【正文】 第二章 背景及必要性 項目建設背景 良好的政策背景 近幾年來，我國經(jīng)濟得到了快速發(fā)展，隨著擴大內(nèi)需的各項經(jīng)濟政策的逐步實施，把農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民增收放在主要地位，同時，廣大消費者對優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品的需求日趨迫切，要求標準越來越高，作為農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的鶴峰縣，有資源、環(huán)境優(yōu)勢、有獨特的自然條件，生產(chǎn)出的農(nóng)產(chǎn)品具有明顯的競爭優(yōu)勢 .多項優(yōu)惠政策給農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展創(chuàng)造了很多機遇和條件。 具有優(yōu)越的地理、自然條件 鶴峰縣地處湖北省西南部，屬武陵山區(qū)腹地，屬大陸性季風濕潤氣候，氣候溫和，雨量充沛，海拔在 1200米以下的低山、二高山 占全縣版圖的 60%以上。所產(chǎn)茶葉以內(nèi)質(zhì)優(yōu)享譽國內(nèi)外，全國大型茶葉精加工廠，茶商每年必須到鶴峰購買茶原料，進行拼配加工，達到提高產(chǎn)品質(zhì)量檔次和價格。項 目實施采取專業(yè)合作社 +基地 +農(nóng)戶 +市場的模式， 組織帶動農(nóng)民發(fā)展，實行訂單農(nóng)業(yè)，統(tǒng)一生產(chǎn)標準，統(tǒng)一加工，統(tǒng)一銷售，形成產(chǎn)、加、銷一體化的經(jīng)營格局，解決農(nóng)民生產(chǎn)、加工無技術、產(chǎn)品無標準、銷售無市場的難題，從而達到最佳經(jīng)濟效益。 因此，通過項目的建設實施，推動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，增加農(nóng)民收入，加快農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化建設進程，安置農(nóng)民就業(yè)，其綜合開發(fā)作用明顯，融社會、經(jīng)濟、生態(tài)、綜合開發(fā)功能于一體，項目建設是十分必要的。 來源方式：合同種植方式，采取項目實施單位 — 茶園茶葉專業(yè)合作社統(tǒng)一安排種植面積，專業(yè)合作社收購鮮葉的方式，并由專業(yè)合作社提供種苗和技術服務。 本行業(yè)及關聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 在項目建設地，由專業(yè)合作社已建茶葉基地 3000畝，標準化種植程度不高，經(jīng)濟效益不顯著，現(xiàn)有個體小型茶葉初制加工場 6個，無法滿足本地茶葉產(chǎn)量的加工生產(chǎn)能力，茶農(nóng)賣茶難、加工難的矛盾突出，自項目實施單位 — 茶園茶葉專業(yè) 合作社組建成立后，建起了自己年加工能力達到 10000 擔的加工廠后，矛盾基本得到緩解。 科技：茶葉從種植、采收到加工，綜合技術性強，項目實施單位除了本身具有一定的技術力量外，主要依托縣茶葉局，農(nóng)業(yè)主管部門的技術人員常年跟蹤指導服務，做好栽培、管理、病蟲防治、采摘等各環(huán)節(jié)的技術指導。 解 決方案：通過專業(yè)合作社自籌和積極申報項目資金扶持等方法解決資金問題；通過加強與技術部門的技術協(xié)作，解決項目建設中的技術難點；通過科技培訓茶農(nóng)，提高茶農(nóng)科技意識和水平，解決茶農(nóng)科技素質(zhì)低的問題。生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品就有市場競爭力，要生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，首先要抓好茶葉的科學種植，標準化管理，產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)原料。 營銷策略、方案、模式 充分發(fā)揮產(chǎn)品自身的優(yōu)勢，努力拓寬市場，建立營銷網(wǎng)絡，組織精悍的營銷隊伍，以綠色、健康、安全為突破口，穩(wěn)定現(xiàn)有市場，開拓新市場，強化銷售，提高項目效益。 我國是產(chǎn)茶大國，很多茶葉生產(chǎn)廠家注重茶葉從種植到加工全過程 的技術研發(fā)，注重品牌建設，這直接關系到市場競爭，在一定時期內(nèi)對項目產(chǎn)品占有更大的市場會有一些影響。 以誠信為本、強化銷售、拓展銷售渠道，把信譽建立在廣大客戶群體之中。 建設規(guī)劃與 布局 建設規(guī)劃 項目建設期 1 年，即： 2021 年 8 月至 2021 年 4 月。 從項目啟動開始，逐步制定種植、管理、病蟲防治等各項管理制度和操作規(guī)范，并抓好茶農(nóng)的技術培訓。 產(chǎn)品標準執(zhí)行國家標準，地方標準，杜絕無標生產(chǎn)。 植溝渠： 50 cm60 cm 株 數(shù)： 40004500 株 /畝 基 肥： 50㎏ /畝 物料消耗定額及平衡（水資源平衡、草畜平衡）分析 每畝消耗優(yōu)質(zhì)茶苗 40004500 株 ,茶葉專用肥 50 ㎏。 實施進度安排 表 51 項目建設進度表 2個月 3 個月 10個月 12 個月 備 注 基地茶 葉種植 1000 技術 培訓 常年培訓 項目建設期 1 年，自項目立項下達資金計劃當月開始啟動實施項目建設內(nèi)容。 噪聲治理 沒有噪聲污染 . 廢氣治理 不產(chǎn)生廢氣。對工作成績突出的單位個人給予獎勵，使項目快速、健康、順利建成。 經(jīng)營管理措施 實行項目法人責任制，由鶴峰縣茶園茶葉專業(yè)合作社承擔項目實施，項目法人承擔項目的一切社會責任、經(jīng)濟、市場風險。資金由項目實施單位承貸、承還。 勞動安全，衛(wèi)生與消防 嚴格按照勞動部門的有關規(guī)定和要求對員工進行職業(yè)安全教育 ,以防為主 ,嚴防安全事故發(fā)生。 投資估算 總投資 項目總投資 265 萬元。 流動資金 項目建設需流動資金 15萬元，其中：鋪底流動資金 15 萬元。 自籌資金 項目實施單位自籌 190 萬元，占總投資的 %。 第九章 財務評價 財務評價依據(jù) 根據(jù)項目建設各類價格及成本費用和產(chǎn)品市場情況進行評價。 項目總成本估算 總成本為 243 萬元。 投資回收期： 動態(tài)投資回收期 2年； 靜態(tài)投資回收期 ； 財務內(nèi)部收益率 %； 累計財務凈現(xiàn)值 350萬元。 敏感性分析 敏感性分析的主要因素 本項目的財務敏感性分析，主要分析產(chǎn)品銷售收入 ,固定成本、變動成本、產(chǎn)量等因素變動時，對正常生產(chǎn)年利潤，財務內(nèi)部收益率，累計財務凈現(xiàn)值的影響程度。 350=% 敏感性分析表 項目 正常 情況 銷售收入 固定成本 變動成本 +10% 10% +10% 10% +10% 10% 銷售收入 350 385 315 固定成本 55 變動成本 188 能力利用率（ %） 29 圖 92 敏感性分析圖 10 0 +10 變動成本 固定成本 正常年份 % 銷售收入 能力利用率 140 120 100 80 60 40 20 從表中看出 ,變動成本變動時 ,對財務評價指標影響較大 ,產(chǎn)品銷售、固定成本、年產(chǎn)量對指標影響不大，說明本項目有較強的抗風險能力。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的模式有多種多樣，以農(nóng)民專業(yè)合作社 +基地 +農(nóng)戶 +市場的經(jīng)營發(fā)展模式已受到肯定。 建設現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展 發(fā)展農(nóng)副產(chǎn)品，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，是促進農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略性調(diào)整的重要途徑，具有十分重要的意義。 輻射帶動能力分析 項目單位與農(nóng)戶聯(lián)結機制 為了保證基地農(nóng)戶的經(jīng)濟利益，發(fā)揮項目基地對農(nóng)戶的帶動作用，項目單位與基地農(nóng)戶建立合同制關系，以保證基地農(nóng)民穩(wěn)定增收為前提出。 農(nóng)民增收，農(nóng)業(yè)增效評價 農(nóng)民增收 該項目建成達產(chǎn)后，對農(nóng)戶的帶動作用大，增收明顯，按正常年景茶 葉鮮葉平均收購價，基地內(nèi)農(nóng)民每年可增加純收入 156 萬元，人平增收 1700 元，非項目區(qū)輻射擊的農(nóng)民，人平可增收 500元。 非項目區(qū)輻射的農(nóng)戶，在該項目實施前，年人平收入只有 2021元，通過該項目實施帶動，可使 300 多農(nóng)戶， 700 多農(nóng)民年人平增加純收入 500元。 期 限 : 建設期 1 年 , 投產(chǎn)期 2 年 , 達產(chǎn)期 9 年。該項目實施將發(fā)展龍井 硒 茶基地 2021 畝 , 直接增加 200 個工作崗位 , 將使二仙巖經(jīng)濟小區(qū) 500 人直接從事龍井 茶生產(chǎn)、加工、銷售等活動。近年來 , 湖北省提出了《關于大力發(fā)展外向型農(nóng)業(yè) , 增強農(nóng)村經(jīng)濟活力的若干意見》 ,強調(diào)發(fā)揮各地優(yōu)勢 ,對有發(fā)展前景或出口潛力的企業(yè)實行區(qū)域化布局、規(guī)?；a(chǎn) ,形成有規(guī)模的生產(chǎn)基地。我縣活龍鄉(xiāng)二仙巖的地理、氣候條件極適宜龍井茶的良性生長。 1 、湖 北 省 農(nóng) 業(yè) 綜 合 開 發(fā) 辦 公 室 關 于 改 革 多 種 經(jīng) 營 項 目財 政 投 資 額 度 分 配 和 申 報 辦 法 的 通 知 。 5 、 稅 收 和 稅 率 根 據(jù) 國 家 規(guī) 定 執(zhí) 行 , 所得稅 33%。 (2) 我 縣 已 通 過 多 年 的 品 種 選 育 , 具 備 優(yōu) 良 品 種 的 生物 選 育 技 術 和 種 植 技 術 。 (7) 能 夠 通 過 本 項 目 的 建 設 , 提 供 就 業(yè) 機 會 , 增加農(nóng)民收入 , 對全縣的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展起到示范和促進作用。 總 之 , 該 項 目 具 備 實 施 的 必 要性及可行性 , 建議盡早實施。 通 過 該 項 目 的 建 設 , 帶 動 茶 葉 產(chǎn) 業(yè) 的 規(guī) 模 化 發(fā) 展 , 建議國家大力扶持 , 運 用 新 的 無 性 繁 殖 技 術 , 充分發(fā)揮地 方優(yōu)勢 , 使 該 產(chǎn) 業(yè) 上 規(guī) 模 , 上 檔 次 , 達 到 增 加 效 益 ,占領更廣闊的市場。 咸 豐 也 是 山 區(qū) 縣 ,由 于 不 具 備 大 江 大 河 和 國 家 經(jīng) 濟 主 干 線的 優(yōu) 勢 ,咸 豐 經(jīng) 濟 的 發(fā) 展 必 須 立 足 于 農(nóng) 業(yè) 資 源 的 開 發(fā) ,最 重 要 的是 山 地 資 源 的 開 發(fā) ,開 發(fā) 具 有 地 域 特 色、資 源 優(yōu) 勢 的 農(nóng) 產(chǎn) 品。 2 、 農(nóng) 村 產(chǎn) 業(yè) 結 構 調(diào) 整 的 需 要 從 經(jīng) 濟 階 段 劃 分 ,目 前 咸 豐 正 處 于 工 業(yè) 化 初 期 階 段 ,要加 速咸豐的工業(yè)化 ,盡快縮小和消除與先進發(fā)達地區(qū)的差 距。 咸 豐 既 要 實 施 退 耕 還 林 , 防 止 水 土 流 失 , 保持和治理生 態(tài)環(huán)境 , 又要加強優(yōu)勢資源開發(fā) , 發(fā)展 農(nóng) 村 經(jīng) 濟。 4 、 提 高 茶 葉 整 體 生 產(chǎn) 水 平 的 需 要 。 三是茶葉加工水平低 , 沒 有形成有競爭力的品牌 , 所 產(chǎn) 茶 葉 大 都為低下等茶。 5 、 是 農(nóng) 民 致 富 奔 小 康 的 需 要。 第 三 章 建 設 條 件 一 、 項 目 區(qū) 概 況 1 、 地 理 位 置 及 區(qū) 域 范 圍 二 仙 巖 位 于 咸 豐 縣 城 西 北 部 , 距 縣 城 90 公里 , 地 處 東 徑 108176。 19? 28? 至 30176。 4 、 項 目 相 關 產(chǎn) 業(yè) 的 發(fā) 展 現(xiàn) 狀 與 本 項 目 相 關 聯(lián) 最 為 緊 密 的 為 加 工 業(yè) , 咸豐縣御 若 龍 井 石 西 茶 有 限 公 司 是 該 項 目 唯 一 依 托 的 龍 頭企業(yè) , 目前該公司具 有 年 加 工 鮮 葉 50 噸的能力 。 2 、資 源 優(yōu) 勢 : 所 需 種 苗 由 咸 豐 縣 御 園 綠 色 產(chǎn)業(yè) 有 限 公 司 直 接 從 龍 井 茶 的 故 鄉(xiāng) 杭 州 引 進 , 全部采 用 無 性 系 繁 殖 技 術 。 三 、 主 要 障 礙 及 解 決 方 法 主 要 障 礙 是 資 金 的 投 入 不 足 , 咸 豐 縣 御 園綠色 產(chǎn) 業(yè) 有 限 公 司 前 期 已 投 入 100 萬 元 用 于 基 地、廠房 的 建 設 , 但 遠 遠 不 能 滿 足 該 項 目 的 實 施 , 為此解 決 的 辦 法 是 一 方 面 企 業(yè) 積 極 自 籌 資 金 , 另 一 方面 申 請 農(nóng) 業(yè) 綜 合 開 發(fā) 資 金 的 投 入 。 三 、 企 業(yè) 財 務 狀 況 截止 2O O 3 年 12 月底 , 咸豐縣御 園綠色產(chǎn)業(yè) 有 限 公 司 資 產(chǎn) 總 額 萬元 ( 其 中 固 定資產(chǎn) 萬元 , 流 動 資 產(chǎn) 萬元 ), 負債 總 額 萬元 , 凈 資 產(chǎn) 萬 元 。 第 五 章 市 場 分 析 與 銷 售 方 案 一 、 產(chǎn) 品 市 場 供 求 現(xiàn) 狀 2021 年 , 咸 豐 縣 御 園 綠 色 產(chǎn) 業(yè) 有 限 公 司 司在 我 縣 的 二 仙 巖 種 植 用 地 1000 畝 , 試 種 龍 井 茶獲 得 成 功 , 所 加 工 生 產(chǎn) 的 “ 龍井 硒 茶 ” 產(chǎn)品 , 遠銷北京、上海、天津、廣州、臺灣、日本和東 南亞 。 泡在杯中 , 嫩芽成朵 , 一旗一槍 , 交相生輝 , 芽芽直立 , 栩栩 如生 。 飲 用 龍 井 茶 既 有 助消化吸收 , 補 充 人 體 必 不 可 少 的 微 量 元 素 , 又能 營 造 濃 厚 的 文 化 氛 圍。 三 、 產(chǎn) 品 競 爭 優(yōu) 勢 分 析 我 縣 從 杭 州 引 進 發(fā) 展 的 龍 井 茶 , 是 目 前 杭 州生 產(chǎn) 龍 井 茶 葉 數(shù) 量 最 多 的 一 種 , 它 不 需 要 發(fā) 酵。 現(xiàn) 歸 為 “ 獅 ”“ 龍 ”“ 梅 ” 三個品類。 據(jù) 現(xiàn) 代 科 學 分 析 , 龍井茶所含氨基酸 , 兒茶素 , 葉綠素 , 維生 素 C 等化學成分 , 要 比 其 它 茶 葉 多 , 對 人 體 健 康 特別 有 益 , 所 以 古 人 說 龍 井 茶 “ 其 貴 如 金 , 不可多得 ” 。 年 產(chǎn) 優(yōu) 質(zhì)茶葉鮮葉 320噸。 國 內(nèi) 市 場 以 沿 海 市