【正文】 四 、 產(chǎn) 品 生 產(chǎn) 及 銷 售 方 案 1 、市場(chǎng)定位 : 產(chǎn)品主要銷售市場(chǎng)為在國內(nèi)以杭州御 茗 龍 井 茶 業(yè) 有 限 公 司 , 國 際 市 場(chǎng) 目 前 以 香 港、 新加坡和韓國市場(chǎng)外銷為主 , 逐 步 向 其 他 國 際 市 場(chǎng) 拓展 。沖泡后 , 茶 香 芬 芳 撲 鼻 , 湯 色 黃 綠 清 澈 , 茶 湯 滋汁 有 過 喉 圓 滑 甘 潤 之 感 , 回 甘 力 強(qiáng) ,具有 “ 香、濃、醇、韻、美 ” 五 大 特 點(diǎn)。 香 馥 若蘭 , 清 高 持 久 。 資產(chǎn) 負(fù) 債 率 38% 。 項(xiàng) 目 區(qū) 的 自 然 條 件 適 合 優(yōu) 良 龍 井 茶 樹 的 生 長 , 勞動(dòng)力豐富 , 生 產(chǎn) 管 理 成 本 相 對(duì) 較 低 。 02? 54? , 總面積 54254 畝 , 現(xiàn) 轄 兩 個(gè) 行 政 村 , 常 住 人 口 210 人。 咸 豐 是 龍 井 茶 生 長 適 宜 地 區(qū) , 也是農(nóng)業(yè)人口 集 中 的 地 區(qū)。 目前 , 咸 豐 茶 葉 生 產(chǎn) 整 體 水 平 很 低 , 主要表現(xiàn)在 : 一 是 茶 園 面 品 質(zhì) 低 , 造園粗糙 , 管理粗 放 。 關(guān)鍵在于農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整 , 發(fā)展壯大地方支柱產(chǎn)業(yè)。 第二章 項(xiàng)目背景及必要性 一、項(xiàng)目建設(shè)背景 1 、 項(xiàng) 目 提 出 的 理 由 實(shí) 施 農(nóng) 業(yè) 綜 合 開 發(fā) 多 經(jīng) 項(xiàng) 目 有 利 于 發(fā) 揮 龍 頭 企 業(yè) 的 帶 動(dòng)作用 , 對(duì) 于 促 進(jìn) 農(nóng) 業(yè) 向 縱 深 發(fā) 展 , 進(jìn) 一 步 推 動(dòng) 農(nóng) 業(yè) 運(yùn)行機(jī)制 具 有 十 分 重 要 的 意 義 。 2 、論證結(jié)論 本 項(xiàng) 目 在 政 策 投 資 、 資 源 環(huán) 境 、 生 產(chǎn) 管 理 等 諸 多 方 面 具有 完 全 的 可 行 性 , 為 龍 頭 企 業(yè) 建 立 大 規(guī) 模 的 原 材 料 基 地 是農(nóng) 業(yè) 產(chǎn) 業(yè) 化 在 山 區(qū) 實(shí) 施 的 必 由 之 路 , 項(xiàng) 目 的 實(shí) 施 將 增 加農(nóng) 民 收 入 , 推 動(dòng) 地 方 的 發(fā) 展 , 具 有 很 好 的 政 治 經(jīng) 濟(jì) 意義 , 因此 ,該 項(xiàng) 目 已 具 備 實(shí) 施 的 必 要 條 件 。 6 、財(cái) 政 有 償 資 金 部 分 的 資 金 占 用 費(fèi) 率 執(zhí) 行 % 年率 ( 折 合 月 占 用 費(fèi) 率 2? )。該項(xiàng)目區(qū)極能發(fā)展壯大茶葉基地。增加周邊農(nóng)民的勞務(wù)收入。 通過項(xiàng)目的帶動(dòng)和推動(dòng)，農(nóng)業(yè)增效也十分明顯，項(xiàng)目區(qū)農(nóng)戶因與項(xiàng)目單位實(shí)行合同種植，科學(xué)管理，所產(chǎn)茶葉鮮葉比高于或等于市場(chǎng)價(jià)格出售，平均每畝可獲得近 3000 多元收入，而在實(shí)施項(xiàng)目前，僅靠糧食和產(chǎn)量不高的茶葉，平均每畝最高只有 2100多元的收入，因此，項(xiàng)目實(shí)施，農(nóng)業(yè)增效明顯。項(xiàng)目單位通過 優(yōu)質(zhì)茶葉示范地種植，對(duì)調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，增強(qiáng)農(nóng)民科技生產(chǎn)意識(shí)，具有重要的作用。要推動(dòng)山區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展進(jìn)程，必須加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)化龍頭建設(shè)，組織廣大農(nóng)民直接參與，直接受益，以此推動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，逐步做大 、做強(qiáng)、壯大企業(yè)、致富農(nóng)民。 敏感性分析結(jié)果，見敏感 性分析表。 經(jīng)營成本估算 經(jīng)營成本為 243 萬元。 自籌資金 來源 項(xiàng)目自籌資金 190 萬元 ,其中 :農(nóng)戶 (社員 )自籌 (投勞 )150 萬元 ,專業(yè)合作社自籌 40萬元。 建設(shè)投資 優(yōu)質(zhì)茶葉示范種植基地 1000畝，投資 250萬元（見投資明細(xì)表附表 2）。 技術(shù)培訓(xùn) 對(duì)基地農(nóng)民采取分批、分片進(jìn)行茶葉種植，管理的科學(xué)技術(shù)培訓(xùn)，達(dá)到能講究科學(xué)種植，掌握種植技術(shù)，能獨(dú)立操作的要求。 運(yùn)行模式實(shí)行專業(yè)合作社 +基地 +農(nóng)戶 +市場(chǎng)的管理模式，在運(yùn)行過程中積極爭(zhēng)取當(dāng)?shù)攸h委，政府及相關(guān)職能部門的指導(dǎo)和支持。 月 份 項(xiàng) 目 內(nèi) 容 第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 環(huán)境影響 該項(xiàng)目建設(shè)區(qū)位于鶴峰縣城西北 15公里處，環(huán)境優(yōu)良、空氣清新、森林覆蓋面達(dá) 75%以上，周邊 15 公里內(nèi)無工礦企業(yè)，無任何污染源，茶樹種植無任何廢水、垃圾，對(duì)基地不會(huì)造成任何環(huán)境影響。 工藝（技術(shù)）方案 工藝 (技術(shù) )線路流程圖 園地選擇 →園地規(guī)劃→優(yōu)良茶苗定植→茶園管理→投產(chǎn)采摘 工藝 (技術(shù) )流程說明 附件 16《鶴峰茶葉生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》。 做好選地、定園、落實(shí)各農(nóng)戶種植面積。 我們是大山區(qū)，交通運(yùn)距長，加上物價(jià)因素會(huì)增加產(chǎn)品費(fèi)用，與外地同類相比，有降低市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力的因素存在。該項(xiàng)目就是圍繞好產(chǎn)品質(zhì)量，從源頭抓起，使產(chǎn)品具有強(qiáng)的市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。同時(shí)，項(xiàng)目實(shí)施單位將分期分片對(duì)茶農(nóng)進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，提高科技水平。 基地建設(shè)面積：項(xiàng)目基地面積 1000 畝，其中：茶園村 500畝，白鹿村 200 畝，金竹園村 300 畝。 社會(huì)功能 實(shí)施該項(xiàng)目，對(duì)山區(qū)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加農(nóng)民收入，提高茶葉品質(zhì)，解決農(nóng)民就業(yè)，促進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)，抓好農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)起到影響、凝聚作用。項(xiàng)目實(shí)施地位于鶴峰縣城西北的中營鄉(xiāng)，距縣城 15公里，鶴恩公路（省道）貫穿全境。 綜合評(píng)價(jià) 我們對(duì)本項(xiàng)目具備的有利條件和可能出現(xiàn)的不利因素進(jìn)行了認(rèn)真客觀的分析，了解和論證，為項(xiàng)目的實(shí)施提供了合理真實(shí)的依據(jù)，為投資部門提供了真實(shí)客觀的建議和參考。 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 本報(bào)告依據(jù)以下文件進(jìn)行編制： 《中華人民共和國農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社法》。其中：申請(qǐng)中央財(cái)政補(bǔ)助資金 50萬元，占總投資額的 %， 地方財(cái)政配套資金 25萬元，占總投資的 %， 企業(yè)自籌 190萬元，占總投資額 %。 項(xiàng)目地點(diǎn)：鶴峰縣中營鄉(xiāng)茶園村、白鹿村、金竹園村三個(gè)村?，F(xiàn)有茶葉加工場(chǎng) 980 平方米，有檢測(cè)室、審評(píng)室各一個(gè)，茶葉加工機(jī)械設(shè)備 25臺(tái)（套），年加工生產(chǎn)能力 10000擔(dān)。專業(yè)合作社以服 務(wù)“三農(nóng)”為宗旨，堅(jiān)持“民有、民管、民享”、“自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、平等互利”的原則，堅(jiān)持質(zhì)量第一，誠信為本，科學(xué)發(fā)展，規(guī)范管理，帶領(lǐng) 廣大農(nóng)民為建設(shè)新農(nóng)村，為農(nóng)民增收走出路子。該同志曾在國家級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)從事管理工作多年，有一定的經(jīng)營管理能力，本著誠信、務(wù)實(shí)、創(chuàng)新、自強(qiáng)的經(jīng)營理念為民辦實(shí)事、求發(fā)展。 項(xiàng)目建設(shè)期： 1 年，即 2021 年 8 月至 2021 年 4 月。 社會(huì)效益：項(xiàng)目建成后，將直接帶動(dòng)項(xiàng)目建設(shè)地 600 戶農(nóng)民，1600多農(nóng)民直接受益，年人平增收 1800元，輻射周邊 300多農(nóng)戶通過茶葉發(fā)展，每年增加收入 100 萬元。 《鶴峰縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展“十一五”規(guī)劃》。 我縣在“十一五”規(guī)劃中明確指出：持續(xù)推進(jìn)“六大一強(qiáng)”戰(zhàn)略，堅(jiān) 定不移走“工業(yè)富縣、產(chǎn)業(yè)富民”的路子，加快重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)建設(shè)，依托重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)，大力發(fā)展板塊經(jīng)濟(jì)和品牌經(jīng)濟(jì)，進(jìn)一步構(gòu)筑特色經(jīng)濟(jì)發(fā)展格局，加快縣域經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和新農(nóng)村建設(shè)。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 鶴峰縣是湖北省西部山區(qū)貧困縣，是國家實(shí)施農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目縣之一，是湖北省重點(diǎn)扶持縣，為了加快農(nóng)業(yè)發(fā)展，使農(nóng)民實(shí)現(xiàn)增收致富，實(shí)施該項(xiàng)目具有以下必要性。茶葉示范基地選址在鶴峰縣中營鄉(xiāng)茶園村、白鹿村、金竹園村等三個(gè)村， 600個(gè)農(nóng)戶， 1600 多農(nóng)民。 資源：項(xiàng)目建設(shè)地屬我縣茶葉主產(chǎn)區(qū)，土地多、面積廣，土質(zhì)肥沃、自然條件優(yōu)良，有豐富的資源可利用。這些年來，隨著人們生活水平不斷提高，消費(fèi)觀念和消費(fèi)水平也同時(shí)發(fā)生巨大變化，追求健康、安全食品和飲料，茶葉飲料更加受到消費(fèi)者青睞，飲 茶的人越來越多。在市場(chǎng)調(diào)查的基礎(chǔ)上，制訂營銷策略和計(jì)劃 ，以誠信為本，確定目標(biāo)市場(chǎng)，建立穩(wěn)定的銷售渠道和擁有項(xiàng)目產(chǎn)品的客戶群，使項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)生好的效益。 第五章 建設(shè)方案 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 產(chǎn)品方案 項(xiàng)目建成后，按每畝產(chǎn)優(yōu)質(zhì)鮮葉 220 公斤計(jì)算， 1000 畝面積可產(chǎn)優(yōu)質(zhì)鮮葉 22萬公斤，按 4： 1 比例，可加工干品 萬公斤，其中名茶 萬公斤，優(yōu)茶 5 萬公斤。 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 基地建設(shè)以現(xiàn)代農(nóng) 業(yè)園為樣板，做好起點(diǎn)高。 建筑方案 種植項(xiàng)目無建筑。 第七章 組織與管理 項(xiàng)目的組織與管理事關(guān)項(xiàng)目能否順利實(shí)施，能否如期建成，能否產(chǎn)生效益，因此，做好項(xiàng)目的組織與管理至關(guān)重要，必須實(shí)行嚴(yán)密的組織和科學(xué)的管理。 嚴(yán)格項(xiàng)目資金管理：項(xiàng)目資金是項(xiàng)目順利實(shí)施的保證，因此，必須始終嚴(yán)格項(xiàng)目資金的使用和管理，嚴(yán)格項(xiàng)目投資計(jì)劃性，整體性和有序性。 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù) 國家計(jì)委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參考》（第二版）； 中國國際工程咨詢公司《損資經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢?cè)u(píng)估指南》； 可行性研究報(bào)告設(shè)計(jì)技術(shù)方案。 中央財(cái)政資金 申請(qǐng)中央財(cái)補(bǔ)助 50萬元，占總投資的 %。 銷售 (營業(yè) )稅金及附加 根據(jù)有關(guān)免征稅金及附加規(guī)定經(jīng)鶴峰國家稅務(wù)局批準(zhǔn)免征增值稅和所得稅 (證明見附件 )。 不確定實(shí)性分析 盈虧平衡分析 本項(xiàng)目正常經(jīng)營 年份基礎(chǔ)數(shù)據(jù)為： 年固定成本 55萬元，年銷售收入 350萬元，年總成本 243萬元 ,可變成本 188 萬元。 第十章 社會(huì)效益分析 社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論 該項(xiàng)目建設(shè)，是以農(nóng)民為主體的農(nóng)民專業(yè)合作社承擔(dān)實(shí)施的，將對(duì)山區(qū)農(nóng) 業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，充分利用山區(qū)資源優(yōu)勢(shì)，增加農(nóng)民收入，調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高茶葉產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量，促進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)發(fā)揮積極作用，是扶持農(nóng)民增收致富的有效途徑。 通過項(xiàng)目實(shí)施推行科學(xué)種植，提高產(chǎn)品檔次和質(zhì)量，有利增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，提高項(xiàng)目效益。 農(nóng)業(yè)增效 實(shí)現(xiàn)農(nóng)村勞動(dòng)力的有效轉(zhuǎn)移是增加農(nóng)民收入，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，加快新農(nóng)村建設(shè)，加快國民經(jīng)濟(jì)民展，提高農(nóng)村土地效率的有效途徑。 7 、資金籌措 : 申請(qǐng)中央財(cái)政資金 194 萬元 , 地方財(cái)政配套資金 99 萬元 , 項(xiàng)目單位自籌資金 217 萬元 , 8 、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) ( 見表 1－ 1)。 本項(xiàng)目中龍井茶是基本茶類中的重要組成部分。 3 、國 家 農(nóng) 業(yè) 綜 合 開 發(fā) 辦 公 室 關(guān) 于 加 快 我 國 農(nóng) 業(yè) 產(chǎn) 業(yè) 結(jié)構(gòu) 調(diào) 整 ,扶 持 具 有 廣 闊 發(fā) 展 前 景 ,新 興 多 經(jīng) 項(xiàng) 目 的 有 關(guān) 政 策 。 (4) 以龍頭企業(yè)帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展 , 是加入 WTO 之后中國 農(nóng)業(yè)的必由之路 , 由此達(dá)成雙贏局面。將大大影響農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化在我縣的快速發(fā)展。 茶葉產(chǎn)業(yè)在咸豐具有較好的基礎(chǔ) ,對(duì)財(cái)政收入和農(nóng)民收入 具 有 不 可 替 代 的 作 用 ,茶 葉 消 費(fèi) 日 益 成 為 社 會(huì) 潮 流 ,具 有 廣闊 的 發(fā) 展 前 景。茶 園 建設(shè)既能治理坡耕地 , 提高植被覆 蓋 , 又能 穩(wěn)定、大幅度提高地方收入 , 加上茶葉的生產(chǎn)和加 工 , 對(duì) 有 害 化 肥、農(nóng) 藥 的 使 用 有 嚴(yán) 格 的 限 制 , 能有效防止農(nóng) 業(yè) 污 染 。要 改 變 這 種 狀 況 , 必須 依靠引進(jìn)技術(shù) , 利 用 咸 豐 獨(dú) 特 的 資 源 條 件 , 采取規(guī) 范 化 、 集 約 化 生 產(chǎn) 方式 , 發(fā) 展 優(yōu) 質(zhì) 高 產(chǎn) 茶 園 , 同時(shí)配 套 發(fā) 展 茶 葉 加 工 業(yè) , 開發(fā)名特優(yōu)產(chǎn)品 , 提 高 咸 豐 茶 葉 的 市 場(chǎng) 競(jìng) 爭(zhēng) 力 , 全 面 提 高 咸 豐 茶葉生產(chǎn)水平和生產(chǎn)效益。 2O? 08? 。 5 、 項(xiàng) 目 建 設(shè) 地 點(diǎn) 選 擇 選 擇 原 則 : 地 勢(shì) 平 坦 、 交 通 方 便 、 土 地 肥 沃 、 水 源 充 足、 通 訊 便 捷 , 因 此 本 項(xiàng) 目 選 址 在 二 仙 巖 的板栗 園 , 二臺(tái)、水杉 坪 等 處 , 土 地 權(quán) 屬 國 有 。 現(xiàn) 有 人 員 30 人 , 其 中 管 理 人 員 5 人 , 技 術(shù) 人 員 2 人 , 生產(chǎn)人員 23 人 , 管理人員和技術(shù)人員均具有 中 高 級(jí) 職 稱 。 龍 井 茶 作 為 茶 的 系 列 之 一 , 以 色 綠 , 香郁 , 味醇 , 形美 “四 絕 ” 而 聞 名 于 世 。 由 于 龍 井 茶 特有的品質(zhì) , 近年來在國際市場(chǎng)上消費(fèi)量日益 擴(kuò)大 , 以 每 年 12% 左 右 的 速 度 快 速 增 長 。其色 澤 綠 中 呈 黃 , 香 氣 濃 郁 , 味 酸 爽 口、確 為 茶 中極品。 年 產(chǎn) 優(yōu) 質(zhì)茶葉鮮葉 320噸。 現(xiàn) 歸 為 “ 獅 ”“ 龍 ”“ 梅 ” 三個(gè)品類。 飲 用 龍 井 茶 既 有 助消化吸收 , 補(bǔ) 充 人 體 必 不 可 少 的 微 量 元 素 , 又能 營 造 濃 厚 的 文 化 氛 圍。 第 五 章 市 場(chǎng) 分 析 與 銷 售 方 案 一 、 產(chǎn) 品 市 場(chǎng) 供 求 現(xiàn) 狀 2021 年 , 咸 豐 縣 御 園 綠 色 產(chǎn) 業(yè) 有 限 公 司 司在 我 縣 的 二 仙 巖 種 植 用 地 1000 畝 , 試 種 龍 井 茶