【正文】 外寄單據(jù)的快遞單不再扔棄，現(xiàn)進(jìn)行存檔管理。b、不穩(wěn)定導(dǎo)致營銷目標(biāo)的短視化，不利于公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。顯然目前開票方式增加了稅負(fù),也不利于公司會(huì)計(jì)核算。收入確認(rèn)方面。目前公司也正在實(shí)施客戶關(guān)系系統(tǒng)(crm)，這對(duì)規(guī)范客戶檔案工作有很大的幫助，但要注意做好前期準(zhǔn)備工作，充分考慮各種需求及可能出現(xiàn)的問題，各使用部門要提高認(rèn)識(shí)，并指定專人積極配合實(shí)施工作。b、客戶檔案日常管理不夠規(guī)范。1應(yīng)收賬款管理。我們?cè)跈z查四月份憑證時(shí)，發(fā)現(xiàn)有個(gè)別現(xiàn)金收款收據(jù)出納未簽名,后經(jīng)指出均已補(bǔ)齊手續(xù)。顯爾易見，缺少分析體系的管理是不到位的，對(duì)問題的解決也不具有針對(duì)性。工程發(fā)料由倉管員填寫僅有一聯(lián)的放行條，且無編號(hào)控制，在交由保安確認(rèn)放行后將單據(jù)返回物控部備檔，門衛(wèi)處無任何保管，且財(cái)務(wù)也無留存。b、價(jià)格更新不及時(shí)，可能會(huì)與市場(chǎng)脫節(jié)，使公司銷售喪失價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)或使公司蒙受不必要的虧損。b、應(yīng)在合同簽訂前履行審批手續(xù)，采取《合同簽約申報(bào)表》方式進(jìn)行，對(duì)特殊情況，可事后補(bǔ)辦該手續(xù)。合同管理方面。對(duì)于能源合同對(duì)象的選擇，也應(yīng)綜合考慮信用評(píng)估，有針對(duì)性地選擇客戶進(jìn)行。審計(jì)建議：公司目前賒銷較少，但如果可通過此方法擴(kuò)大銷量應(yīng)考慮采用賒銷手段；如今后公司采取三方能源合同的形式來促進(jìn)內(nèi)銷市場(chǎng)的增長(zhǎng)，則建立健全信用評(píng)估機(jī)制也是必不可少的?，F(xiàn)有營銷中心05年編制的《產(chǎn)品月銷量預(yù)測(cè)管理規(guī)定》至今未更新修改，同時(shí)該預(yù)測(cè)主要是針對(duì)經(jīng)銷商，不盡全面。根據(jù)審計(jì)需要，我們將審計(jì)范圍延伸至其他相關(guān)部門，如財(cái)務(wù)部、物控部等。同時(shí)請(qǐng)考慮我公司基本上是負(fù)債經(jīng)營，正在投資省農(nóng)業(yè)推廣中心項(xiàng)目，資金緊缺等的實(shí)際情況和承受能力，希望在罰款上從輕處理，支持我公司的發(fā)展。今后將吸取教訓(xùn)不再發(fā)生類似問題。因此，應(yīng)相應(yīng)調(diào)減應(yīng)納稅所得額元。對(duì)調(diào)整后的余額元處以1％的罰款計(jì)元，減少罰款元。我公司年月由省政府以府函[199]號(hào)文批準(zhǔn)成立，政府明確要求公司主要任務(wù)是積極多渠道爭(zhēng)取和籌集農(nóng)業(yè)建設(shè)資金，促進(jìn)省農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。*****三、審計(jì)查出的主要問題與處理處罰意見****四、審計(jì)責(zé)任界定上述存在的問題，經(jīng)審計(jì)查證落實(shí)，并按照《縣級(jí)以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定實(shí)施細(xì)則》（審辦發(fā)[2002] 21號(hào)）第五條、第六條之規(guī)定，上述存在問題第**條、第**條系**同志主管，**同志應(yīng)負(fù)主管責(zé)任，存在問題第**條、第**條系**同志直接決策，**同志應(yīng)負(fù)直接責(zé)任。二、主要審計(jì)結(jié)果（一）財(cái)務(wù)收支情況收入結(jié)余收支相抵，結(jié)虧（盈余）**元。審計(jì)期間，未發(fā)現(xiàn)xxx同志在任職期間存在違反國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和其他違法違紀(jì)的問題。（四）進(jìn)一步加大不良貸款清收力度，爭(zhēng)取業(yè)務(wù)發(fā)展的主動(dòng)權(quán)。三是全面了解客戶金融服務(wù)需求，搞好差異化營銷工作，進(jìn)一步搞好柜臺(tái)服務(wù)。最后我謹(jǐn)代表個(gè)人對(duì)審計(jì)組同志們的辛勤努力表示衷心的感謝。第一篇：關(guān)于離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告的回復(fù)意見關(guān)于對(duì)《xxx公司董事長(zhǎng)xxx離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任 審計(jì)報(bào)告（征求意見稿）》的回復(fù)意見xxx集團(tuán)有限公司審計(jì)組：關(guān)于《xxx公司董事長(zhǎng)xxx離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告（征求意見稿）》（以下簡(jiǎn)稱“征求意見稿”）已收悉。簽名：xxxx年xx月xx日第二篇：離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告關(guān)于xxx同志離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審計(jì)報(bào)告xxx銀行于XXX年X月X日對(duì)xxx同志任職期間（XXXX年X月至XXXX年X月）的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)。（二）配合公司業(yè)務(wù)部經(jīng)理加大營銷工作力度，促進(jìn)法人客戶貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展在繼續(xù)鞏固低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，積極營銷法人優(yōu)質(zhì)客戶貸款，努力探索小企業(yè)貸款，取得了一定的成效。一是因企而異，逐一認(rèn)真制定具體的行之有效的清收措施，采取多種形式清收貸款，做到能收盡收。原單位：xxx銀行XXXX年XX月XX日第三篇：離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告格式關(guān)于***鄉(xiāng)***學(xué)校原任校長(zhǎng)***同志離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的報(bào)告***鄉(xiāng)***學(xué)校：根據(jù)****，***年**月**日***中心學(xué)校組織對(duì)你校原任校長(zhǎng)***同志**年**月至**年**月履行校長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的情況進(jìn)行了審計(jì)。（二）2010年7月31日資產(chǎn)負(fù)債情況資產(chǎn)：現(xiàn)金**元，銀行存款**元，其他應(yīng)收款**元，固定資產(chǎn)**元，合計(jì)**元。五、審計(jì)建議**********年**月**日第四篇：審計(jì)報(bào)告回復(fù)意見對(duì)審計(jì)報(bào)告（征求意見稿）的意見回復(fù)單說明：本單隨《審計(jì)報(bào)告（征求意見稿）》附發(fā)；征詢意見欄不夠時(shí)，可附同樣規(guī)格的紙張。公司當(dāng)時(shí)的主要業(yè)務(wù)是對(duì)口國家六大投資公司中的農(nóng)業(yè)、林業(yè)兩大投資公司投資省的業(yè)務(wù)，以及國家計(jì)委對(duì)省的投資業(yè)務(wù)。2．要求“賬外公款”中發(fā)放的福利、節(jié)日補(bǔ)貼在大賬中“工資”費(fèi)用列支，然后調(diào)整應(yīng)納所得額。以上4項(xiàng)合計(jì)應(yīng)減少應(yīng)納稅所得額元，減少應(yīng)納所得稅元。2．必須切實(shí)加強(qiáng)資金管理和投資項(xiàng)目的管理工作，對(duì)每個(gè)投資項(xiàng)目要更加認(rèn)真地做好可行性研究與前期工作，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的管理和監(jiān)督。公司(章)年月日篇二：關(guān)于審計(jì)報(bào)告征求意見書的復(fù)函關(guān)于審計(jì)報(bào)告征求意見書的復(fù)函縣審計(jì)局：你局于2014年3月20日至2014年8月11日對(duì)我單位2013預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支情況的審計(jì)報(bào)告征求意見書于2014年8月12日收悉。審計(jì)目標(biāo)及范圍：本次審計(jì)涉及銷售部門管理制度的建立健全、有效執(zhí)行及相關(guān)表單運(yùn)用、業(yè)