【正文】 一旦發(fā)病，傳播較快 ，損失嚴(yán)重 ； 四是水禽加工業(yè)相對(duì)滯后。符合國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策，其目標(biāo)是提高家產(chǎn)品加工能力，提高養(yǎng)鵝經(jīng)濟(jì)效益，優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加農(nóng)牧民收入，出口創(chuàng)匯，改善和提高人民生活質(zhì)量，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力； 本項(xiàng)目產(chǎn)品設(shè)計(jì)方案合理。經(jīng)營(yíng)管理采取風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的方式。 本公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，下設(shè)財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部、營(yíng)銷部、質(zhì)檢部、綜合部、生產(chǎn)部和育苗種植基地 。與養(yǎng)雞對(duì)比，每平方米可養(yǎng)殖 10 只雞，可獲利 15 元；每平方米可養(yǎng)殖 3 只鵝，可獲利 33 元。為帶動(dòng)農(nóng)民發(fā)家致富拓寬渠道，開(kāi)辟增收門路，創(chuàng)造發(fā)展 空間。 輻射帶動(dòng)能力分析 本項(xiàng)目實(shí)施后，可 輻射 到 雙遼縣 及 周邊縣（市），每年可向農(nóng)戶提供 優(yōu)質(zhì) 幼 鵝畜 100 萬(wàn) 羽 ，帶動(dòng)農(nóng)戶 1000 戶 養(yǎng)殖 （每戶養(yǎng) 1000 只計(jì)算） ，并和農(nóng)戶簽定回收合同 。 、綠化 本項(xiàng)目將同步規(guī)劃廠區(qū)環(huán)境綠化，在總平面布置中道路兩旁，建筑物四周及廠房前區(qū)綠化帶，用樹(shù)木、花卉、草坪美化環(huán)境。 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 40 第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 環(huán)境影響 雙遼市以農(nóng)業(yè)為主、農(nóng)牧結(jié)合地區(qū)，周圍除林地、草原外無(wú)工礦企業(yè)機(jī)器污染源。 不確定性分析 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為 %。 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 37 項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本估算 經(jīng)估算，年平均經(jīng)營(yíng)成本為 萬(wàn)元。 工資及福利費(fèi) 工人 1000 元 /月 12 年，其中：建設(shè)期 1 年，生產(chǎn)期為 11 年； 投產(chǎn)期 1 年 為：投產(chǎn)后第一年 80%，第二年 及 以后各年 達(dá)到生產(chǎn)設(shè)計(jì)能力，即 100%。 自 籌資金及來(lái)源 企業(yè)自籌資金 萬(wàn)元，其中用于流動(dòng)資金 萬(wàn)元。 詳見(jiàn)附表 2《固定資產(chǎn)投資估算表》。 供熱 a、供熱方案的選擇 本項(xiàng)目建一座 100 平方米的鍋爐房，安裝 2 噸鍋爐一臺(tái)，滿足全廠生產(chǎn)用氣和采暖需求。 取內(nèi)臟、超聲波清洗、胴體預(yù)冷、分割 ： 人工割去尾脂，取出內(nèi)臟，然后將內(nèi)臟整理分裝，取 出內(nèi)臟的鵝胴體經(jīng)人工鉗小毛后，送入超聲波清洗設(shè)備，洗凈的胴體切掌后經(jīng)冷風(fēng)預(yù)冷后，生產(chǎn)分割肉，把鵝肉主要分割成腿肉（帶皮帶骨），胸肉（去皮去骨）、鵝翅（帶皮帶骨）等三部分 ,送入冷 凍 庫(kù)存 放 。在整個(gè)建筑設(shè)計(jì)中，力求采用新材料、新技術(shù)，以使建筑物富有藝術(shù)感，突出時(shí)代特點(diǎn)。 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 一是建立龍頭企業(yè)與農(nóng)戶多種形式的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，通過(guò)訂立合同等形式，形成穩(wěn)定的購(gòu)銷關(guān)系，提高抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。設(shè)專賣店、形象專柜，以點(diǎn)帶面，逐步覆蓋市場(chǎng)。 第五章 市場(chǎng)分析與銷售方案 22 銷售策略、方案和營(yíng)銷模式 營(yíng)銷策略和方案 營(yíng)銷策略 鵝肉冷凍制品系列產(chǎn)品以國(guó)內(nèi)市場(chǎng)為主 ， 鵝肥肝面向國(guó)際市場(chǎng)及 國(guó)內(nèi)星級(jí)賓館、酒店銷售。鵝肉具有高蛋白、低脂肪、低膽固醇的營(yíng)養(yǎng)健康食品，具有潛在的發(fā)展空間，迫切需要加大鵝肉及其制品的生產(chǎn)，以滿足人類健康的追求。在最高級(jí)的鵝肥肝醬中加入了一種香味很濃，口感鮮美的黑塊菌（ Truffes），風(fēng)味最佳，最受歡迎，每公斤售價(jià)高達(dá) 100 美元。 20xx 年全球生產(chǎn)鵝肥肝近 1 萬(wàn)噸，法國(guó)是最大的生產(chǎn)、消費(fèi)國(guó)家，年貿(mào)易量為 5000 噸。而鵝肝醬在我國(guó)基本上是空白。特 第五章 市場(chǎng)分析與銷售方案 19 別在南方地區(qū)是鵝肉消費(fèi)的重點(diǎn)地域，在北方地區(qū)已改變了只養(yǎng)鵝不吃鵝的習(xí)慣，鵝肉的營(yíng)養(yǎng)保健功能已逐漸被人們所認(rèn)識(shí)和接受。 第五章 市場(chǎng)分析與銷售方案 18 第五章 市場(chǎng)分析與銷售方案 市場(chǎng)分析 產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀 、國(guó)內(nèi)市場(chǎng) 由于人類健康意識(shí)的提高，對(duì)肉類逐漸由數(shù)量的需要轉(zhuǎn)向?qū)|(zhì)的追求，肉類的安全和保健功能將上升為首要位置。 第四章 建設(shè)單位基本情況 16 第四章 建設(shè)單位基本情況 建設(shè)單位概況 吉林三江牧業(yè)發(fā)展有限公司成立于 20xx 年 1 月 23 日，是三江企業(yè)控股子公司，是以經(jīng)營(yíng)生態(tài)養(yǎng)殖及其產(chǎn)品深加工為主的現(xiàn)代化高科技企業(yè)。 （ 2） 電力：供電充足，農(nóng)網(wǎng)線路初具規(guī)模。 資源優(yōu)勢(shì) 本項(xiàng)目主要資源是商品鵝，每年需 100 萬(wàn)羽，采取“公司 +基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營(yíng)模式，用契約形式將公司和 農(nóng)戶利益掛鉤，由公司種鵝場(chǎng)向養(yǎng)鵝戶提供雛鵝，飼養(yǎng)四個(gè)月左右公司按市場(chǎng)價(jià)回收商品鵝，并制定最低保護(hù)價(jià)，確保農(nóng)戶養(yǎng)鵝積極性，同時(shí)為農(nóng)戶提供飼養(yǎng)、防疫、治病技術(shù)服務(wù)。全市年產(chǎn)糧食，主要是玉米 2— 億千克，各種農(nóng)作物秸桿 5 億千克，牧草和精、粗飼料原料充足。 （ 4） 建設(shè)一個(gè)高科技、高水平、高品位、高效益、無(wú)公害綠色鵝業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)體系，形成一個(gè)規(guī)模大，帶動(dòng)力強(qiáng)的鵝肉深加工龍頭企業(yè)，參與國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，增加出口創(chuàng)匯，提高規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，對(duì)解決“三農(nóng)”問(wèn)題，建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，具有十分重要意義。通過(guò)鵝產(chǎn)品加工業(yè)的發(fā)展，調(diào)動(dòng)農(nóng)戶養(yǎng)鵝積極性，解決農(nóng)民賣鵝難的問(wèn)題。鵝肉產(chǎn)品一直被認(rèn)為是天然的綠色食品。 研究表明，本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，具有顯著的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益。 項(xiàng)目建設(shè)方案 技術(shù)來(lái)源及先進(jìn)性： 公司經(jīng)多年的努力，已培養(yǎng)一批專業(yè)技術(shù)人才，已初具科研開(kāi)發(fā)能力，依托中國(guó)畜產(chǎn)品加工研究會(huì)、吉林農(nóng)業(yè)大學(xué)、中國(guó)農(nóng)科院等科研單位，聘請(qǐng)家禽養(yǎng)殖、疾病防疫、飼料加工、鵝肉深加工方面的著名專家教授合作，開(kāi)展科研與產(chǎn)品研發(fā)，在科研開(kāi)發(fā)上具有一定優(yōu)勢(shì)。 附件 1：項(xiàng)目單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件 .......... 錯(cuò)誤 !未定義書簽。 附表 8：財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資） ...... 錯(cuò)誤 !未定義書簽。 附表 23：無(wú)償資金使用明細(xì)表 ................ 錯(cuò)誤 !未定義書簽。 附表 2：固定資產(chǎn)投資估算表 ................. 錯(cuò)誤 !未定義書簽。 附表 6：固定資產(chǎn)折舊及無(wú)形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表 錯(cuò)誤 !未定義書簽。 二、附 圖 .............................. 錯(cuò)誤 !未定義書簽。 第一章 總 論 6 第一章 總 論 項(xiàng)目提要 項(xiàng)目單位基本情況 項(xiàng)目單位名稱： 吉林三江牧業(yè)有限公司 所有制形式： 有限公司 企業(yè)財(cái)務(wù)狀況： 公司注冊(cè)資金 500 萬(wàn)元，截止到 20xx 年 3月底，公司資產(chǎn)總計(jì) ，其中固定資產(chǎn) ，流動(dòng)資產(chǎn) 萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債 萬(wàn)元。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 表 11 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號(hào) 項(xiàng) 目 單 位 指 標(biāo) 備 注 1 總投資 萬(wàn)元 固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元 資金占用費(fèi) 萬(wàn)元 流動(dòng)資金 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)年份 2 銷售收入 萬(wàn)元 各年平均值 3 年總成本 萬(wàn)元 各年平均值 4 利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 各年平均值 5 所得稅 萬(wàn)元 各年平均值 6 投資利潤(rùn)率 % 7 投資利稅率 % 含增值稅 8 盈虧平衡點(diǎn) % 各年平均值 9 稅后投資回收期 年 10 稅后凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 Ic=10% 11 稅后內(nèi)部收益率 % 增量 12 稅前凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 Ic=10% 第一章 總 論 8 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《 20xx 年農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)投資產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目申報(bào)指南》的通知； 《 20xx 年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)多種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫大綱》及編制的有關(guān)要求 。鵝是大型草食家禽，生長(zhǎng)快、耐粗飼、抗病力強(qiáng)，是發(fā)展節(jié)糧型畜牧業(yè)，提高經(jīng)濟(jì)效益的首選品種。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性及意義 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 （ 1） 本項(xiàng)目符合國(guó)家和地方農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展政策，是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，是興市富民，增加農(nóng)牧民收入，振興當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)，利國(guó)利民的優(yōu)選項(xiàng)目。同時(shí)還可以拉動(dòng)與其相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，解決 部分 農(nóng)村剩余勞動(dòng)力就業(yè)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，實(shí)現(xiàn)上一個(gè)項(xiàng)目，富裕一方熱土，振興一個(gè)產(chǎn)業(yè)，造福一方百姓。全市水資源豐富，西遼河、東遼河貫穿全境，有大片的濕草地，灘涂和溪流，水草茂盛，對(duì)發(fā)展養(yǎng)鵝十分有利。 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇 本項(xiàng)目選址在雙遼市 茂林鎮(zhèn) ，東西北三面是優(yōu)質(zhì)草原，南面為農(nóng)區(qū)，距 203 國(guó)道 2 公里，距茂林火車站 5 公里，征用土地 15000畝，園區(qū)功能以工業(yè)為主，水、電路、排污設(shè)施基本齊全，四周無(wú)污染源，環(huán)境 優(yōu)良，是理想的鵝肉深加工生產(chǎn)基地。我國(guó)鵝肥肝產(chǎn)業(yè)起步晚，水平低，除兩家較大外，大部分為小規(guī)模生產(chǎn)。 （ 2） 對(duì)基地養(yǎng)鵝農(nóng)戶實(shí)行統(tǒng)一供種鵝、統(tǒng)一飼料、統(tǒng)一防疫、統(tǒng)一收購(gòu)、統(tǒng)一技術(shù)培訓(xùn)，達(dá)到“五個(gè)統(tǒng)一”。 企業(yè)財(cái)務(wù) 狀況 公司注冊(cè)資金 500 萬(wàn)元，截止到 20xx 年 3 月底，公司資產(chǎn)總計(jì) 萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn) 萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn) 。鵝肉中脂肪含量為 %，豬肉 %，鴨肉 %，牛肉 %，羊肉 %，脂肪含量較低，而且品質(zhì)好，不飽和脂肪高達(dá) %，亞麻酸含量高達(dá) 4%，超過(guò)其他畜禽肉，對(duì)心血管 病人健康有利，鵝肉脂肪熔點(diǎn)低，質(zhì)地軟，易于消化吸收，每 100克鵝肉中的膽固醇含量?jī)H 74 毫克，大大低于雞肉（ 106毫克），鴨肉（ 94 毫克），羊肉（ 92 毫克），牛肉（ 84 毫克），豬肉（ 80 毫克），對(duì)人類健康有利。廣西鴻雁食品有限公司，吉林德萊鵝業(yè)有限公司和吉林正方農(nóng)牧業(yè)股份有限公司三家產(chǎn)量較大，年生產(chǎn)設(shè)計(jì)，能力在 100— 1000 噸左右，其余的廠家 僅 10— 50 噸不等。在圣誕節(jié)之夜，桌上一定要有鵝肉，而且價(jià)格比雞肉貴 2— 3 倍，流行著“窮人吃雞，富人吃鵝”的習(xí)俗。日本受法國(guó)因吃鵝肥肝心血管疾病大大減少的影響，亦開(kāi)始掀起食用鵝肥肝的熱潮。通過(guò)國(guó)內(nèi)國(guó)際兩個(gè)市場(chǎng)分析，養(yǎng)鵝業(yè)將有很大的發(fā)展機(jī)遇，優(yōu)質(zhì)鵝肉和鵝肥肝必將有 第五章 市場(chǎng)分析與銷售方案 21 廣闊的市場(chǎng)前景。實(shí)行養(yǎng)殖、收購(gòu)、屠宰、產(chǎn)品加工、銷售一體化經(jīng)營(yíng)，減少往返運(yùn)輸費(fèi)用，不需要經(jīng)過(guò)中間環(huán)節(jié)，大大降低生產(chǎn)成本。 （ 4） 利用新聞媒體及網(wǎng)絡(luò)宣傳，樹(shù)立公司形象，擴(kuò)大產(chǎn)品影響，利用國(guó)外友好關(guān)系，積極開(kāi)拓外部市場(chǎng)。 第五章 市場(chǎng)分析與銷售方案 23 通過(guò)上述措施，建立國(guó)際、國(guó)內(nèi)強(qiáng)大的市場(chǎng)營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)。配套 相關(guān)的辦公、生活 及 公用 工程。 真空 刺殺 放血 ： 經(jīng)人工刺殺后，采用先進(jìn)的真空放血回收技術(shù)和設(shè)備，將鵝血回收。 b、電源、電源設(shè)施及電源外部條件 本項(xiàng)目供電由 雙遼 供電局安 裝 架設(shè)高壓線路。 表 6— 5 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃表 序號(hào) 項(xiàng)目 20xx. 6 1 完成可行性研究報(bào)告審查批復(fù)工作 2 完成施工 圖設(shè)計(jì) 3 完成土建工程 及設(shè)備采購(gòu) 4 設(shè)備的安裝、調(diào)試工作 5 設(shè)備試運(yùn)營(yíng)、試生產(chǎn)進(jìn)行人員培訓(xùn) 6 竣工驗(yàn)收、正式運(yùn)營(yíng) 第七章 投資概算與資金來(lái)源 32 第七章 投資概算與資金來(lái)源 投資概算依據(jù) 國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《 20xx 年農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)投資產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目申報(bào)指南》的通知； 《 20xx 年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)多種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫大綱》及編制的有關(guān)要求 。財(cái)政有償資金占用費(fèi)率暫按年息 %計(jì)。 財(cái)政無(wú)償資 金使用和管理 項(xiàng)目申請(qǐng)財(cái)政無(wú)償資金 ，主要 用于 示范 ，儀器設(shè)備 萬(wàn)元，技術(shù)培訓(xùn) 萬(wàn)元，可研編制費(fèi) 萬(wàn)元，勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 萬(wàn)元 ，項(xiàng)目評(píng)估 萬(wàn)元 。詳見(jiàn) 附表 71 “產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及 附加估算表” 。 折舊與攤銷 固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊平均年限法，殘值率按 5%計(jì)，折舊年限分別為：房屋及建筑 20 年，機(jī)器設(shè)備 10年，正常年折舊額 萬(wàn)元。全部投資回收期：所得稅前 年，所得稅后 年（含建設(shè)期 1 年）。為減小項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性，須保證產(chǎn)品質(zhì)量，注意品種變化，隨時(shí)掌握市場(chǎng)信息，同時(shí)注意節(jié)約成本消耗，保證企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。工程擬建 40M 磚制煙囪一座，并且對(duì)鍋爐煙氣采用高效脫硫除塵處理，除塵效率為 95%以上，脫硫效益可達(dá)60%，除塵后煙氣的排放濃度和二氧化硫排放濃度均符合 GB13271—20xx《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》要求。 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展 該項(xiàng)目采用公司加基地、基地帶農(nóng)戶的經(jīng)營(yíng)模式，把 養(yǎng)殖、加工、銷售等環(huán)節(jié)聯(lián)系起來(lái)，形成產(chǎn)、加、銷完整的產(chǎn)業(yè)鏈。 本項(xiàng)目投產(chǎn)達(dá)標(biāo)后，可帶動(dòng)農(nóng) 戶 1000 戶，可安排閑置勞動(dòng)力 80人 就業(yè)， 農(nóng)民養(yǎng)鵝 年銷售 收 入 35000 萬(wàn)元， 去掉飼料費(fèi)用和工時(shí)，每戶 年均 增收 2萬(wàn)元 。 該項(xiàng)目的實(shí)施，滿足了人民的消費(fèi)需求，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，增加勞動(dòng)就業(yè)，變資源優(yōu)勢(shì)為經(jīng)濟(jì) 優(yōu)勢(shì)，帶動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。 其它影響評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目是采用現(xiàn)代化工業(yè)技術(shù)進(jìn)行鵝及制品的深加工項(xiàng)目，符合國(guó)家和行業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)