20xx年企業(yè)財務(wù)工作總結(jié)1與20xx年企業(yè)財務(wù)工作總結(jié)范文1匯編-免費(fèi)閱讀
【正文】 建議：今后對各經(jīng)營公司的投資資金申請，應(yīng)該考慮把財務(wù)參與制訂的可行性研究報告，和由財務(wù)制定的具體的資金控制制度，作為對經(jīng)營公司的資金申請是否批準(zhǔn)的基本條件。今后視具體情況再決定遷址或擴(kuò)大投資。由于“非典”特殊時期，一般業(yè)務(wù)員根本要不到貨。如ly辦事處今年1——3月份的業(yè)務(wù)提成，至今一分未付，這種情況對于業(yè)務(wù)的開展影響最為嚴(yán)重。由于hk公司現(xiàn)有的領(lǐng)導(dǎo)對物流的規(guī)范化管理缺乏正確的認(rèn)識，對于整改工作，如果單純靠財務(wù)來監(jiān)督進(jìn)行，效率不會太高，效果也不會理想。XX年*月*日上午在hk公司辦公室大廳召集jlhk公司領(lǐng)導(dǎo)班子和全體機(jī)關(guān)工作人員就審計發(fā)現(xiàn)的具體問題進(jìn)行了意見交流，并提出了具體的整改意見。對物流的規(guī)范化操作流程缺乏必需的了解，對自己經(jīng)手的工作責(zé)任心不夠，工作上主觀能動性差。盤庫方法不正確。各部門根據(jù)發(fā)貨申請表登記相關(guān)臺賬。而目前集團(tuán)公司要求的規(guī)范作法是：經(jīng)營公司業(yè)務(wù)處接到貨物后清點(diǎn)與訂購單及供貨單位的發(fā)貨回執(zhí)無誤后，立即填開入庫單，質(zhì)量部門驗收合格簽字后，倉庫保管員根據(jù)入庫單驗貨無誤入庫后簽字，分別交至業(yè)務(wù)處及財務(wù)處記賬(入庫單上須注明生產(chǎn)批號)。調(diào)貨、換貨沒有按規(guī)定的程序進(jìn)行處理，物流會計也不明白應(yīng)該如何處理，從而導(dǎo)致電腦賬因物流不規(guī)范而無法處理，電腦中數(shù)據(jù)明顯不可用。根本無法現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)是否存在賬實不符的情況。收購原h(huán)k公司時，通過浙江dy*建bh公司先后匯入hk公司賬戶兩筆投資共萬元以收購hk公司，原公司所有者直接將款項提走。對易貨來的藥品不作處理，人為制造損失。具體情況如前面所述。物流帳務(wù)不全且不準(zhǔn)確?！ page]②、會計崗位職責(zé)分工不合理。發(fā)貨萬元，回款萬元(其中清欠萬元)?，F(xiàn)將審計的情況匯報一、 jl省hk公司概況hk公司于1999年*月*日登記注冊，注冊資本為人民幣萬元。同時，我們也存在一定的不足，基層店面的基礎(chǔ)工作還有待加強(qiáng)，電算化水平還有待進(jìn)一步提高。根據(jù)《企業(yè)會計制度》和公司內(nèi)部管理制度要求，公司堅持對原材料、周轉(zhuǎn)材料、每月進(jìn)行一次盤點(diǎn)，對固定資產(chǎn)每半年進(jìn)行一次盤點(diǎn)，確實做到賬實相符、賬賬相符、帳表相符，保證國有資產(chǎn)的安全、完整，保值、增值。(2)加強(qiáng)資金管理、確保資金安全。(2)配合會計達(dá)標(biāo)工作，規(guī)范會計憑證。另外，我們十分注重審計檔案的建立，對于審計結(jié)果建立電子版審計檔案。審計前，制定審計程序，明確審計目標(biāo)、審計范圍。二、加強(qiáng)會計隊伍建設(shè)，提高會計隊伍素質(zhì)財務(wù)管理工作對于企業(yè)經(jīng)營具有十分重要的作用，財務(wù)人員的素質(zhì)又是提高財務(wù)管理水平的關(guān)鍵。2018年企業(yè)財務(wù)工作總結(jié)1與2018年企業(yè)財務(wù)工作總結(jié)范文1匯編第 20 頁 共 20 頁2018年企業(yè)財務(wù)工作總結(jié)財務(wù)部門是一個企業(yè)的神經(jīng)中樞，能夠?qū)ζ髽I(yè)信息進(jìn)行全面掌控，對于公司戰(zhàn)略規(guī)劃、預(yù)算管理、資金管理、內(nèi)部控制、成本控制、納稅管理起著至關(guān)重要的作用。為此，針對各經(jīng)營單位會計人員業(yè)務(wù)基礎(chǔ)薄弱的現(xiàn)狀，我們把提高基層財務(wù)人員素質(zhì)作為一項重要工作。審計中，根據(jù)審計進(jìn)度和存在的問題，及時調(diào)整審計程序。通過加強(qiáng)內(nèi)部審計監(jiān)督，使快餐店、招待所內(nèi)部管理制度得到落實，會計基礎(chǔ)工作得到加強(qiáng)、財務(wù)管理更加規(guī)范、到位。為進(jìn)一步適應(yīng)經(jīng)營需要，按照會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化評審工作要求，我們對會計憑證全面整改，對憑證內(nèi)容及所附原始憑證、會計報告、會計帳薄逐項檢查、逐項落實。一是對所屬單位不定期現(xiàn)場進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，檢查出納人員是否嚴(yán)格現(xiàn)金流量的手續(xù)制度。六、加大投入，實現(xiàn)財務(wù)管理電算化，提高信息化水平在市局、集團(tuán)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，我公司投入近10萬元購買電腦、服務(wù)器、打印機(jī)，安裝了“用友財務(wù)軟件”，財務(wù)管理實現(xiàn)電算化。在今后的工作中，我們一定會倍加努力，爭取取得更好的成績，回報企業(yè)，回報各級領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心。經(jīng)營范圍為：批發(fā)西藥制劑、中成藥、中藥材、中藥飲片、生化藥品、生物制品。hk大藥房資產(chǎn)總額萬元，負(fù)債總額萬元，凈資產(chǎn)萬元。物流會計不記錄物流相關(guān)的往來賬，而由費(fèi)用會計負(fù)責(zé)。表現(xiàn)在 ①、財務(wù)處沒有發(fā)貨收款手工臺帳和庫存商品進(jìn)銷存手工臺帳：入庫出庫時，物流會計只登記電腦帳不登記手工臺帳，且出庫是根據(jù)《發(fā)貨申請表》而不是《出庫單》登記電腦帳。**批發(fā)部存在賬外資金。經(jīng)了解，原安徽tr藥業(yè)公司欠上海大區(qū)bs藥品貨款，以易貨的方式將一批普藥共計人民幣萬元發(fā)至jlhk，用以沖抵bs藥品欠款。由于財務(wù)上沒有將該經(jīng)濟(jì)事項入賬處理，為使hk公司賬面實收資本達(dá)到萬元，***集團(tuán)又投入資金萬元，這樣***集團(tuán)前后共投入hk的投資資金實際為萬元，而hk公司賬面僅顯示收到投資款萬元，其中20萬元從hk公司賬面上未得到體現(xiàn)。庫存盤點(diǎn)流于形式。1財務(wù)對物流失控。出庫不規(guī)范。 [page]以上幾點(diǎn)是hk物流賬混亂的根源。①、盤庫前不對賬，不預(yù)作盤點(diǎn)清單。提供的物流相關(guān)數(shù)據(jù)所花費(fèi)時間長且無法保證其準(zhǔn)確，其經(jīng)管的物流賬對于公司的物流管理而言基本上沒有起到任何作用。(詳見與被審計單位交換意見紀(jì)錄——第10頁)但由于其他方面的原因，現(xiàn)場整改工作被臨時取消，整改工作也暫時終止。但在這次審計工作中發(fā)現(xiàn)，hk公司專門從事gsp認(rèn)證工作的質(zhì)檢處經(jīng)理***由于過去在大型國有醫(yī)藥行業(yè)長期從事物流管理工作，對于物流的規(guī)范化操作具有較深刻的理解，其本人也具有改變hk不規(guī)范的現(xiàn)狀，進(jìn)行規(guī)范化管理的強(qiáng)烈意識，因此在此次現(xiàn)場整改中，特別強(qiáng)調(diào)了質(zhì)檢的重要性，要求在整改中要發(fā)揮質(zhì)檢的重要作用。 “非典”特殊時期，一般的業(yè)務(wù)員根本發(fā)不了貨。因此基層的業(yè)務(wù)員認(rèn)為，這種特殊時期的發(fā)貨回款不
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