控制資訊系統(tǒng)企業(yè)流程控制(ppt50)-免費(fèi)閱讀
【正文】 – ，人工計(jì)算的總數(shù)被輸入電腦，並被寫入電腦批次控制總數(shù)檔案。 ? 累積序號檢查（ cumulative sequence check） 於序列數(shù)值被組織內(nèi)單位所指定 (例如：銷售訂單號碼係由銷售訂單部門所編 )，但後續(xù)沒有依照原本編號順序輸入 (例如：揀貨單可能包含不連續(xù)的編號 )的情況下，提供輸入控制。 ? 在我們例子裡，一旦收到裝箱單，就會(huì)運(yùn)用一種叫 一對一檢查(oneforonechecking)的程序，比對揀貨單及相關(guān)的裝箱單。 ? 此資料處理後的控制，通常也會(huì)出現(xiàn)於 錯(cuò)誤及彙總報(bào)告(error and summary report)。 P4:人工調(diào)節(jié)批次總數(shù) ? 批次總數(shù)之人工調(diào)節(jié) (manual reconciliation of batch totals)控制計(jì)畫有下列幾項(xiàng)作業(yè)： – ，以人工計(jì)算一個(gè)或多個(gè)批次總數(shù) 。 批次資料輸入之控制矩陣 P1:收取回送單據(jù) ? 回送單據(jù) (turnaround document)被用來擷取和輸入後續(xù)的事件資料。 ? 藉由減少項(xiàng)目或整張文件可能被加入批次或未被輸入的可能性，此控制提升了輸入的真實(shí)性、完整性、及正確性。 批次資料輸入 ? 批次資料輸入即將輸入資料累積成 『 批次 』的工作單位，然後將各批次資料分批輸入 –意謂在經(jīng)濟(jì)交易事件發(fā)生與系統(tǒng)資料正式呈現(xiàn)該事件之間有所延遲。 – 此程序被設(shè)計(jì)用來確保被拒絕輸入作進(jìn)一步處理的錯(cuò)誤資料，已被更正並重新輸入進(jìn)行處理。 ? 例如在輸入銷售事件時(shí)，可進(jìn)行測試以判斷某客戶是否屬於某銷售人員的服務(wù)區(qū)域。 使用主檔資料的資料輸入控制計(jì)畫 (續(xù)） ? P3:利用主檔資料自動(dòng)帶入輸入資料。 ? 如果我們已經(jīng)有一個(gè)顧客主檔，我們即可利用客戶代碼，帶出儲(chǔ)存的客戶主檔資料，並判斷客戶代碼是否被正確輸入、此客戶是否存在、客戶的正確地址等。 如果資料輸入錯(cuò)誤，電腦可以檢查出檢查碼不符，發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤。 – P2:簽名核準(zhǔn) (written approval) —透過在文件上簽名或蓋章的形式，以表示某人已授權(quán)該事件。 ? 這需要訓(xùn)練及經(jīng)驗(yàn)以辨認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)及缺點(diǎn) 。 iv. 在系統(tǒng)流程圖裡，在該控制應(yīng)被嵌入的位置，註記 M1。 ? 某一控制計(jì)畫也許能夠適用多個(gè)控制目標(biāo)。 註記既存的控制計(jì)畫 a. 檢視 Causeway的系統(tǒng)流程圖（圖 ），你將發(fā)現(xiàn)第一個(gè)程序相關(guān)符號為「背書支票」 – 因?yàn)榇顺绦蝻@示在流程圖上，表示此控制計(jì)畫已經(jīng)存在。 iii. 其他企業(yè)流程，例如支付現(xiàn)金，將牽涉到不同的更新項(xiàng)目，例如供應(yīng)商、薪資、或應(yīng)付帳款主檔資料。 資訊程序目標(biāo)：輸入目標(biāo) i. 資訊程序的輸入目標(biāo)，在於確保所有企業(yè)流程資料，在輸入系統(tǒng)時(shí)的 ? 輸入真實(shí)性 (input validity, IV) ? 輸入完整性 (input pleteness, IC) ? 及輸入正確性 (input accuracy, IA) ii. 現(xiàn)金收入的輸入真實(shí)性、正確性、及完整性。 ii. 可運(yùn)用於現(xiàn)金收入流程的兩種資源 ─人員和電腦。 控 制 矩 陣 編製控制矩陣的步驟 I. 設(shè)定控制目標(biāo)為建構(gòu)控制矩陣的第一步驟， 控制目標(biāo)列在橫跨於矩陣上方的橫列 。Ch4 控制資訊系統(tǒng) : 企業(yè)流程控制 學(xué)習(xí)目標(biāo) ? 瞭解控制架構(gòu)的步驟 ? 瞭解如何編製控制矩陣 ? 瞭解本章中所介紹的通用企業(yè)流程控制計(jì)畫 ? 能夠描述企業(yè)流程控制如何達(dá)成控制目標(biāo) ? 體認(rèn)控制對於擁有企業(yè)整體系統(tǒng)的組織的重要性 ? 體認(rèn)控制對於從事電子商務(wù)的組織的重要性 AIS輪軸軸心的流程控制 ? 本章聚焦控制的一層 —流程控制 —如 AIS輪軸所示。 1. 辨認(rèn)作業(yè)程序目標(biāo) a. 效能目標(biāo) b. 效率目標(biāo) c. 安全性目標(biāo) 2. 辨認(rèn)資訊程序目標(biāo) a. 輸入目標(biāo) b. 更新目標(biāo) 作業(yè)程序目標(biāo)：效能目標(biāo) i. 作業(yè)程序的效能控制目標(biāo)，在於確保成功地達(dá)成企業(yè)流程的目的 。 ? 事實(shí)上，在評估會(huì)計(jì)資訊系統(tǒng)的效率時(shí)，人員和電腦是經(jīng)常會(huì)被考慮到的項(xiàng)目。 ? 匯款通知單的形式呈現(xiàn)。 編製控制矩陣的步驟 II. 建議控制計(jì)畫 1. 註記「既存的」控制計(jì)畫 2. 評估「既存的」控制計(jì)畫 3. 辨認(rèn)及評估「遺漏的」控制計(jì)畫 Caus
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