【正文】 （三）建立和完善小額信貸內(nèi)部控制機(jī)制加強(qiáng)小額信貸機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制建設(shè)，減少信貸風(fēng)險。此外，建立完整完善的農(nóng)戶信用檔案，走向信用建設(shè)信息化道路。在針對農(nóng)戶的信用等級報告中，某一權(quán)衡因素在評價模型中所占的比重越大表明該項內(nèi)容對于農(nóng)戶的償還貸款能力的影響越大，不同的信貸機(jī)構(gòu)對于不同的權(quán)衡因素將會有不同的量化評分，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)做到實事求是，具體情況具體分析，再給農(nóng)戶進(jìn)行信用等級評價時，選擇合適的量化模式。現(xiàn)在金融理論中信用風(fēng)險度量模型主要通過數(shù)學(xué)統(tǒng)計方法對客戶的歷史信用使用情況及當(dāng)前個人財務(wù)資產(chǎn)狀況展開計量分析，該技術(shù)的應(yīng)用使得信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險度量更為精確科學(xué)合理。在這近20年的發(fā)展歷程中，我國額小額信貸業(yè)務(wù)已經(jīng)由借鑒的試驗階段轉(zhuǎn)向為大規(guī)模的商業(yè)拓展，由政府福利支持轉(zhuǎn)為制度要求。盡管小額信貸存在著各種模式，其具體操作流程和運營方式也有所不同，但是，小額貸快作為面向社會中低收入群體的一項金融服務(wù)業(yè)務(wù)。當(dāng)前在國際社會得到廣泛支持的觀點是，小額信貸主要是面向社會中低收入群體和微型企業(yè)的小額度金融服務(wù)，世界銀行扶貧協(xié)商小組（（CGAP）給出的小額信貸概念為，小額信貸是指通過提供貸款及其他信貸服務(wù)來解決貧困者的生產(chǎn)、經(jīng)營、消費等資金短缺的問題。因此農(nóng)村信用社在沒有任何外部條件激勵的情況下，向貧困者提供小額信貸顯然是沒有動力的。當(dāng)今世界上許多國家都開展了農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，我國自1992年由中國人民保險公司開展農(nóng)業(yè)保險以來，在很多地方進(jìn)行了試點，但由于商業(yè)保險機(jī)構(gòu)的商業(yè)利潤動機(jī)和實際政策功能之間的矛盾，使其發(fā)展困難重重。筆者曾對浙江省某市的一家農(nóng)村信用聯(lián)社農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行了調(diào)查。由于農(nóng)產(chǎn)品需求結(jié)構(gòu)多元化，農(nóng)戶的生產(chǎn)也不再局限于糧食生產(chǎn)，還要進(jìn)行經(jīng)濟(jì)作物、特色養(yǎng)殖、花卉種植等，因此農(nóng)戶的貸款需求與以往相比大大增加。目前的農(nóng)戶小額信貸并未能建立起一種農(nóng)村信用社向農(nóng)戶提供中長期貸款，滿足農(nóng)戶多方面需求的有效機(jī)制。通過調(diào)查，在當(dāng)?shù)赝ㄟ^貸款發(fā)展?jié)O業(yè)的農(nóng)戶，戶平收入增加2 000元，人平純收入達(dá)到了3 400元，比上年增加400元。其次，實踐證明，農(nóng)村信用社開展的小額信貸業(yè)務(wù)，在有效緩解農(nóng)村金融抑制，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民收入方面起到了支持“三農(nóng)”中堅金融力量的作用。但是從現(xiàn)實的情況來看，農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信貸的熱情不斷高漲。市場營銷學(xué)理論認(rèn)為，要實現(xiàn)某一機(jī)構(gòu)目標(biāo)，關(guān)鍵在于確定目標(biāo)市場的需求情況，能比競爭者更有效率地更快捷地為消費者提供其所需要的產(chǎn)品和服務(wù)。但是，仍存在三大主要矛盾阻礙著農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展壯大。加大查處力度。要全面推行包客戶、包發(fā)放、包收回的貸款責(zé)任制，把貸款風(fēng)險從事后認(rèn)定改為預(yù)警式管理，使貸款處于嚴(yán)密的貸前、貸中和貸后管理之中，真正把貸款責(zé)任落到實處。同時應(yīng)制定農(nóng)信社不真實反映貸款形態(tài)應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任及相應(yīng)的處罰規(guī)定。有些聯(lián)社對放款責(zé)任的有關(guān)規(guī)定未進(jìn)行細(xì)化和落實，有的地方信貸人員調(diào)動頻繁，接任者不理舊帳，導(dǎo)致責(zé)任不清，責(zé)任追究也形同虛設(shè)。當(dāng)前農(nóng)信社建立了大量的信貸管理制度，這些制度對防范信貸風(fēng)險發(fā)揮了積極的作用。但在實際操作中，卻存在以下問題：一是在保證擔(dān)保貸款中，對保證人資信和擔(dān)保能力調(diào)查不實，出現(xiàn)一人多保、交叉互保等情況，導(dǎo)致?lián)Ａ饔谛问?。第三篇：?dāng)前農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險及防范措施當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險及防范措施近年來，農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)發(fā)展很快，貸款的高速增長，有力地支持了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，提升了農(nóng)村信用社的知名度，增強(qiáng)了農(nóng)村信用社的盈利能力。七、嘗試建立風(fēng)險拍賣機(jī)制，對已形成風(fēng)險的農(nóng)戶小額信用貸款分門別類進(jìn)行拍賣處理。取信于民，促進(jìn)改革工作順利進(jìn)行。面對農(nóng)業(yè)這項弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)風(fēng)險大，處于弱勢地位的農(nóng)民抵御風(fēng)險能力差，經(jīng)不起自然與市場的摔打。三、政府搭臺、司法助威、農(nóng)村信用社唱戲，共同打造良好的農(nóng)村誠信環(huán)境。農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險防范八點措施一、根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》，因地制宜，建立健全科學(xué)的、完善的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)霓r(nóng)戶小額信用貸款評級授信體系。評級授信不嚴(yán)謹(jǐn)，由于評級授信沒有統(tǒng)一的尺度和標(biāo)準(zhǔn)，在評定過程中講人情、看面子，全憑管片信貸員個人主觀臆斷，導(dǎo)致農(nóng)村信用社缺乏對農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、收入狀況及誠信意識等重要信息的充分把握，造成人為的操作風(fēng)險。誠信是農(nóng)戶小額信用貸款的基礎(chǔ)，誠信的缺失必然會給農(nóng)戶小額信用貸款的良性循環(huán)蒙上陰影，同時也給農(nóng)村信用社信貸管理增加了難度，提出了挑戰(zhàn)，因此，農(nóng)村信用社在發(fā)放和監(jiān)管農(nóng)戶小額信用貸款過程中隨時都潛伏著巨大的我們無法用肉眼看到的道德風(fēng)險。三、農(nóng)民抵御自然災(zāi)害風(fēng)險能力造成的災(zāi)害性風(fēng)險。在此，筆者就當(dāng)前農(nóng)戶小額信用貸款存在的風(fēng)險及防范措施談幾點粗淺的看法。因此，農(nóng)村信用社的第一要務(wù)就是要培養(yǎng)一支素質(zhì)過硬、積極向上的信合隊伍，克服信貸投放過程中的道德風(fēng)險，加強(qiáng)對不良貸款的清收力度。在強(qiáng)化信貸員第一責(zé)任人制度的同時，進(jìn)一步強(qiáng)化基層社主任的責(zé)任，嚴(yán)格貸款審批手續(xù)，落實借款人，擔(dān)保人與信貸員三見面制度，核實借款人和擔(dān)保人的真實性，確保借款手續(xù)合規(guī)有效。健全信用社內(nèi)控機(jī)制，強(qiáng)化貸前調(diào)查工作。造成了評上了信用等級，就要無條件授信和放款，評級決定一切，把信用這個基本條件和放款混為一談，至于農(nóng)戶是否真正有貸款需求，項目是否合理，效益是否良好，收入是否穩(wěn)定，貸款數(shù)額是否恰當(dāng)。小額貸款的對象基本上農(nóng)民，農(nóng)民貸款主要是用于種植、養(yǎng)殖業(yè)的投入，而種養(yǎng)業(yè)又是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)民是弱勢群體，受自然及市場影響較大，存在著較大的自然及市場風(fēng)險。當(dāng)前，在經(jīng)濟(jì)商品化比較落后的農(nóng)村，社會信用制度還不夠健全，往往相互影響形成債務(wù)連鎖反應(yīng)。農(nóng)戶小額信用貸款是以農(nóng)戶信譽作擔(dān)保，在核定的額度和期限內(nèi)發(fā)放的小額信用貸款，采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的管理方式，貸款員證實行“一戶一證”，信用農(nóng)戶貸款時只需持本人身份證，印章及貸款證直接到柜面簽定借款合同和借據(jù)辦理貸款，不再通過信貸員的貸時審查，既方便了農(nóng)戶，又從根本上解決了農(nóng)民擔(dān)保難，貸款難的問題。信貸人員在發(fā)放貸款時審查不嚴(yán)，有些借款人假借他人之名與金融機(jī)構(gòu)簽訂借款合同或保證合同，致使貸款最終無法追回。表面上看似乎手續(xù)嚴(yán)密、完善，實際上因農(nóng)戶貸款證一旦轉(zhuǎn)借他人、被他人盜取、騙取，就形成冒名頂款。其次，傳統(tǒng)的小額貸款被稱為“福利主義小額信貸”，因其首先關(guān)注社會發(fā)展，并通過員工激勵和嚴(yán)格財務(wù)制度等手段來實現(xiàn)“可持續(xù)發(fā)展”的目標(biāo)，而將會被以商業(yè)可持續(xù)性為首要目標(biāo)的“制度主義小額信貸”所取代。同時，也將農(nóng)戶小額信用貸款的有效管理，奉賢防范以及應(yīng)對措施推到了風(fēng)口浪尖，現(xiàn)就當(dāng)前農(nóng)戶小額信用貸款存在的奉賢及如何防范談一談看法。在中國人民銀行的推動下，全面試行并推廣小額信貸活動，農(nóng)信社作為農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)逐步介入和快速擴(kuò)展小額信貸試驗，并以可能成為主力軍的身份出現(xiàn)在小額信貸舞臺。為降低貸款風(fēng)險，農(nóng)村信用社應(yīng)加強(qiáng)貸后檢查工作。如有的貸款農(nóng)戶貸款后全家外出打工，致使貸款到期通知單無法按期送簽，使農(nóng)村信用社的貸款因超過訴訟時效期間而敗訴或不得已而申請撤訴。而農(nóng)戶小額信用貸款以個人信用保證貸款本息償還，信用社憑借款人的契約性承諾提供貨幣資金。二是人為拔高農(nóng)民的信用等級，抬高信用貸款核定額度，甚至將不符合貸款基本條件的農(nóng)戶推薦為信用戶。由于農(nóng)民在申請貸款時受環(huán)境和條件的制約，沒有固定的經(jīng)濟(jì)收入來源，沒有可靠的換款保證，其主要收入來源基本靠外出務(wù)工，換寬的主要來源也是務(wù)工，難以有效的擔(dān)保，低壓，起還款保證也只能是紙上談兵，大多數(shù)農(nóng)民雖然有還款保證物，但是有相關(guān)規(guī)定。對信用社投放的農(nóng)戶小額信用貸款利息實行減免稅，既可以減少信用社支出，壯大信用社的支農(nóng)實力，同時又可以減輕農(nóng)業(yè)負(fù)擔(dān)。在發(fā)放貸款證過程中，應(yīng)由信貸員送證到農(nóng)戶手中，嚴(yán)禁將農(nóng)戶貸款證交由村干部或農(nóng)戶代表代送，以防止丟失、涂改、亂收費等現(xiàn)象落實信貸分級審批責(zé)任，嚴(yán)把貸時審查關(guān)。因此，貸后必須深入貸款農(nóng)戶進(jìn)行檢查，檢查貸款資金是否用于農(nóng)戶生產(chǎn)，是否被挪作他用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)應(yīng)及時采取收回貸款措施，降低信用社的貸款風(fēng)險。對恪守信用，到期主動歸還貸款的農(nóng)戶可發(fā)給《信用證》，并在貸款的授信額度和貸款利率上給予優(yōu)惠，以提高貸款農(nóng)戶的信用觀念，防范貸款風(fēng)險。隨著國家對山區(qū)農(nóng)村實施退耕還林（還草）政策的不斷加強(qiáng)，農(nóng)民可供耕種的土地愈來愈少，農(nóng)村剩余勞動力逐年增加，外出務(wù)工已成為山區(qū)農(nóng)民發(fā)家致富的重要渠道。五、部分農(nóng)民誠信借貸意識淡薄造成的道德性風(fēng)險。對過于分散和龐大的貸戶群而言，農(nóng)村信用社檢查時間相對不足，檢查的內(nèi)容主要是查看檔案，了解發(fā)放該筆貸款程序的合規(guī)性，能否按時收息等情況，無法逐戶深入細(xì)查。農(nóng)戶小額信用貸款在山區(qū)農(nóng)村信用社的大力推廣，的確為山區(qū)農(nóng)民發(fā)家致富創(chuàng)造了一個良好的融資平臺，農(nóng)戶只要一旦被農(nóng)村信用社評級授信，只要在限額之內(nèi)，農(nóng)戶可以隨用隨貸、循環(huán)周轉(zhuǎn)使用，信用社必須無條件發(fā)放貸款，從根本上徹底解決了農(nóng)民貸款難問題?！?，員工的職業(yè)道德水平、工作業(yè)績、管理能力和誠信敬業(yè)意識是影響農(nóng)村信用社內(nèi)部環(huán)境控制的重要因素，員工有了良好的職業(yè)道德，不僅有助于員工綜合素質(zhì)的整體提高，又能使員工的自身行為與制度約束有機(jī)地結(jié)合起來，減少道德風(fēng)險發(fā)生幾率。在此情況下，農(nóng)村信用社的發(fā)展必須從打造良好的誠信環(huán)境基礎(chǔ)做起，這就需要農(nóng)村信用社與地方政府和司法部門密切配合，由政府搭臺，司法助威，重拳打造良好的農(nóng)村誠信環(huán)境，引導(dǎo)農(nóng)民樹立“誠信為本”的思想理念，大力倡導(dǎo)誠信的社會風(fēng)氣，為農(nóng)村信用社唱好以農(nóng)戶小額信用貸款為主角的這部支農(nóng)大戲奠定基礎(chǔ)。另一方面，農(nóng)村信用社是老百姓自己的銀行，其宗旨是為“三農(nóng)”服務(wù)，而由于農(nóng)業(yè)投入效益低下，再加上農(nóng)業(yè)受自然條件因素影響較大，所以國家應(yīng)從不同角度在政策上給予農(nóng)村信用社支持，建議因人力不可抗拒的自然災(zāi)害因素影響而形成的風(fēng)險壞賬，由國家財政撥付部分款項予以核銷，減少農(nóng)村信用社財務(wù)支出上的壓力，提高農(nóng)村信用社的競爭能力、支農(nóng)水平和農(nóng)戶農(nóng)業(yè)生產(chǎn)積極性，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)不斷發(fā)展?！秱€人貸款管理暫行辦法》的出臺，給農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險管理帶來了新的曙光，筑起了一道厚厚的安全防線。當(dāng)前農(nóng)村信用社的激勵約束機(jī)制已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)新時期的需要，重約束輕激勵已經(jīng)成為銀行業(yè)的一種通病，責(zé)任追究極不科學(xué)，只要貸款發(fā)生風(fēng)險，不分青紅皂白，違規(guī)操作造成的風(fēng)險追究，盡職盡責(zé)后形成的風(fēng)險也追究，在預(yù)防風(fēng)險的同時也挫傷了員工的工作積極性。二是通過轉(zhuǎn)抵債資產(chǎn)的方式實現(xiàn)“雙降”，并且抵債資產(chǎn)大多不能抵償貸款本息，掩蓋了貸款管理方面存在的問題。對貸款實際用途不清，有的還存在放跨區(qū)放款現(xiàn)象。貸款營銷出現(xiàn)偏差。真實反映貸款形態(tài)，加大清收力度。二是在辦理抵押擔(dān)保貸款時，以企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押的，關(guān)鍵要看是否易于保存，不僅要看原值，更要看可變現(xiàn)凈值，必須簽訂抵押合同和辦理有關(guān)登記手續(xù)，貸款不得超過抵押物變現(xiàn)值的70%。明確放貸責(zé)任。提高信貸資金的流動性。據(jù)中央銀行的統(tǒng)計，到2002年底，全國就有30 710個農(nóng)村信用社開辦了此項目，%；兩種小額貸款余額共近1 000億元，獲貸農(nóng)戶5 986萬戶；評定信用村46 885個，信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)1 736個。從農(nóng)戶小額信貸的實施效果看，農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸促進(jìn)了農(nóng)村信用社資產(chǎn)的優(yōu)化和自身業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，進(jìn)一步增強(qiáng)支農(nóng)實力，形成良性循環(huán)。 農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸——農(nóng)戶脫貧致富的法寶首先，農(nóng)信社小額信貸極大地改善了農(nóng)戶貸款環(huán)境，而且有效降低了交易成本。武漢新洲區(qū)農(nóng)信社開展農(nóng)戶小額信貸成效顯著。一方面說明農(nóng)村信用社的借貸資金不再遙不可及，另一方面，許多由于獲得了小額信貸資金支持而走上了脫貧致富道路的農(nóng)戶已經(jīng)成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民致富的活廣告，在這種示范效應(yīng)下，需要農(nóng)村信用社信貸資金的農(nóng)戶肯定會有越來越多。如果利率過高，則會加重農(nóng)戶借貸成本，打消向農(nóng)村信用社申請貸款的念頭。這也就是為什么在農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信貸的過程中仍出現(xiàn)嚴(yán)重的“扶富不扶貧”的現(xiàn)象。但小額信貸也不是越小越好，發(fā)放的貸款額應(yīng)至少能維持農(nóng)戶整個生產(chǎn)周期的資金投入量。研究表明給窮人貸一美元比給富人貸同等數(shù)額的款能產(chǎn)生更大的社會效益。 [M].北京：中國農(nóng)業(yè)出版社，.[J].理論導(dǎo)刊，2004（9）[J].中國農(nóng)村信用合作，2002（2）——現(xiàn)象剖析與走向探索[M].北京：中國金融出版，2004第五篇：農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險防控策略研究農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險防控策略研究【摘要】本文立足農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險的問題，通過詳述