【正文】 若當(dāng)月的最后一個(gè)報(bào)銷日在該月的 28日以后，為了便于財(cái)務(wù)部集中時(shí)間月末結(jié)賬，該報(bào)銷日停止財(cái)務(wù)報(bào)銷。 （五）員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用），具體住宿標(biāo)準(zhǔn)見附件明細(xì)。所有費(fèi)用均分別計(jì)入各個(gè)部門成本。 二、印刷費(fèi)：部門憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進(jìn)行核實(shí)無誤后，填寫費(fèi)用報(bào)銷單，財(cái)務(wù)審核無誤后付款。 二、借款流程 （一）借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，書寫規(guī)范，不得涂改，其中大寫數(shù)字：壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒 、捌、玖、拾、佰、仟、萬）。未盡事宜由公司另行文補(bǔ)充規(guī)定。 （ 2） 資產(chǎn)購回后，財(cái)務(wù)部憑購物發(fā)票或財(cái)產(chǎn)收入驗(yàn)收單辦理報(bào)銷手續(xù)，工程部門登記臺(tái)帳。公司遇特殊業(yè)務(wù)、大額招待費(fèi)必須由公司領(lǐng)導(dǎo)出席（或授權(quán)他人），此類招待費(fèi)可據(jù)實(shí)報(bào)銷。 (二 ) 報(bào)銷人原則上必須取得相應(yīng)的合法票據(jù) (國家稅務(wù)局印制的發(fā)票 ),如有特殊情況需說明 原因，對(duì)于無法取得發(fā)票的單據(jù)必須由對(duì)方單位蓋章或簽字，報(bào)銷單上注明附件張數(shù)。本廠應(yīng)參照本制度，制定本廠差旅費(fèi)管理辦法，并報(bào)廠長批準(zhǔn)后執(zhí)行。否則一律按火車票價(jià)或住宿基本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補(bǔ)助費(fèi)，超出市區(qū)范圍的，發(fā)出差補(bǔ)助費(fèi)六十元每天。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請(qǐng)單。 (3)本月經(jīng)費(fèi)結(jié)存 =上月經(jīng)費(fèi)結(jié)存 +本月經(jīng)費(fèi)收入合計(jì) 本月 經(jīng)費(fèi)支出合計(jì) 。 ，首先由基地進(jìn)行初審，由基地負(fù)責(zé)人在報(bào)銷封面上簽字。非經(jīng)常性支出項(xiàng)目應(yīng)附審批手續(xù)。 ：主要包括會(huì)議中按規(guī)定開支的住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)，以及文件資料的印刷費(fèi)、會(huì)議場(chǎng)地租用費(fèi)等。 ：主要包括報(bào)汛電話費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)費(fèi)等。 ：指經(jīng)批準(zhǔn)臨時(shí) 發(fā)生的房屋租賃費(fèi)用。 此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù) 部。 單據(jù)報(bào)銷規(guī)定填寫和粘貼方法： 差旅費(fèi)報(bào)銷單 a、填寫內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷單》單上的要求填寫。 員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷 (但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用 )。（由于傳真件無法長期保存，請(qǐng)自行復(fù)?。? 公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度（精選篇 6） 一、目的 為加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)人員費(fèi)用管理 力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。 （ 4）出差中途除因病、遭意外災(zāi)害或因?qū)嶋H需要由部門經(jīng)理指示延時(shí)外，不得因私事或借故延長出差時(shí)間，否則公司不予報(bào)支差旅費(fèi)，并視情節(jié)輕重對(duì)其進(jìn)行通報(bào)批語、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。 （ 5）如有替代發(fā)票情況，支出憑單上按自找發(fā)票填寫報(bào)銷內(nèi)容，原始票據(jù)與替代票據(jù)分別粘貼，并在《禮品、車費(fèi)報(bào)銷清單》上列清真實(shí)業(yè)務(wù)情況。 （ 7）因個(gè)人原因丟失報(bào)銷票據(jù)，不可用其他票據(jù)抵報(bào)，費(fèi)用自行承擔(dān)。并且發(fā)票必須是當(dāng)年發(fā)票。 （ 2）住宿費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：濟(jì)南、青島、煙臺(tái)住宿標(biāo)準(zhǔn) 150元 /天 。 三、 差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn) 往返交通費(fèi) 人員類別 飛機(jī) 火車 輪船 長途汽車 總經(jīng)理 經(jīng)濟(jì)艙 實(shí)報(bào) 經(jīng)濟(jì)艙 實(shí)報(bào) 其他人員 特批 二等座、硬座、硬臥 特批 實(shí)報(bào) （ 1） 一般員工可乘坐火車硬臥及硬座、長途 汽車、輪船三等艙。 財(cái)務(wù)部定期對(duì)業(yè)務(wù)借款進(jìn)行清理，未按照規(guī)定時(shí)間還款的，對(duì)借款人按借款金額 10%罰款。 公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度（精選篇 5） 為加強(qiáng)本公司分析核算，規(guī)范財(cái)務(wù)制度及出差的使用原則，提高資金的使用效率，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要，本著 “ 保證必須，勤儉節(jié)約 ” 的指導(dǎo)思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。 四、罰則 對(duì)違反招待相關(guān)規(guī)定的，將由公司總經(jīng)理視情況具體處理 。 報(bào)銷手機(jī)人員因換號(hào)一個(gè)月發(fā)生兩次交費(fèi)時(shí)，除按規(guī)定在財(cái)務(wù)辦理變更備案手續(xù)外，兩號(hào)相加報(bào)銷費(fèi)用不得超出本人月度預(yù)算規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。 招待前，自購煙、酒、茶葉，未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)不得在酒店消費(fèi)煙、酒、茶葉。 出差人員出差期間發(fā)生交通費(fèi)，按照《差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)》的交通補(bǔ)貼額在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超標(biāo)準(zhǔn)的不予報(bào)銷 。 出差人員外出參加各類會(huì)議 (培訓(xùn) )時(shí)，如會(huì)議 (培訓(xùn) )費(fèi)中包含 食宿費(fèi)，則不再報(bào)銷住宿費(fèi)及會(huì)議 (培訓(xùn) )期間的伙食補(bǔ)助。 出差人員住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按《差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定執(zhí)行，發(fā)生的住宿費(fèi)在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超標(biāo)準(zhǔn)部分原則上不予報(bào)銷 (特殊情況必須經(jīng)公司總經(jīng)理特批 )。 市場(chǎng)人員因出差產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用要求一周一報(bào)。 公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度（精選篇 4） 一、費(fèi)用管理細(xì)則 (一 )差旅費(fèi)、交通費(fèi) 出差申請(qǐng)與批準(zhǔn) 員工因公出差必須按要求填寫《出差申請(qǐng)單》 (格式見附件 2)和《借款單》，分別按要求注明出差目的、行程路線、預(yù)計(jì)時(shí)間、預(yù)借款額及預(yù)計(jì)還款日期，由部門經(jīng)理和主管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后，分別轉(zhuǎn)交公司人資行政部及財(cái)務(wù)部作為員工出勤以及差旅費(fèi)借款、 報(bào)銷的依據(jù)。 出差期間，若需向客戶單位借領(lǐng)工具物品，必須填寫《物品支領(lǐng)單》，注明用途及結(jié)算方式，完工離開時(shí)，交接清理完畢方能離開。 出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟(jì)原則，合理安排路線，不得繞行。采購需要一人采購，一人驗(yàn)收，在票據(jù)上同時(shí)簽名，并注明用途。 出差人員如有上次預(yù)支費(fèi)用未結(jié)清者，本次預(yù)支財(cái)務(wù)部不予辦理。 生活補(bǔ)助 客戶單位提供生活的，無生活補(bǔ)助。 本制度 適用于本公司因公出差的所有人員。凡是以前年度的費(fèi)用在第二個(gè)季度報(bào)銷的，如無特殊原因公司財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕。票據(jù)較多時(shí)可以多使用幾張粘貼單，每張粘貼單上單據(jù)數(shù)量要適度，并保持單據(jù)平整，厚度均勻。付款單一般在需要通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的情況下使用。若具體的商品比較多，可以如上述開具，如 “ 材料一批 ” 、 “ 辦公用品一批 ” ，但應(yīng)付 “ 明細(xì)清單 ” ，詳細(xì)羅列具體的商品名稱、數(shù)量、單價(jià)、金額并加蓋發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章，并不得出現(xiàn) “ 衣服 ” 、 “ 皮包 ” 、 “ 手表 ” 、 “ 禮品 ” 等個(gè)人生活用品。 其它 5． 1本規(guī)定由客服部制訂并歸口管理； 5． 2本規(guī)定將會(huì)根據(jù)公司實(shí)際情況隨時(shí)修訂； 5． 3本規(guī)定自簽發(fā)之日起實(shí)施。 ： ： ： 、小寫金額必須填寫一致，不得涂改： 、收據(jù)必須分開填寫有關(guān) “ 費(fèi)用報(bào)銷憑證 ” ； ，必須有本部門同事作驗(yàn)收或證明人的簽名； ，財(cái)務(wù)部有權(quán)要求經(jīng)辦人重新填報(bào)。 ： ，確因需請(qǐng)客送禮，應(yīng)當(dāng)掌握分寸，發(fā)生金額在 100元以下，事先須經(jīng)部門經(jīng)理同意。借款金額超過 300元時(shí)，除完成以上程序外，還須上報(bào)至總經(jīng)理報(bào)準(zhǔn)后方可支付。 、負(fù)責(zé)地審查有關(guān)的報(bào)銷憑證及原始單據(jù)，重點(diǎn)要審查其內(nèi)容是否真實(shí)合理，計(jì)算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。 職責(zé) ； 。制度對(duì)相關(guān)人員做些什么工作、如何開展工作都有一定的提示和指導(dǎo)，同時(shí)也明確相關(guān)人員不得做些什么，以及違背了會(huì)受到什么樣的懲罰。 先獲享有審批權(quán)人同意，才能實(shí)施。 ，在收款時(shí)，應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清款項(xiàng)。 ，每月 1日至最后一日為一個(gè)月周期，每月 25日后入職當(dāng)月不發(fā)放薪資，計(jì)入下一個(gè)月薪資內(nèi)。 （ 2）交通工具均以公交車、專線、小巴、 BRT為主； ，但特殊原因需打出租車時(shí)，應(yīng)事先經(jīng)部門經(jīng)理同意方可。 ，填寫 “ 借款單 ” ，到財(cái)務(wù)借備用金采購。 發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與真實(shí)的業(yè)務(wù)一致，不同類型的發(fā)票應(yīng)按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù) 的類型分項(xiàng)整理填寫在費(fèi)用報(bào)銷單上。 除財(cái)務(wù)部門監(jiān)制的行政事業(yè)單位收費(fèi)收據(jù)外，其他收據(jù)原則上不能作為報(bào)銷憑證。 費(fèi)用報(bào)銷所附票據(jù) (面積小于報(bào)銷單 )應(yīng)從 右到左粘貼在粘貼單 (白紙也可 )上，不得直接粘貼到費(fèi)用報(bào)銷單上，不得以印制的未報(bào)廢報(bào)銷單據(jù)作為粘貼單。 三、報(bào)銷費(fèi)用時(shí)間規(guī)定 一般性的費(fèi)用報(bào)銷，原則上在業(yè)務(wù)發(fā)生后 1個(gè)月內(nèi)到公司財(cái)務(wù)報(bào)賬。 五、本規(guī)定自發(fā)行之日起執(zhí)行，由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。 (2)出租車不能報(bào)銷，各種保險(xiǎn)費(fèi)、茶座候車費(fèi)不能保銷，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。 行政、采購、辦公人員出差： 按領(lǐng)隊(duì)標(biāo)準(zhǔn) 報(bào)銷差旅費(fèi)。 整體報(bào)賬程序：施工單位簽收《工程服務(wù)驗(yàn)收表》 → 辦公室登記簽字銷差、倉庫驗(yàn)收入庫 → 財(cái)務(wù)室報(bào)賬 四、差旅費(fèi)票據(jù)要求 報(bào)銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn)，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號(hào)碼，以及開票人以備核查。 現(xiàn)場(chǎng)施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)人員在工作時(shí)間內(nèi)，必須著本公司工作服，工作鞋。其他費(fèi)用按正常出差報(bào)銷 。 1出差員工出差期間如遇工資調(diào)整時(shí)，結(jié)算工資時(shí)分時(shí)段計(jì)算。新員工 (處于見習(xí)期的員工 )借款金額原則上不超過1000元 。報(bào)銷時(shí)須后附經(jīng)公司人資行政部標(biāo)注具體返回時(shí)間的《出差申請(qǐng)單》，以便計(jì)算相應(yīng)出差補(bǔ)助。特殊情況需要升格使用交通工具的 `，應(yīng)報(bào)公司總經(jīng)理審批通過后執(zhí)行，否則一律按可乘坐的交通工具最低費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。 員工 10： 00以后出差或 16： 00 以前返回的按半日計(jì)算當(dāng)日補(bǔ)助。 招待費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn) 渠道客戶只提供工作餐，按 20元 /人標(biāo)準(zhǔn)控制 。 (三 )手機(jī)電話費(fèi) 報(bào)銷范圍：手機(jī)費(fèi)只報(bào)銷正常的月租費(fèi)、包月費(fèi)、市內(nèi)通話費(fèi)、長途電話費(fèi)、漫游費(fèi)、短信費(fèi)、功能費(fèi) (含來電顯示費(fèi) )等，除此以外，如： SP信息費(fèi)，互動(dòng)視界費(fèi)、滯納金等其他費(fèi)用一律不予報(bào)銷 。 (四 )車輛費(fèi)用 按《公司車輛使用管理規(guī)定》執(zhí)行。 報(bào)銷人無視公司報(bào)銷制度，弄虛作假，虛假報(bào)銷，除不予報(bào)銷外，另給予 100 元處罰 。 其他借款支出，實(shí)行單筆總經(jīng)理審批。 （ 3）招待費(fèi)及會(huì)議費(fèi)等報(bào)銷時(shí)限為此項(xiàng)業(yè)務(wù)結(jié)束后兩周內(nèi)，不得逾期。超標(biāo)，按 20元 /天報(bào)銷，天數(shù)計(jì)算同補(bǔ)助天數(shù)。無住宿費(fèi)發(fā)票或發(fā)票與住宿地不符者，住宿費(fèi)用自理，一律不予報(bào)銷。 （ 4）開票方發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章（必須是全章）。報(bào)銷清單列示在最后一頁。 其他相關(guān)規(guī)定 （ 1）出差天數(shù)計(jì)算：自開始出差之工作日起到回公司工作之日，連續(xù)計(jì)算天數(shù)后減一。此費(fèi)用如濟(jì)南公司承擔(dān)，則首先需 __審批然后登陸