【正文】 三是要加強(qiáng)工作作風(fēng)建設(shè)。 七、全面落實好今年的各項工作任務(wù) 20xx年是本屆政府任期的最后一年，也是黨的十七大召開之年，可以說是大事多、喜事多，這就對我們的工作提出了更高的要求，必須以高度的政治敏銳感、強(qiáng)烈的事業(yè)責(zé)任心、飽滿的工作熱情，做好20xx年各項工作。按照職責(zé)分工，財政資金賬戶應(yīng)由國庫部門統(tǒng)一管理，非稅收入收繳的資金賬戶也要由國庫部門統(tǒng)一管理。 關(guān)于非稅收入職能分工問題，部領(lǐng)導(dǎo)明確批示應(yīng)比照財政與稅務(wù)的職責(zé)劃分，綜合系統(tǒng)負(fù)責(zé)政策制定，國庫部門負(fù)責(zé)具體執(zhí)行。因此，地方國庫現(xiàn)金管理風(fēng)險控制中，除了防范交易對手的信用風(fēng)險外，還要防范地方政府自身不規(guī)范行為帶來的風(fēng)險。三是地方也十分重視國庫現(xiàn)金管理的研究。三是要規(guī)范選擇開戶銀行，社保專戶原則上應(yīng)在國有、國有控股銀行開設(shè)，縣級社保資金專戶確需在其他銀行開立賬戶的，應(yīng)在確保資金安全的前提下，按規(guī)定程序開設(shè)社保專戶，并及時報省級財政國庫部門備案。上海、浙江等地社保資金案發(fā)后，受到了黨中央和國務(wù)院的高度重視，也引起了社會各界對社保資金管理和監(jiān)管問題的關(guān)注。去年印發(fā)《財政部關(guān)于加強(qiáng)與規(guī)范財政資金專戶管理的通知》（財辦[20xx]12號）后，各地都積極開展了財政專戶的清理和規(guī)范工作，取得了顯著成效，但還存在一些問題，主要是財政資金專戶分散管理問題仍然比較突出，地方省級財政資金專戶大部分已納入國庫部門管理，但還有部分省份以及一部分市縣尚未由國庫部門歸口統(tǒng)一管理。因此，需要研究制定零余額賬戶管理辦法，明確各類零余額賬戶的功能、開戶條件、開戶和撤銷程序、使用要求及有關(guān)管理權(quán)限等問題。二是電子繳庫的信息，包括應(yīng)稅信息和繳庫信息按照規(guī)定的時間每日都要傳輸?shù)截斦块T，不能形式上是聯(lián)網(wǎng)了，但財政部門沒有以聯(lián)網(wǎng)方式收到明細(xì)信息。這兩個文件的出臺實屬不易，經(jīng)過了多次征求意見，反復(fù)討論、反復(fù)磋商、反復(fù)協(xié)調(diào)。三是研究支出監(jiān)控問題。三是不利于監(jiān)控，不能充分發(fā)揮現(xiàn)有的財政國庫動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)的作用。去年4月份張助理在全國銀行卡工作電視電話會議上，對公務(wù)卡的推廣提出了三條原則：一是要符合國庫集中支付制度改革的方向，要以國庫單一賬戶體系為基礎(chǔ)，堅持有利于方便預(yù)算單位用款，有利于提高財政資金使用的透明度和有利于加強(qiáng)管理監(jiān)督的原則。通過專門的動態(tài)監(jiān)控信息系統(tǒng)，上級財政部門能夠?qū)ｍ椶D(zhuǎn)移支付資金支付情況進(jìn)行全程跟蹤、動態(tài)監(jiān)控，解決上下級財政之間存在的嚴(yán)重信息不對稱問題，對于動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)的各種違規(guī)現(xiàn)象，上級財政部門可及時予以查處糾正。信息反饋渠道暢通，資金運(yùn)行透明度提高。 下面，根據(jù)張助理講話精神，圍繞大家討論的幾個問題，我作一下會議小結(jié)。大家經(jīng)過認(rèn)真討論，進(jìn)一步認(rèn)識到當(dāng)前財政國庫工作所面臨的時期是財政國庫事業(yè)鞏固、提升、創(chuàng)新、發(fā)展的重要機(jī)遇期。張弘力部長助理到會作了重要講話，總結(jié)了20xx年財政國庫工作，分析了財政國庫管理工作面臨的形勢和任務(wù)，部署了20xx年財政國庫重點工作。代表們表示，作為財政國庫戰(zhàn)線的同志，能夠加入建設(shè)現(xiàn)代財政國庫管理體系的隊伍當(dāng)中，能夠為提高我國的公共財政管理水平和政府公共服務(wù)水平貢獻(xiàn)力量，使命光榮。大家表示，會議安排的經(jīng)驗交流材料為各地財政國庫部門互相溝通、互相學(xué)習(xí)、互相借鑒提供了非常好的平臺。三是缺乏有效監(jiān)控，上下級財政存在嚴(yán)重的信息不對稱，專項資金被截留、滯留、擠占、挪用等違規(guī)現(xiàn)象屢有發(fā)生，也成為每年審計和社會各界關(guān)注的重點。要利用農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機(jī)制改革中建立的賬戶體系和支付模式，擴(kuò)大試點范圍，逐步將其他專項資金納入專項資金賬戶和支付范圍，實行分賬核算。但也應(yīng)當(dāng)指出的是，部分地方的公務(wù)卡制度還存在一些亟待解決的問題，如公務(wù)卡實施沒能與國庫單一賬戶體系有效銜接、財政部門不能對公務(wù)卡消費信息進(jìn)行實時監(jiān)控等。在設(shè)計公務(wù)卡制度時掌握了一個基本原則，就是資金在單位報銷之前不能劃出國庫。研究如何按照財政國庫管理制度改革的要求制定操作辦法，建立起公務(wù)卡結(jié)算賬戶與零余額賬戶及整個國庫單一賬戶體系的有機(jī)聯(lián)系。這種模式雖然離我們的目標(biāo)有一定差距，但在現(xiàn)階段也可在一定程度上滿足財政部門對稅收入庫明細(xì)信息的需求。尚未實現(xiàn)橫向聯(lián)網(wǎng)的地區(qū)，要認(rèn)真根據(jù)方案及相關(guān)管理辦法的規(guī)定，按照全國統(tǒng)一的橫向聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)流程和