企業(yè)財(cái)務(wù)制度范文3篇-免費(fèi)閱讀
【正文】 審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)事項(xiàng)實(shí)行審計(jì)，并做出審計(jì)報(bào)告，報(bào)送總經(jīng)理。 第十四條財(cái)務(wù)工作人員對(duì)本公司的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。 第三章財(cái)務(wù)工作管理 第九條會(huì)計(jì)年度自一月一日起至十二月三十一日止。 (七 )完成總經(jīng)理或財(cái)務(wù)經(jīng)理交付的其他工作。 (三 )妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。 第二章財(cái)務(wù)工作崗位職責(zé) 第五條財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)組織本公司的下列工作： (一 )編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財(cái)源，有效地使用資金 。 (二 )建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理，反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律的執(zhí)行情況。 所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。借款人要在出差回來(lái)或借款后三天內(nèi)向出納還款或報(bào)銷 (詳見(jiàn)差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定 )。 對(duì)每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時(shí)核對(duì)，保證帳實(shí)相符。 參與價(jià)格及工資、獎(jiǎng)金、福利政策的制定。 負(fù)責(zé)對(duì)本部門內(nèi)部的機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備、選調(diào)聘用、晉升辭退等提出方案和意見(jiàn)。屬計(jì)劃外的，必須有公司總經(jīng)理的書面授權(quán)。公司領(lǐng)導(dǎo)外出應(yīng)由財(cái)務(wù)人員設(shè)法通知，同意后先付款后補(bǔ)簽。 六、貨幣資金管理 一、現(xiàn)金收入應(yīng)于當(dāng)日送存銀行，支付現(xiàn)金，原則上應(yīng)以庫(kù)存現(xiàn)金額支付或從開戶銀行提取，不得從現(xiàn)金中直接支付 (即坐支 )。 八、嚴(yán)格執(zhí)行 “ 誰(shuí)用款，誰(shuí)負(fù)責(zé) ” 的原則，如發(fā)生錯(cuò)付、多付的情況，應(yīng)由責(zé)任人承擔(dān)賠償責(zé)任。 (三 )公司員工出差期間，住宿費(fèi)用及補(bǔ)貼按一下規(guī)定執(zhí)行： 房費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)： ①. 部門經(jīng)理住宿標(biāo)準(zhǔn)為 120 元 /日 。公司股東的費(fèi)用報(bào)銷實(shí)行股東互簽制。 十、財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或，必須與接管人員辦清交接手續(xù)，并由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)或總經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)交。對(duì)不正確、不符合規(guī)定要求的原始憑證應(yīng)退回更正或補(bǔ)充。 (八 )配合行政部做好辦公用品及食堂用品的采購(gòu)工作 。 (十二 )其他與會(huì)計(jì)處理有關(guān)的事宜。 (四 )負(fù)責(zé)各類明細(xì)分類賬和總賬的登記、核對(duì)好保管工作 。熟練掌握、領(lǐng)會(huì)有關(guān)財(cái)政稅收政策，合理籌劃納稅，按時(shí)上交稅款 。 (三 )負(fù)責(zé)制訂公司財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)核算管理制度，建立健全公司財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、稽核審計(jì)等有關(guān)制度，并督促各項(xiàng)制度的實(shí)施和執(zhí) 行 。因此非常值得借鑒。 三、公司設(shè)立財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理，由指定股東直接領(lǐng)導(dǎo)，工作人員配置為主辦會(huì)計(jì)、出納 (銷售會(huì)計(jì) )。 (八 )負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品成本的核算工作，正確分?jǐn)偝杀举M(fèi)用，制定適合公司特點(diǎn)和管理要求的核算，指導(dǎo)各核算單位正確進(jìn)行成本費(fèi)用及內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算工作，力爭(zhēng)做到成本核算標(biāo)準(zhǔn)化，費(fèi)用控制合理化 。 一、工作 一、主辦會(huì)計(jì)職責(zé) (一 )協(xié)助財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人完成財(cái)務(wù)管理制度的制定、 完善和執(zhí)行工作 。 (九 )負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及相關(guān)明細(xì)報(bào)表的編制、分析、解釋和匯報(bào)工作 。 (五 )積極配合銀行做好對(duì)賬、報(bào)賬工作 。 二、采用復(fù)式記賬憑證并編號(hào)。財(cái)務(wù)工作人員對(duì)上述事項(xiàng)無(wú)權(quán)自行作出處理。 四、開票人與收款人員原則應(yīng)分設(shè)，收款金額或收支票按規(guī)定及時(shí)送交出納及開戶銀行，然后將繳款單和支票回單交財(cái)務(wù)人員。 五、日常用品 (包括食堂用品 )采購(gòu)由行政部 與財(cái)政部根據(jù)采購(gòu)申請(qǐng)單一同采購(gòu)，由行政部匯集發(fā)票統(tǒng)一報(bào)銷 。 七、電話費(fèi)報(bào)銷制度 (一 )公司 員工根據(jù)崗位需要可享受電話費(fèi)補(bǔ)貼 。 四、對(duì)領(lǐng)用發(fā)票，要有專人負(fù)責(zé)、定期檢查，對(duì)未用發(fā)票和已用發(fā)票存根要妥善保管并建立發(fā)票領(lǐng)用制度。 四、為了確保銀行存款的存在性和完整性，出納員須逐日結(jié)出銀行存款余額，由會(huì)計(jì)人員定期核對(duì)銀行帳單，每月至少核對(duì)一次，并正確編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，及時(shí)發(fā)現(xiàn)未達(dá)賬項(xiàng)。 九、發(fā)票及報(bào)銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會(huì)計(jì)審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無(wú)誤，填制記賬憑證。 進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益。 組織指導(dǎo)編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行 。 完成部門主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 出納收取現(xiàn)金時(shí)，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由
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