【正文】 根據(jù)工作需要，需要印制名片的員工需首先向主管副總經理提出申請；主管副總經理批準后會通知綜合管理部門；綜合管理部門負責對外印制名片的印刷業(yè)務，印制完畢后發(fā)給當事人名片使用須恰到好處，不可像撒傳單般濫用，掌握使用范圍。員工出差旅費，應據(jù)實提出收據(jù)，核發(fā)之，但如發(fā)現(xiàn)有虛報不實之事，除將所領追回外，并視情節(jié)之輕重，酌予懲處。2）、住宿費：a、總經理、副總經理實報實銷。公司員工因公外出辦事，交通工具以公交車為主，特殊情況需要乘坐出租車時須向主管經理請示同意后方可執(zhí)行，否則費用不予報銷。嚴禁任何人以任何手段，蓄意破壞公司網絡的正常運行。嚴禁使用計算機玩游戲。公司是一個大家庭，員工應團結互助，為公司發(fā)展做出努力。任何時間，員工均不可擅自邀請親朋好友在公司聚會。員工在工作時間必須全身心地投入，保持高效率地工作。四、工作要求工作時間內不應無故離崗、串崗，不得閑聊、吃零食、大聲喧嘩，確保辦公環(huán)境的安靜有序。如公司要求員工加班，計發(fā)加班工資及補貼；員工因工作需要自行要求加班，需向部門主管或經理提出申請，準許后方可加班。員工要注重個人儀態(tài)儀表，工作時間的著裝及修飾須大方得體。第三十九條 本辦法自印發(fā)之日起施行。第三十一條 資產公司各部門和分支機構的負責人應對其職責范圍內的具體作業(yè)程序和風險控制措施進行自我檢查、評價和糾正，并接受資產公司上級管理部門和監(jiān)督檢查部門的檢查和評價。應加強對選用中介機構的風險控制，對選用中介機構工作的效果和操作風險及時進行評價，對核查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)操作和合謀行為，必須依法依規(guī)查處。涉及資產、負債、業(yè)務、財務以及機構、人員等重要事項，應明確決策權限和程序。相關部門和崗位之間要建立業(yè)務處理順暢傳遞的工作程序和制衡機制。第十三條 資產公司應建立經營風險責任制，明確規(guī)定各個部門、崗位的風險責任，并落實責任追究制度。第二章 內部控制環(huán)境第六條 資產公司應樹立合法合規(guī)經營的理念和風險控制優(yōu)先的意識，健全資產公司行為準則和員工道德規(guī)范，培育良好的企業(yè)精神和內部控制文化，營造合規(guī)經營的內控文化環(huán)境。（四）內部控制應確保有效性，公司部門、分支機構和員工不得擁有不受內部控制約束的權利，內部控制存在的問題應能夠得到及時反饋和糾正。第三條 資產公司內部控制的目標是：（一）確保國家法律法規(guī)和資產公司內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。第十一條監(jiān)察制度 公司設立了監(jiān)察部門，負責公司的法律事務和監(jiān)察工作。第八條財務控制制度嚴格執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計準則制度及相應的操作和控制規(guī)程，確保會計業(yè)務有章可循。投資決策委員會負責制定投資原則并審定資產配置比例；投資經理/基金經理在投資決策委員會確定的范圍內，負責確定與實施投資策略、建立和調整投資組合并下達投資指令，對于超過投資權限的操作需要經過嚴格的審批程序。它們的制訂、修改、實施、廢止應該遵循相應的程序，每一層面的內容不得與其以上層面的內容相違背。審慎性原則：內部控制的核心是有效防范各種風險，公司組織體系的構成、內部管理制度的建立都要以防范風險、審慎經營為出發(fā)點。第六十四條 本制度自發(fā)布之起執(zhí)行。（一）設計內部控制體系；（二）組織、督促各職能部門和分支機構建立和健全內部控制；（三）檢查、監(jiān)督和評價內部控制的健全性和有效性；（四）采取措施，處理和糾正內部控制存在的問題。計算機系統(tǒng)管理員與業(yè)務人員、操作人員不能互相兼任，明確各自的崗位職責，做到崗位之間的相互制約。第四十三條 公司會計主管的變動應當?shù)玫蕉聲耐?；會計人員調動工作或離職，應當與接管人員辦清交接手續(xù)，嚴格執(zhí)行監(jiān)交程序。第五章 會計的內部控制第三十六條 公司會計內部控制的重要是： 實行會計工作的統(tǒng)一管理，嚴格執(zhí)行會計制度和會計操作規(guī)程，積極運用計算機技術手段強化會計內部控制，確保會計信息的真實、完整和合法，嚴禁設置賬外賬，嚴禁亂用會計科目，嚴禁編制和報送虛假會計數(shù)據(jù)。切實保障公司所投項目最大限度的成功率，并追求最佳的投資效益。第二十六條 任何人無權干預業(yè)務人員對擔保項目的盡職調查，嚴格執(zhí)行業(yè)務審批程序。公司部門主要是受理項目，初審項目，對項 目情況進行調查、論證、初步分析并撰寫調查報告，項目的評審由公司評審部門完成，并由公司風險控制委員會決策。第十三條 公司按照規(guī)定進行會計核算和業(yè)務記錄，建立完整的會計、統(tǒng)計和業(yè)務檔案并妥善保管，確保原始記錄、合同契約和各種報告資料的真實、完整。高級管理層負責執(zhí)行董事會批準的各項戰(zhàn)略、政策、制度和程序，負責建立授權和責任明確、報告關系清晰的組織結構，建立識別、計量和管理風險的程序。第三條 公司內部控制的目標（一）保證公司制定的各項規(guī)章制度能夠貫徹執(zhí)行；（二）保證公司發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的全面實施和充分實現(xiàn)；（三）保證公司風險管理體系的有效性；（四）保證業(yè)務記錄、財務信息及其他管理信息的及時、完整和真實。2009年3月，我縣某企業(yè)法人背著擔保公司將全部股權轉讓他人，但該企業(yè)在我公司有融資性貸款300萬，且都辦理了合規(guī)合法的抵押手續(xù)。京山誠信擔保公司是財政部門直接出資入股的融資性擔保公司，按照政府引導，市場化運作、企業(yè)化管理的原則，不斷建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結構，實現(xiàn)企業(yè)自主經營、自負盈虧、自我完善、自我發(fā)展的工作目標，財政部門作為金融主管部門，積極參與但不干預擔保公司內部事務，努力幫助擔保公司控制、降低、化解風險。二是反復論證，審慎決策，每做一個項目，都要經過一個反復思考，反復論證的過程，都要通過肯定——否定——再肯定的多次循環(huán)，寧緊勿松，寧嚴勿寬，審慎決策。二是融資金額上靈活，根據(jù)我縣一部分企業(yè)的實力及資金要求量，不論金額大小，都一樣熱情服務。京山誠信擔保公司通過幾年的運作，在認真總結以前工作經驗的基礎上，公司董事會反復分析公司與銀行業(yè)的異同，結合京山經濟發(fā)展狀況，努力查找公司在市場中的位置和扮演的角色，認真確定工作目標，不斷拓展經營業(yè)務，確定了以“防范風險為前提，靈活經營，熱忱為中小企業(yè)提供短期的、季節(jié)性的、臨時的、相對小額的融資服務”的工作目標。通過近幾年的工作學習實踐，基本上做到了根據(jù)情況不同，對分類業(yè)務的不同的防范要點進行經常性地學習、總結，讓員工能適應各種不同情況下的風險防控。擔保公司作為政府支持的一個新興行業(yè)，對于緩解中小企業(yè)融資難，促進經濟發(fā)展有著不可替代的重要作用，其發(fā)展前景也是一片光明的。第一篇：擔保公司內部控制管理融資擔保公司，要有效規(guī)避經營風險，真正為中小企業(yè)發(fā)展和地方經濟建設服務，不斷推進擔保公司可持續(xù)發(fā)展，必須嚴格遵守與融資擔保行業(yè)密切相關的法律法規(guī)。如何防范好風險，保證擔保公司健康發(fā)展，是每個員工應盡的義務。（2）建章建制，強化制度約束。按照這個定位，公司4年來共壓縮二年以上的長期融資貸款9筆，金額2245萬元，回收4筆，金額775萬元。2007年至2009年提供的融資中，最大的1000萬元，最小的僅幾萬元。三是發(fā)現(xiàn)資金風險，及時采取對策。一是幫助擔保公司制定了各種規(guī)章制度，如《擔保資金管理辦法》、《擔保公司風險控制辦法》、《擔保公司財務管理制度》、《擔保業(yè)務操作流程》等一整套規(guī)章制度和操作規(guī)范文本，使擔保企業(yè)業(yè)務操作更加合理有序，管理更加規(guī)范，有效防范了操作風險；二是按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，幫助公司成立了股東會、董事會和監(jiān)理會，實行董事會領導下的董事長負責制；三是加強對擔保公司的財務管理，督促擔保公司嚴格執(zhí)行政策，遵守財經紀律；四是實行擔保業(yè)務每月報備制度，通過審查擔保公司每月報送的擔保業(yè)務資料，及時發(fā)現(xiàn)可能存在的問題，切實幫助擔保公司有效降低經營風險。公司董事會知道情況后，第一時間發(fā)出預警，多次主動上門溝通，對新買主講明情況，請律師出面調停、督促，與法院聯(lián)系準備隨時查封資產，終于促使新買主在準備支付出讓價款的同時，優(yōu)先還清了擔保公司貸款本息，避免了損失，化解了風險，提高了擔保公司在社會上的知名度和企業(yè)業(yè)主的滿意度。第四條 公司內部控制的基本原則（一）全面性。第七條 公司設立風險控制委員會，履行風險管理職能，并制定和實施識別、計量、監(jiān)測和管理風險的制定、程序和方法，以保證風險管理和經營目標的實現(xiàn)。第十四條 公司建立有效的信息交流、共享和反饋機制，確保董事會和高級管理層及時了解本公司的經營和風險狀況。第二十一條 風險控制委員會實行集體審議、充分發(fā)表意見、少數(shù)服從多數(shù)的原則。第二十七條 公司業(yè)務部門應當建立資產質量監(jiān)測指標體系，密切關注資產質量的變化，每月分析資產質量監(jiān)測指標，分析不良資產形成原因，及時作出防范和化解風險的對策。第三十一條 公司的投資方向應嚴格限制在符合國家產業(yè)政策，能夠促進企業(yè)技術進步，具有良好的市場前景和資金周轉快的項目上。第三十七條 公司依據(jù)國家統(tǒng)一的企業(yè)會計制度制訂并實施財務管理辦法。第四十四條 出納、會計主管等重要會計崗位人員實行定期輪換。第五十一條 公司購買計算機軟、硬件設備，必須對供應商的資信進行嚴格的審查，確保產品在使用期間的有效維護和正常運作，并明細產品供應商（包括軟件、硬件、通訊設備供應商）對產品在使用期間應當承擔的責任。第五十七條 公司建立內部控制的報告和信息反饋制度，各部、室及其工作人員發(fā)現(xiàn)內部控制存在的問題和缺陷，應當及時向稽核法律部或公司高級管理層報告。第三篇：基金管理公司內部控制制度深圳市前海眾房匯互聯(lián)網金融服務有限公司公司治理準則第02號關于公司執(zhí)行內部控制制度的通知各部門、各崗：為了更好地推動公司業(yè)務發(fā)展，進一步完善、規(guī)范公司業(yè)務制度，強化風險控制，樹立并維護公司品牌形象，經公司董事會研究決定，試行《深圳市前海眾房匯互聯(lián)網金融服務有限公司內部控制制度》（詳見附件）。相互制約原則：公司設置的各部門、各崗位權責分明、相互制衡。公司重視對制度的持續(xù)檢驗，結合業(yè)務的發(fā)展、法規(guī)及監(jiān)管環(huán)境的變化以及公司風險控制的要求，不斷檢討和增強公司制度的完備性、有效性。警示性控制。做好財務審核工作，經辦財會人員應認真審核每項業(yè)務的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準確性。監(jiān)察制度包括違規(guī)行為的調查程序和處理制度，以及對員工行為的監(jiān)察。（二）確保資產公司發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的充分實施。（五）資產公司部門和崗位的設置應權責分明，決策、執(zhí)行、評價、監(jiān)督、反饋等環(huán)節(jié)相互分離、有效制衡。第七條 資產公司應結合建立現(xiàn)代企業(yè)制度，逐步建立健全公司治理結構，并明確各自對內部控制所承擔的責任。第十四條