7央行內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告5則范文-免費(fèi)閱讀
【正文】 確保內(nèi)部控制系統(tǒng)正常運(yùn)行， 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)部門自身的控制和監(jiān)督，完善監(jiān)督和再監(jiān)督機(jī)制，形成相互監(jiān)督制約的內(nèi)控監(jiān)督體系。如實(shí)行貨幣、有價(jià)證券和重要單證的保管與賬務(wù)處理、保管與使用相分離；程序設(shè)計(jì)開發(fā)與操作相分離；貸款的發(fā)放、審批與監(jiān)管相分離等。因此，依法建立 第 6 頁 共 8 頁 健全銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度應(yīng)堅(jiān)持以人為本。內(nèi)部控制制度，能夠幫助中 支適時(shí)修定和完善各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程，使員工明確自身崗位職責(zé)，業(yè)務(wù)操作也更加有效規(guī)范化；并能監(jiān)制在規(guī)定范圍內(nèi)程序授權(quán)與審批的嚴(yán)格執(zhí)行；業(yè)務(wù)復(fù)核或?qū)~的事無巨細(xì)；確認(rèn)職責(zé)審批權(quán)或事務(wù)決定權(quán)能合理劃分；年度工作計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算能及時(shí)制定；定期明確相關(guān)督辦責(zé)任和要求并對(duì)計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行分析；能及時(shí)、準(zhǔn)確記錄業(yè)務(wù)操作及管理行為，按規(guī)定保管各類登記簿和業(yè)務(wù)檔案。 為確 保上述目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，按照監(jiān)管要求和內(nèi)部控制的需要，中支確立了構(gòu)建以先進(jìn)的內(nèi)部控制文化為基礎(chǔ)，以準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和完備的監(jiān)測(cè)評(píng)估體系為前提，以健全的內(nèi)部控制制度和嚴(yán)密的控制措施為核心，以嚴(yán)格的審計(jì)監(jiān)督和客觀的評(píng)價(jià)體系為保障，以強(qiáng)大的信息系統(tǒng)和通暢的溝通交流渠道為依托的內(nèi)部控制體系。為全面提升風(fēng)險(xiǎn)防范能力、管理運(yùn)行效率、完善運(yùn)作規(guī)范，自 7 月中下旬開始，中支根據(jù)《內(nèi)部控制自我評(píng)估制度》有關(guān)要求，結(jié)合中支實(shí)際，積極開展內(nèi)部控制自我評(píng)估?，F(xiàn)對(duì)內(nèi)部控制體系建設(shè)下的貨幣信貸、外匯管理、人員管理情況進(jìn)行闡述與評(píng)價(jià)：內(nèi)部控制自我評(píng)估是監(jiān)督和評(píng)估內(nèi)部控制的主要工具，是有效實(shí)施人民銀行內(nèi)部控制的重要手段。 第 3 頁 共 8 頁 二、內(nèi)部控制體系 （一）內(nèi)部控制環(huán)境方面 今年，中支印發(fā)《內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估實(shí)施辦法（試行）》和《內(nèi)部控制自我評(píng)估實(shí)施方案》，這些方案對(duì)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系和內(nèi)部控制自我評(píng)估活動(dòng)有極為重要的指導(dǎo)作用。 （四）內(nèi)部控制的信息及其溝通方面 通過及時(shí)傳達(dá)與貫徹上級(jí)行政方針
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