7央行內(nèi)部控制自我評估報告5則范文-免費閱讀
【正文】 確保內(nèi)部控制系統(tǒng)正常運行， 加強(qiáng)風(fēng)險業(yè)務(wù)部門自身的控制和監(jiān)督，完善監(jiān)督和再監(jiān)督機(jī)制，形成相互監(jiān)督制約的內(nèi)控監(jiān)督體系。如實行貨幣、有價證券和重要單證的保管與賬務(wù)處理、保管與使用相分離；程序設(shè)計開發(fā)與操作相分離；貸款的發(fā)放、審批與監(jiān)管相分離等。因此，依法建立 第 6 頁 共 8 頁 健全銀行風(fēng)險管理和內(nèi)部控制制度應(yīng)堅持以人為本。內(nèi)部控制制度，能夠幫助中 支適時修定和完善各項業(yè)務(wù)操作流程，使員工明確自身崗位職責(zé)，業(yè)務(wù)操作也更加有效規(guī)范化；并能監(jiān)制在規(guī)定范圍內(nèi)程序授權(quán)與審批的嚴(yán)格執(zhí)行；業(yè)務(wù)復(fù)核或?qū)~的事無巨細(xì)；確認(rèn)職責(zé)審批權(quán)或事務(wù)決定權(quán)能合理劃分；年度工作計劃和財務(wù)預(yù)算能及時制定；定期明確相關(guān)督辦責(zé)任和要求并對計劃執(zhí)行情況進(jìn)行分析；能及時、準(zhǔn)確記錄業(yè)務(wù)操作及管理行為，按規(guī)定保管各類登記簿和業(yè)務(wù)檔案。 為確 保上述目標(biāo)的實現(xiàn)，按照監(jiān)管要求和內(nèi)部控制的需要，中支確立了構(gòu)建以先進(jìn)的內(nèi)部控制文化為基礎(chǔ)，以準(zhǔn)確的風(fēng)險識別和完備的監(jiān)測評估體系為前提，以健全的內(nèi)部控制制度和嚴(yán)密的控制措施為核心，以嚴(yán)格的審計監(jiān)督和客觀的評價體系為保障，以強(qiáng)大的信息系統(tǒng)和通暢的溝通交流渠道為依托的內(nèi)部控制體系。為全面提升風(fēng)險防范能力、管理運行效率、完善運作規(guī)范，自 7 月中下旬開始，中支根據(jù)《內(nèi)部控制自我評估制度》有關(guān)要求，結(jié)合中支實際，積極開展內(nèi)部控制自我評估?，F(xiàn)對內(nèi)部控制體系建設(shè)下的貨幣信貸、外匯管理、人員管理情況進(jìn)行闡述與評價：內(nèi)部控制自我評估是監(jiān)督和評估內(nèi)部控制的主要工具，是有效實施人民銀行內(nèi)部控制的重要手段。 第 3 頁 共 8 頁 二、內(nèi)部控制體系 （一）內(nèi)部控制環(huán)境方面 今年，中支印發(fā)《內(nèi)部風(fēng)險評估實施辦法（試行）》和《內(nèi)部控制自我評估實施方案》，這些方案對構(gòu)建風(fēng)險評估指標(biāo)體系和內(nèi)部控制自我評估活動有極為重要的指導(dǎo)作用。 （四）內(nèi)部控制的信息及其溝通方面 通過及時傳達(dá)與貫徹上級行政方針
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