(fù)責(zé)信貸臺帳的登記和到期收妥資金后銷賬的工作。交易合同原件及其復(fù)印件。貼現(xiàn)審批表。5月2日，企業(yè)將上述票據(jù)到銀行貼現(xiàn)，銀行貼現(xiàn)率為8%。）。（6）能提供相應(yīng)的擔(dān)保，或按要求存入一定比例的保證金。對企業(yè)來說，收到銀行承兌匯票，就如同收到了現(xiàn)金。票據(jù)優(yōu)點對于賣方來說，對樣本現(xiàn)有或新的客戶提供遠(yuǎn)期付款方式，可以增加銷售額，提高市場競爭力。銀行承兌匯票一式四聯(lián)，第一聯(lián)為卡片，由承兌銀行支付票款時作付出傳票；第二聯(lián)由收款人開戶行向承兌銀行收取票款時作聯(lián)行往來賬付出傳票；第三聯(lián)為解訖通知聯(lián)，由收款人開戶銀行收取票款時隨報單寄給承兌行，承兌行作付出傳票附件；第四聯(lián)為存根聯(lián)，由簽發(fā)單位編制有關(guān)憑證。編輯本段相關(guān)業(yè)務(wù) 銀行承兌匯票包買銀行承兌匯票匯票樣本包買是指銀行根據(jù)包買申請人