公司費用報銷制度[企業(yè)財務制度]-免費閱讀
【正文】 則 第二十一條：本制度解釋權歸集團公司財務部。 、弄虛作假，對違規(guī)違紀金額不予報銷，對已經報銷的，除退回違規(guī)報銷金額外，同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額5—10倍的罰款，情節(jié)嚴重者一律開除并做進一步處理。 。 ，確需借款的由主管領導擔保，方能辦理手續(xù)，若借款人未能償還借款，主管領導應負連帶責任。 ，不得無故超支。 “業(yè)務招待申請單”，應詳細注明招待時間、地點、對方人員、己方陪同人員等信息。 、其招待費已報銷的，應扣除招待當天的伙食補貼。 。 ，12點之前出發(fā)及12點之后返回按一天計算，反之則按半天計算。 “出差申請單”填寫“借款申請單”，由部門負責人批準，公司負責人審批，財務負責人核準后方可借款，原則上前次出差沒有報銷，本次出差不予借款。 第二條：本制度根據集團公司的實際情況，將報銷分為差旅費、辦公費、招待費、交通費、通訊費、教育經費及培訓費、會議費等,以下分別說明相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。 第三條：本制度適用集團公司總部及各下屬公司。 “出差申請單”規(guī)定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、增加天數、人數、改乘交通工具需經部門負責人、公司負責人簽署意見后方可報銷。 ，原則上采用額度內實報實銷形式，特殊情況需要上報公司負責人審批。同性兩人一道出差可一同住宿的僅享受一個標準間住宿標準。 ，視實際誤餐數執(zhí)行。 第十二條：交通費 原則上應盡量乘坐公交車，特殊情況經部門經理以上（含）事先批準，可以乘坐出租車。 ，報銷單據后附“參會申請表”及“會議邀請函”。 ，應合理預計所需金額并填寫借款單，經有
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