【正文】 ***復(fù)合材料制品、碳 /石墨材料制品在軍用、民用領(lǐng)域都有廣泛應(yīng)用，大到航天、航空設(shè)備，小到集成電路塊。考慮項(xiàng)目實(shí)施過程中一些不定因素的變化，分別對建設(shè)投資、經(jīng)營成本、銷售收入作了提高 10％和降低 10％的單因素變化對內(nèi)部收益率、投資回收期影響的敏感性分析。 (3)根據(jù)利潤與利潤分配表和項(xiàng)目投人總資金估算匯總表計算以下指標(biāo)： 投資利潤率 = 年利潤總額 / 總資金 100%= 8916/ 56072 100% = % 該項(xiàng)目投資利潤率大于行業(yè)平均利潤率，說明單位投資對國家積累 的貢獻(xiàn)水平達(dá)到了本行業(yè)的平均水平． 資本金凈利潤率 = 年凈利潤 / 資本金 100% = 5974/ 16000 復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目可行性研究報告 100% = 37． 3％ 該項(xiàng)目資本金凈利潤率達(dá)到較高水平，說明權(quán)益性投資有較強(qiáng)的盈利能力。 土地使用稅每年為 70萬元。其中，建設(shè)用地費(fèi)、專利及專有技術(shù)使用費(fèi)歸入無形資產(chǎn)，生產(chǎn)準(zhǔn)備及開辦費(fèi)歸入其他資產(chǎn)，其余的各項(xiàng)費(fèi)用都?xì)w入固定資產(chǎn)中。特別對于占比重較大的原料 A 進(jìn)行了分析論證。 (2)企業(yè)所得稅稅率為 33％，盈余公積金和盈余公益金在還清長期借 款后分 別按稅后利潤的 10％和 5％計取。各年資金使用及資金籌措計算 如下： ①項(xiàng)目建設(shè)投資 (不含建設(shè)期利息 )與固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅總和為 44669 萬元，分 3 年按比例投入；項(xiàng)目流動資金為 7084萬元，按生產(chǎn)負(fù)荷估算逐年投入． 第 1 年 8935萬元，其中人民幣 5148萬元，外幣 691 萬美元 (折人民幣 3787萬元）； 第 2 年 24570 萬元，其中人民幣 14158 萬元，外幣 l 900 萬美元 (折人民幣 10412萬元 )； 復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目可行性研究報告 第 3年 11164萬元，其中人民幣 6435萬元，外幣 863 萬美元 (折人民幣 4729萬元）； 第 4 年生產(chǎn)負(fù)荷 70％，投人流動資金，計 5081萬元： 第 5 年生產(chǎn)負(fù)荷為 90％，新增流動資金 1336萬元： 第 6 年達(dá)滿負(fù)荷，再增流動資金 667萬元． ②項(xiàng)目資本金 16000萬元，除掉第 4年用于鋪底流動資金 2125萬元外，剩余 13875 萬元按投資比例用于建設(shè)投資 (不含建設(shè)期利息 )和固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅。 （三）項(xiàng)目建設(shè)投資 (1)建設(shè)投資估算 復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目可行性研究報告 按照 20xx 年國家計委頒發(fā)的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》 (試用版 )的規(guī)定，建設(shè)投資由律設(shè)投資 (不含建設(shè)期利息 )和建設(shè)期利息，流動資金三部分組成． ①建設(shè)投資 (不含建設(shè)期利息 )估算及依據(jù)．建設(shè)投資估算是依據(jù)紡織工業(yè)部 頒發(fā)的《工業(yè)工程建設(shè)概預(yù)算編制辦法及 規(guī)定 )進(jìn)行編制的。重點(diǎn)培訓(xùn)生產(chǎn)線和關(guān)鍵崗位的操作人員、管理人員和營銷人員。 ●其它消防措施。 改善勞動條件 合理有效的采用生產(chǎn)自動控制，減少或取消職工與強(qiáng)噪聲設(shè)備和揚(yáng)塵點(diǎn)的接觸次數(shù)和時間。 ●對 不同要求的控制室、操作間，采用相應(yīng)的隔音、消聲設(shè)施。 環(huán)境綠化。 （二）環(huán)境保護(hù)措施方案 項(xiàng)目設(shè)計符合國家環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)和環(huán)境功能規(guī)劃要求 工藝設(shè)計積極采用不產(chǎn)生或少產(chǎn)生污染的新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備，最大限度的提高資源、能源利用 率，盡可能在生產(chǎn)過程中把污染物減少到最低限度。 盡量采用循環(huán)水，使生產(chǎn)水得到重復(fù)利用。計算機(jī)系統(tǒng)接地單獨(dú)設(shè)置：接地采用 TNCS 系統(tǒng)，接地電阻小于 4 歐姆。 廠區(qū)室外消火栓布置間距＜ 120m。 ●滿足國家現(xiàn)行的防火、防噪、衛(wèi)生、安全等規(guī)范、規(guī)定的要求； ●功能分區(qū)合理，物流 短捷、交通順暢； ●近期建設(shè)與遠(yuǎn)期發(fā)展相結(jié)合，協(xié)調(diào)好近遠(yuǎn)期工程的銜接，以及功能轉(zhuǎn)換，立足現(xiàn)在，適當(dāng)超前，合理、節(jié)約用地，高標(biāo)準(zhǔn)規(guī)劃、高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，一次規(guī)劃，分期建設(shè)，做到宏觀可控，微觀可調(diào)，以適應(yīng)今后的市場規(guī)模的不斷調(diào)整和更新的需求。 原材料、輔助材料來源 炭纖維及其制品是委托其它單位加工。由于該設(shè)備是生產(chǎn)有重大的戰(zhàn)略地位的材料的設(shè)備，發(fā)達(dá)國家明確規(guī)定禁止出口 。 方案的物料消耗定額表 每公斤復(fù)合材料消耗的各類材料 (Kg)及電能如下： 原料 產(chǎn)品 炭纖維 碳源氣體 惰性氣體 水 石墨 電(度 ) ***復(fù)合材料 (致密 ) 7 14 1000 1000 復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目可行性研究報告 ***復(fù)合材料 (低密 ) 2 4 200 300 炭 /石墨制品 2 4 100 20 （二）主要設(shè)備方案 主要設(shè)備選型 該項(xiàng)目的設(shè)備有材料的生產(chǎn)設(shè)備和加工設(shè)備。 該廠址位于德山開發(fā)區(qū)，開發(fā)區(qū)緊鄰 107 高速公路，距星沙物流中心 2 公里，生產(chǎn)用原料及輔助材料以及生產(chǎn)的深加工系列產(chǎn)品，可通過公路、航空等方式運(yùn)輸，交通運(yùn)輸條件十分便利。 自主開發(fā)，突破關(guān)鍵技術(shù)，實(shí)現(xiàn) C/C 復(fù)合材料制造硅單晶生長爐熱場零部件的國產(chǎn)化。本項(xiàng)目的產(chǎn) 品價格的制定，原則上以國外同等質(zhì)量的相同產(chǎn)品的價格為基礎(chǔ)，較之低 5~20%。迅速實(shí)現(xiàn)硅單晶生長爐的熱場國產(chǎn)化，對發(fā)展我國 的 IT產(chǎn)業(yè)的意義極大。 主要競爭對手情況 復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目可行性研究報告 硅單晶爐熱場的市場目前主要由兩部分組成： ***復(fù)合材料制件市場由日本的東洋炭素、東海、吳羽化工等 3家占領(lǐng)；而高純石墨件這部分，則是主要由國內(nèi)的一些廠家進(jìn)口日本東洋炭素公司的石墨加工而成。 東洋炭素、 SGL Carbon Composites， Inc. 等國外廠商在其產(chǎn)品介紹中 ,也提到 C/C復(fù)合材料制造單硅晶生長爐的坩堝、發(fā)熱體等產(chǎn)品。由于單爐投料量僅為幾十公斤，因此，多采用高純石墨制造坩堝， 而 這些高純石墨多為進(jìn)口冷等靜壓石墨。 項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo) ***復(fù)合材料單晶生產(chǎn)熱場項(xiàng)目總體規(guī)劃占地 250 畝，總投資56072 萬元，總建筑面積 1 萬平方米（全部為標(biāo)準(zhǔn)工業(yè)廠房）固定資產(chǎn)投資 3466萬元。到目前為止，區(qū)內(nèi) 共 完成基本建設(shè)投資 120億元，移動土石方近億立方米，完成 13億元人民幣的基礎(chǔ)設(shè)施投資任務(wù)，各項(xiàng)建設(shè)工作都取得了十分顯著的成績。根據(jù)權(quán)威部門統(tǒng)計，一臺小型晶體生長爐（如 12 英寸）每年消耗的石墨坩堝、加熱器、保溫隔熱材料的價值，達(dá)到 20 萬元以上；一臺大型晶體生長爐的熱場系統(tǒng)備件損耗，可達(dá) 50 萬元以上。電池的原材料是帶特定晶體結(jié)構(gòu)的硅。隨著超大規(guī)模集成電路集成度的迅速提高，迫切要求采用大直徑的直拉硅單晶拋光片。新材料公司以蔣建純教授擁有的專利知識產(chǎn)權(quán)技術(shù)和雄厚的研發(fā)實(shí)力為依托，通過整合人才、技術(shù)與市場優(yōu)勢，構(gòu)筑新材料基地。其中，蔣建純教授以其擁有的居國際先進(jìn)水平的專利技術(shù)作技術(shù)出資。數(shù)十年以來，硅材料行業(yè)一直以“提高硅單晶的尺寸和質(zhì)量”為主要目標(biāo)，先后生產(chǎn)了 1 1 18 英寸硅片。從長遠(yuǎn)看，世界上一半以上的能源生產(chǎn)要采用可再生能源。其 中生產(chǎn)高純半導(dǎo)體材料的高溫電熱真空爐 —— 硅單晶生長爐正在向大型化、自動化的方向發(fā)展。 項(xiàng)目擬建地點(diǎn) 本項(xiàng)目擬建于國家級常德經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)內(nèi)。 德山經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)位于常德市星沙鎮(zhèn)，地理位置優(yōu)越，交通十分便利。本項(xiàng)目 建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，符合國家的投資方向，當(dāng)?shù)卣罅χС郑ㄔO(shè)條件具備，工程技術(shù)方案切實(shí)可行，市場前景廣闊，經(jīng)濟(jì)效益良好，社會效益明顯，項(xiàng)目建設(shè)是必要的也是可行的。 國外的發(fā)展現(xiàn)狀 1993 年東芝陶瓷申請的美國專利介紹用二維 C 纖維織物繞制作成 Si 單晶生長爐坩堝坯體，浸漬樹脂后碳 化制成坩堝。 為改變我國集成電路用關(guān)鍵基礎(chǔ)材料技術(shù)水平低、品種不配套、產(chǎn)業(yè)化規(guī)模小、關(guān)鍵基礎(chǔ)材料依賴進(jìn)口的局面，國家科技部設(shè)立了微電子配套材料專項(xiàng)，選擇 12 英寸硅單晶拋光制備技術(shù)研究作為首次研究任務(wù)，并 要求 12 英寸硅單晶拋光片形成小批量生產(chǎn)能力，達(dá)到~ m 集成電路技術(shù)要求。國外大型硅單晶生長設(shè)備 的熱場系統(tǒng)均由國外廠家的產(chǎn)品配套，其中吳羽公司的產(chǎn)品市場占有率最高。 通過大量的、多方位的 工業(yè)性試驗(yàn)，了解了市場需求和使用要求復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目可行性研究報告 及其細(xì)節(jié)，減少了盲目性，降低了風(fēng)險；通過試驗(yàn)和使用與使用方有較多的溝通，與客戶建立了良好的關(guān)系。 產(chǎn)品方案的 目標(biāo) 公司成立以后，主要是以硅單晶生長爐的坩堝、保溫筒和固化保溫氈為主要產(chǎn)品，重點(diǎn)針對國內(nèi)當(dāng)前面大量廣的 16 英寸熱場系統(tǒng)。 復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目可行性研究報告 第四章 場址選擇 （一）場址所在位置現(xiàn)狀 地點(diǎn)與地理位置 本項(xiàng)目的選址充分考慮項(xiàng)目的市 場需求、物流成本等因素。 交通運(yùn)輸條件 德山經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)為本項(xiàng)目提供了方便、快捷、高效、暢通無阻的交通運(yùn)輸條件，有效地保證了各種原材料的入廠和各種產(chǎn)品的外運(yùn)。前者全靠自己設(shè)計制造；或者可以在市場上購買。如數(shù)控車床、普通車床、大型臥式車床、立式車床等等 ●為了達(dá)到精密的幾何形狀和尺寸精度，還需要 精密磨床和機(jī)械加工中心 ●為了解決制造過程中所需的工裝、模具、刀具，要對成品進(jìn)行精密的切分，需要快走絲的線切割機(jī)床和電火花機(jī)床等 ●需要專用的大型真空包裝設(shè)備。液化石油氣或天然氣貨源充足，年耗量約 1500噸。 廠區(qū)內(nèi)物料的運(yùn)輸，由本企業(yè)自行完成，主要運(yùn)輸設(shè)備為內(nèi)燃叉車、小型翻斗車，極小量的物料運(yùn)輸可以采用人力手推車完成。 復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目可行性研究報告 按規(guī)范規(guī)定，本工程除消防用電為一類負(fù)荷外，其余用戶二類 用電負(fù)荷。 復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目可行性研究報告 第八章 節(jié)能、節(jié)水措施 （一）概述 本設(shè)計遵循 中國國家節(jié)能方針，在保證安全生產(chǎn)的前提下，盡可能為企業(yè)建設(shè)、生產(chǎn)創(chuàng)造合理的節(jié)能條件。機(jī)械加工過程中產(chǎn)生的灰塵，采用箱式布袋收塵裝置回收，盡量減少空氣中的揚(yáng)塵，保證空氣較高的潔凈度；回收的切屑要進(jìn)行綜合利用。 堅持“三同時”原則。 職業(yè)衛(wèi)生概況 （ 1）粉塵：操作人員長期吸入粉塵，會對肺部及身體帶來一定程度的損害，在本項(xiàng)目中揚(yáng)塵較大的生產(chǎn)點(diǎn)均設(shè)置了收塵設(shè)備，對工作環(huán)境進(jìn) 行凈化，其他工藝銜接點(diǎn)均采用密封墊密封，使其在密封裝置中運(yùn)行，排氣點(diǎn)均經(jīng)收塵設(shè)備處理后排放室外，以保證車間空氣含塵濃度符合國家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。 主要車間的照明均采用雙電源，手動切換，保證停電時的人身安全。 ●項(xiàng)目多數(shù)建筑屬于單層建筑，耐火等級分別為一、二級，基本屬 2類建筑、 2級防火。 股東會 董事會 監(jiān)事會 總經(jīng)理 行政部 財務(wù)部 生產(chǎn)部 供儲部 銷售部 一車間 二車間 銷售部 研發(fā)部 復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目可行性研究報告 （二）人力資源配置 勞動定員數(shù)量及技能素質(zhì)要求 公司開工投產(chǎn)所需雇員為 600 人，所有員工均要求大專以上學(xué)歷，技術(shù)人員要求本科以上學(xué)歷，同時 爭取在 3 年內(nèi)本 科以上學(xué)歷及中級以上職稱者占全體員工的 70%以上。 ●設(shè)備費(fèi)用，按有關(guān)報價資料估算。 (2)流動資金估算 復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目可行性研究報告 流動資金按分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行估算，估算總額 7084 萬元．流動資金估算 見附表 3。 投資使用與資金籌措計劃見附表 4。 正常年份 (100％負(fù)荷 )銷售稅金及附加和增值稅計算如下： (1) 增值稅 = 銷項(xiàng)稅 — 進(jìn)項(xiàng)稅 (2)城市維護(hù)建設(shè)稅 = 2561 4% = 102(萬元 ) (3)教育費(fèi)附加 = 2561 1％＝ 26（萬元） 年銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算見附表 11。其他資產(chǎn)為 730萬元，按 5年攤銷，年攤銷費(fèi)為 146萬元。 復(fù)合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項(xiàng)目可行性研究報告 ②匯兌損失。根據(jù)該表計算以下財務(wù)評價指標(biāo)： 項(xiàng)目財務(wù)內(nèi)部收益率為 17． 71％，項(xiàng)目財務(wù)凈現(xiàn)值為 16297 萬元．財務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，說明盈利能力滿足了行業(yè)最低要求；財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，該項(xiàng)目在財務(wù)上是可以考慮接受的。建設(shè)投資國內(nèi)借款償還，在投產(chǎn)后按最大償還能力計算還本付息。 從上述財務(wù)評價看，財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期底于行也基準(zhǔn)投資回收期，借款償還期能滿足貸款機(jī)構(gòu)的要求。因此，本項(xiàng)目建設(shè)是可行的。 95 萬噸，企業(yè)就可以保本。 償還借款的資金來源，在還款期間將未分配利潤、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)全部用來還款，但在進(jìn)行實(shí)際項(xiàng)目的還款計算時，可以根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況確定。利潤總額正常年為 8916萬元。 (4)借款利息計算 長期借款建設(shè)期利息計算見附表 5，生產(chǎn)期間應(yīng)計利息和匯兌損失計入財務(wù)費(fèi)用。 (2)固定資產(chǎn)折舊和無形及 其他資產(chǎn)攤銷計算