4內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告格式指引及審核底稿-免費(fèi)閱讀
【正文】 自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之 第 6 頁 共 6 頁 間 [是 /否 ]發(fā)生對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)論產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。對(duì)于整改完成的重大缺陷，公司有足夠的測(cè)試樣本顯示，與重大缺陷 [描述該重大缺陷 ]相關(guān)的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)且運(yùn)行有效（運(yùn)行有效的結(jié)論需提供 90 天內(nèi)有效運(yùn)行的證據(jù)）。 四、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的范圍 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的范圍涵蓋了公司及其所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，重點(diǎn)關(guān)注下列高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域： [列示公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果確定的前 “ 十大 ” 主要風(fēng)險(xiǎn) ]納入評(píng)價(jià)范圍的單位包括： [描述公司及其所屬單位的明確范圍 ]納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括（根據(jù)實(shí)際情況充實(shí)調(diào)整）： （一）組織架構(gòu) （二）發(fā)展戰(zhàn)略 （三）人力資源 （四）社會(huì)責(zé)任 （五）企業(yè)文化 第 3 頁 共 6 頁 （六）資金活動(dòng) （七）采購業(yè)務(wù) （八）資產(chǎn)管理 （九）銷售業(yè)務(wù) （十）研究與開發(fā) （十一）工程項(xiàng)目 （十二）擔(dān)保業(yè)務(wù) （十三）業(yè)務(wù)外包 （十四）財(cái)務(wù)報(bào)告 （十五）全面預(yù)算 （十
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