【正文】 外寄單據(jù)的快遞單不再扔棄，現(xiàn)進行存檔管理。b、不穩(wěn)定導(dǎo)致營銷目標的短視化，不利于公司的長遠發(fā)展。顯然目前開票方式增加了稅負,也不利于公司會計核算。收入確認方面。目前公司也正在實施客戶關(guān)系系統(tǒng)(crm)，這對規(guī)范客戶檔案工作有很大的幫助，但要注意做好前期準備工作，充分考慮各種需求及可能出現(xiàn)的問題，各使用部門要提高認識，并指定專人積極配合實施工作。b、客戶檔案日常管理不夠規(guī)范。1應(yīng)收賬款管理。我們在檢查四月份憑證時，發(fā)現(xiàn)有個別現(xiàn)金收款收據(jù)出納未簽名,后經(jīng)指出均已補齊手續(xù)。顯爾易見，缺少分析體系的管理是不到位的，對問題的解決也不具有針對性。工程發(fā)料由倉管員填寫僅有一聯(lián)的放行條，且無編號控制，在交由保安確認放行后將單據(jù)返回物控部備檔，門衛(wèi)處無任何保管，且財務(wù)也無留存。b、價格更新不及時，可能會與市場脫節(jié)，使公司銷售喪失價格競爭優(yōu)勢或使公司蒙受不必要的虧損。b、應(yīng)在合同簽訂前履行審批手續(xù)，采取《合同簽約申報表》方式進行，對特殊情況，可事后補辦該手續(xù)。合同管理方面。對于能源合同對象的選擇，也應(yīng)綜合考慮信用評估，有針對性地選擇客戶進行。審計建議：公司目前賒銷較少，但如果可通過此方法擴大銷量應(yīng)考慮采用賒銷手段；如今后公司采取三方能源合同的形式來促進內(nèi)銷市場的增長，則建立健全信用評估機制也是必不可少的?，F(xiàn)有營銷中心05年編制的《產(chǎn)品月銷量預(yù)測管理規(guī)定》至今未更新修改，同時該預(yù)測主要是針對經(jīng)銷商，不盡全面。根據(jù)審計需要，我們將審計范圍延伸至其他相關(guān)部門，如財務(wù)部、物控部等。同時請考慮我公司基本上是負債經(jīng)營，正在投資省農(nóng)業(yè)推廣中心項目，資金緊缺等的實際情況和承受能力，希望在罰款上從輕處理，支持我公司的發(fā)展。今后將吸取教訓(xùn)不再發(fā)生類似問題。因此，應(yīng)相應(yīng)調(diào)減應(yīng)納稅所得額元。對調(diào)整后的余額元處以1％的罰款計元，減少罰款元。我公司年月由省政府以府函[199]號文批準成立，政府明確要求公司主要任務(wù)是積極多渠道爭取和籌集農(nóng)業(yè)建設(shè)資金，促進省農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展。*****三、審計查出的主要問題與處理處罰意見****四、審計責(zé)任界定上述存在的問題，經(jīng)審計查證落實，并按照《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計暫行規(guī)定實施細則》（審辦發(fā)[2002] 21號）第五條、第六條之規(guī)定，上述存在問題第**條、第**條系**同志主管，**同志應(yīng)負主管責(zé)任，存在問題第**條、第**條系**同志直接決策，**同志應(yīng)負直接責(zé)任。二、主要審計結(jié)果（一）財務(wù)收支情況收入結(jié)余收支相抵，結(jié)虧（盈余）**元。審計期間，未發(fā)現(xiàn)xxx同志在任職期間存在違反國家財經(jīng)法規(guī)和其他違法違紀的問題。（四）進一步加大不良貸款清收力度，爭取業(yè)務(wù)發(fā)展的主動權(quán)。三是全面了解客戶金融服務(wù)需求，搞好差異化營銷工作，進一步搞好柜臺服務(wù)。最后我謹代表個人對審計組同志們的辛勤努力表示衷心的感謝。第一篇：關(guān)于離任經(jīng)濟責(zé)任審計報告的回復(fù)意見關(guān)于對《xxx公司董事長xxx離任經(jīng)濟責(zé)任 審計報告（征求意見稿）》的回復(fù)意見xxx集團有限公司審計組：關(guān)于《xxx公司董事長xxx離任經(jīng)濟責(zé)任審計報告（征求意見稿）》（以下簡稱“征求意見稿”）已收悉。簽名：xxxx年xx月xx日第二篇：離任經(jīng)濟責(zé)任審計報告關(guān)于xxx同志離任經(jīng)濟責(zé)任的審計報告xxx銀行于XXX年X月X日對xxx同志任職期間（XXXX年X月至XXXX年X月）的經(jīng)濟責(zé)任進行審計。（二）配合公司業(yè)務(wù)部經(jīng)理加大營銷工作力度，促進法人客戶貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展在繼續(xù)鞏固低風(fēng)險業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，積極營銷法人優(yōu)質(zhì)客戶貸款，努力探索小企業(yè)貸款，取得了一定的成效。一是因企而異，逐一認真制定具體的行之有效的清收措施，采取多種形式清收貸款，做到能收盡收。原單位：xxx銀行XXXX年XX月XX日第三篇：離任經(jīng)濟責(zé)任審計報告格式關(guān)于***鄉(xiāng)***學(xué)校原任校長***同志離任經(jīng)濟責(zé)任審計的報告***鄉(xiāng)***學(xué)校：根據(jù)****，***年**月**日***中心學(xué)校組織對你校原任校長***同志**年**月至**年**月履行校長經(jīng)濟責(zé)任的情況進行了審計。（二）2010年7月31日資產(chǎn)負債情況資產(chǎn)：現(xiàn)金**元，銀行存款**元，其他應(yīng)收款**元，固定資產(chǎn)**元，合計**元。五、審計建議**********年**月**日第四篇：審計報告回復(fù)意見對審計報告（征求意見稿）的意見回復(fù)單說明：本單隨《審計報告（征求意見稿）》附發(fā)；征詢意見欄不夠時，可附同樣規(guī)格的紙張。公司當時的主要業(yè)務(wù)是對口國家六大投資公司中的農(nóng)業(yè)、林業(yè)兩大投資公司投資省的業(yè)務(wù)，以及國家計委對省的投資業(yè)務(wù)。2．要求“賬外公款”中發(fā)放的福利、節(jié)日補貼在大賬中“工資”費用列支，然后調(diào)整應(yīng)納所得額。以上4項合計應(yīng)減少應(yīng)納稅所得額元，減少應(yīng)納所得稅元。2．必須切實加強資金管理和投資項目的管理工作，對每個投資項目要更加認真地做好可行性研究與前期工作，加強對項目的管理和監(jiān)督。公司(章)年月日篇二：關(guān)于審計報告征求意見書的復(fù)函關(guān)于審計報告征求意見書的復(fù)函縣審計局：你局于2014年3月20日至2014年8月11日對我單位2013預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支情況的審計報告征求意見書于2014年8月12日收悉。審計目標及范圍：本次審計涉及銷售部門管理制度的建立健全、有效執(zhí)行及相關(guān)表單運用、業(yè)