【正文】 《 高速鐵路信息化數字化系統(tǒng) 項目可行性研究報告（ 2013 版甲級資質 ）》編制團隊由具有注冊咨詢師、高級工程師、經濟師及 高速鐵路信息化數字化系統(tǒng) 業(yè)內資深專家 組成，項目團隊深諳不同用途可研報告要點 之道， 分別 結合 政府部門、開發(fā)區(qū)、 各大商業(yè)銀行審查節(jié)點重點對項目市場前景、盈利模式、還貸能力、風險及防控分析、技術、設備、財務等方案選擇進行科學論證與分析。 38 隨著城鎮(zhèn)化建設的不斷推進，十二五期間仍將持續(xù)有火車站、機場、高層建筑、大 型場館的投資需求，由此帶動重型鋼結構及空間鋼結構的快速發(fā)展。住房和城鄉(xiāng)建設部副部長仇保興透露，為推進未來我國綠色建筑，我國將全面推行綠色建筑“以獎代補”的經濟激勵政策。 根據住建部權威測算，城市化率每提高 1%，城市人口將增 加 1300 萬，按G1 粉塵、 S5 廢活性炭、S8 粉塵灰 廢冰箱 /空調 前端人工拆解 S7 印刷線路板 制冷劑吸取 鋼瓶 破碎系統(tǒng) /整體解離系統(tǒng) 氮氣供應系統(tǒng) 氧氣濃度測試系統(tǒng)統(tǒng) 磁選 塑料 鐵 有色金屬分選機 委托長綠固廢公司處理 木板、金屬料、塑料、電線 等 S3回收發(fā)泡劑 S2 制冷劑 銅、鋁 S4 壓縮機、變壓器 37 人均住宅面積 25 平米（全國人均住宅面積 28 平米），則需要新增住房面積32500 萬平方米。經測算，項目能耗情況如下： 31 項目年總耗電量約為 萬 KWH、總用天然氣量 ,項目年綜合能耗 約為 ，項目使用建筑面積為 ，項目總投資 元，由此可得： 圖表：項目能效指標表 五、項目投資構成方案設計 項目總投資 萬元，其中建設投資 萬元（其中建筑工程費 萬元、設備購置費 萬元、土地購置費 萬元、安裝工程費 萬元、工程建設其他費用 萬元、基本預備費 萬元、漲價預備費 萬元、建設期利息 萬元），鋪底流動資金 萬元。內容包括：⑴產業(yè)技術安全，分析項目采用的關鍵技術是否受制于人，是否擁有自主知識產權，在技術壁壘方面的風險等；⑵資源供應安全，闡述項目所需要的重要 資源來源，分析該資源受國際市場供求格局和價格變化的影響情況，以及現有壟斷格局、運輸線路安全保障等問題；⑶資本控制安全，分析項目的股權控制結構，中方資本對關鍵產業(yè)的資本控制能力，是否存在外資的不適當進入可能造成的壟斷、不正當競爭等風險；⑷產業(yè)成長安全，結合我國相關產業(yè)發(fā)展現狀，分析擬建項目是否有利于推動國家相關產業(yè)成長、提升國際競爭力、規(guī)避產業(yè)成長風險；⑸市場環(huán)境安全，分析國外為了保護本地市場，采用反傾銷等貿易救濟措施和知識產權保護、技術性貿易壁壘等手段，對擬建項目 27 相關產業(yè)發(fā)展設置障礙的情況；分析國際市場對相 關產業(yè)生存環(huán)境的影響。 對于產出物不具備實物形態(tài)且明顯涉及公眾利益的無形產品項目，如水利水電、 26 交通運輸、市政建設、醫(yī)療衛(wèi)生等公共基礎設施項目，以及具有明顯外部性影響的有形產品項目，如污染嚴重的工業(yè)產品項目，應進行經濟費用效益或費用效果分析，對社會為項目的建設實施和運營所付出的各類費用以及項目所產生的各種效益，進行全面地識別和評價。治理措施方案的制定，應反映不同污染源和污染排放物及其他環(huán)境影響因素的性質特點，所采用的技術和設備應滿足先進性、適用性、可靠性等要求 ；環(huán)境治理方案應符合發(fā)展循環(huán)經濟的要求，對項目產生的廢氣、廢水、固體廢棄物等，提出回收處理和再利用方案；污染治理效果應能滿足達標排放的有關要求。要簡述征地拆遷和移民安置規(guī)劃方案提出的主要依據，說明征地拆遷的范圍及其確定的依據、原則和標準；提出項目影響人口和實物指標的調查結果，分析實物指標的合理性；說明移民生產安置、搬遷安置、收入恢復和就業(yè)重建規(guī)劃方案的主要內容，并對方案的可行性進行分析評價；說明征地拆遷和移民安置補償費用編制的依據和相關補償政策；闡述地方政府對移民安置規(guī)劃、補償標準的意見。 五、“建設用地、征地拆遷及移民安置分析”部分編寫要點說明 土地是極其寶貴的稀缺資源，節(jié)約土地是我國的基本國策。為緩解能源約束，減輕環(huán)境壓力，保障經濟安全，實現可持續(xù)發(fā)展，必須按照科學發(fā)展觀的要求，對企業(yè)投資涉及能源消耗的重大項目 , 尤其是鋼鐵、有色、煤炭、電力、石油石化、化工、建材等重點耗能行業(yè)及高耗能企業(yè)投資建設的項目，應重視從節(jié)能的角度進行核準，企業(yè)上報的項目申請報告應包括節(jié)能方案分析的相關內容。在資源開發(fā)方案的分析評價中，應重視對資源開發(fā)的規(guī)模效益和使用效率分析，限制盲目開發(fā)，避免資源開采中的浪費現象；分析擬采用的開采設備和技術方案是否符合提高資源開發(fā)利用效率的要求；評價資源開發(fā)方 案是否符合改善資源環(huán)境及促進相關產業(yè)發(fā)展的政策要求。 二、 “發(fā)展規(guī)劃、產業(yè)政策和行業(yè)準入分析”部分編寫要點說明 發(fā)展規(guī)劃、產業(yè)政策和行業(yè)準入標準等，是加 強和改善宏觀調控的重要手段，是核準企業(yè)投資項目的重要依據。 20 辦理時限 收到申請材料后 5 個工作日內，一次性告知申報單位需要澄清、補充或者完善的內容；自受理申請之日起 20 個工作日作出審批決定（不含征求相關部門意見、專家評估論證及上報市政府審批的時間）；因特殊情況需要延長辦理時限的，由主管負責人批準，可以延長 10 個工作日。 許多企業(yè)對《投資項目申請報告》（資金申請報告）和《可行性研究報告》到底有什么區(qū)別還認識不清，其區(qū)別主要有 2 點，第一是用途不一樣，第二是報告內容不一樣。一般的工程咨詢公司、工程咨詢中心、建筑設計院都有這個編制資質。 因此，必須進行深入地調查研究，充分地占有資料，運用切合實際的預測方法，科學地預測未來前景，特別是財務預測，一定要充分考慮各種影響因素的情況下，科學合理的分析預測。 企業(yè)必須把自己的優(yōu)勢充分展示出來，也必須做好品牌推廣，特別是在爭取政府資源這方面。包裝不是做假，而是通過詳細客觀分析、評估本企業(yè)擁有的核心技術、生產市場方面的優(yōu)勢、劣 勢，發(fā)展?jié)摿?，財務狀況、把本企業(yè)的內在價值充分挖掘出來，特別是與同行企業(yè)所比較具有的獨特優(yōu)勢，這就是通常我們所說的價值發(fā)現。 沒有辦理好以上手續(xù)的企業(yè)不要嘗試競拍 簽署土地出讓手續(xù)： 當招拍掛過程完成后，需要準備其他文件，比如成交確認書、規(guī)劃紅線、勘測定界報告、環(huán)保批復等一系列資料，這些文件準備完畢后才可以簽署土地出讓手續(xù)。這是一個比較公開的討論過程，這是前期審批的最關鍵一步。 三、用于銀行貸款的 高速鐵路信息化數字化系統(tǒng) 項目可行性研究報告 編制 獨特性說明 商業(yè)銀行在貸款前進行風險評估時，需要項目方出具詳細的可行性研究報告，對于國家開發(fā)銀行等國內銀行，該報告由甲級資格單位出具，通常不需要再組織專家評審 ,部分銀行的貸款可 行性研究報告不需要資格，但要求融資方案合理，分析正確，信息全面。 備案制項目由企業(yè)自主決策，但須向有關政府部門提交備案申請，履行備案手續(xù)后方可辦理其他手續(xù)。因此在 高速鐵路信息化數字化系統(tǒng) 項目可行性研究報告的編制過程中， 我們 秉承五大基本要求： 第一，從提供投資效益、規(guī)避 風險的角度出發(fā)，更加注重對市場的深入分析、技術的先進適用性評價和產業(yè)、產品結構的優(yōu)化； 第二，從以人為本的角度出發(fā)，全面關注投資建設對所涉及 人群的生活、生產、教育、 發(fā)展等方面所產生的影響； 第三，從全面發(fā)展的角度出發(fā)，深入分析投資建設對轉變經濟增長方式 和促進社會全面進步所產生的影響； 第四，從協(xié)調發(fā)展的角度出發(fā)，綜合評價投資建設對城鄉(xiāng)、區(qū)域、人與自然和諧發(fā)展等方面的影響； 第五，從可持續(xù)的角度出發(fā)， 統(tǒng)籌考慮 高速鐵路信息化數字化系統(tǒng) 項目投資建設中資源、能源的節(jié)約與綜合利用，以及生態(tài)環(huán)境承載能力等因素，促進循環(huán)經濟的發(fā)展。 特別提示：根據政策規(guī)定，各級地方政府對備案 高速鐵路信息化數字化系統(tǒng) 項目進行“合規(guī)性”審查，并在規(guī)定的時限內向企業(yè)出具項目備案確認書。一般來說更大的規(guī)模、更強的盈利能力和清償實力意味著更容易獲得銀行貸款。 國地稅和銀行開戶： 這兩步辦理的手續(xù)相對簡單，但是選擇開戶銀行一定要謹慎，因為日后設計到位資金和外幣結匯問題，不是每個銀行都能夠很順利將外幣結匯成人民幣的，一旦遇到無能的銀行，外幣在里面可是天天貶值呀。 五 、用于 IPO 上市募投的 高速鐵路信息化數字化系統(tǒng) 項目可研報告編制獨特性說明 一般來說，中小板、創(chuàng)業(yè)板募投項目可研報告（上市可研）與一般項目可行性研究報告主要有以下幾點區(qū)別： 上市募投項目項目可行性研究報告應納入上市籌劃的總體方案中，因為募集資金的投向直接關系到能否實現上市的關鍵問題； 上市募投項目可研報告需要上市咨詢團隊中的各中介機構（券商、律師事務所、會計師事務所、第三方調查公司）密切配合，特別是應與財務評估機構密切配合，將募集資金項目的投入產出而導致的資金流的變化納入到總體財務預測中； 募集資金只能用于發(fā)展主營業(yè) 務； 項目的財務分析應該考慮到上市公司信息披露的具體要求， 不再要求就發(fā)行人的募集資金投資項目是否符合國家產業(yè)政策和投資管理的規(guī)定征求國家發(fā)展與改革委員會的意見。 第三，在全面相 關政策了解和企業(yè)基本條件大致滿足的情況下，就可以按照規(guī)定的程序來提交申請材料，開始進入審核程序。報告中所運用資料、數據，都要經過反復核實，以確保內容的真實性。對于核準制的項目的可行性研究報告編制可以不需要有資質的單位去編制了（即，適用于核準制的項目可行性研究報告可以自己編制或委托其他專業(yè)公司編制 ,不需要任何有編制資質單位的蓋章）；對于審批制的項目可行性研究報告則還需要有資質的單位編制。 因此，凡企業(yè)不使用政府性資金投資建設的項目，政府一律不再審批（即只要想政府提交可行性報告進行備案 ,可行性報告也不需要什么資質單位蓋章）。由項目主管單位或上級審批單位召開論證會議： 對項目相關報告展開論證審核； 審定項目是否上馬，何時建設； 統(tǒng)一專家意見； 項目投資決策周期結束。因此，對項目申報單位及擬建項目基本情況的介紹，在項目申請報告的編寫中占有非常重要的地位。 三、“資源開發(fā)及綜合利用分析”部分編寫要點說明 合理開發(fā)并有效利用資源，是貫徹落實科學發(fā)展觀的重要內容。對于耗水量大或嚴重依賴水資源的建設項目，以及涉及主要金屬礦、非金屬礦開發(fā)利用的建設項目，應對節(jié)水措施及相應的金屬礦、非金屬礦等原材料節(jié)約方案進行專題論證，分析擬建項目 23 的資源消耗指標，闡述工程建設方案是否符合資源節(jié)約綜合利用政策及相關專項規(guī)劃的要求，就如何提高資源利用效率、降低資源消耗提出對策措施。應根據項目特點，選擇計算單位產品產量能耗、萬元產值能耗、單位建筑面積能耗、主要工序能耗等指標，并與國際國內先進水平進行對比分析，就是否符合國家規(guī) 定的能耗準入標準進行闡述。在選擇項目場址時，還應考慮項目建設是否會對相關方面造成不利影響，對擬建項目是否壓覆礦床和文物、是否影響防洪和排澇、是否影響通航、是否影響軍事設施安全等進行分析論證，并提出解決方案。應分析擬建項目在工程建設和投入運營過程中對環(huán)境可能產生的破壞因素以及對環(huán)境的影響程度，包括廢氣、廢水、固體廢棄物、噪 聲、粉塵和其他廢棄物的排放數量，水土流失情況，對地形、地貌、植被及整個流域和區(qū)域環(huán)境及生態(tài)系統(tǒng)的綜合影響等。 對于歷史文化遺產、自然遺產、風景名勝和自然景觀等特殊環(huán)境，應分析項目建設可能產生的影響，研究論證影響因素、影響程度，提出保護措施，并論證保護措施的可行性。 對區(qū)域經濟可能產生重大影響的項目，應進行區(qū)域經濟影響分析，重點分析項目對區(qū)域經濟發(fā)展、產業(yè)空間布局、當地財政收支、社會收入分配、市場競爭結構等方面的影響，為分析投資項目與區(qū)域經濟發(fā)展的關聯性及融合程度提供依據。 社會適應性分析，應確定項目的主要利益相關者，分析利益相關者的需求，研究目標人群對項目建設內容的認可和接受程度，評價各利益相關者的重要性和影響力，闡述各利益相關者參與項目方案確定、實施管理和監(jiān)測評價的措施方案，以提高當地居民等利益相關者對項目的支持程度，確保擬建項目能夠為當地社會環(huán)境、人文條件所接納，提高擬建項目與當地社會環(huán)境的相互適應性。至此已建成了 32 個約 300 萬平方米的鋼結構住宅項目。另外多高層鋼結構住宅在節(jié)能方面的性質十分有利于其推廣。首個“國家鋼結構住宅產業(yè)化基地”蕭山住宅鋼結構構件生產基地已經成熟；武漢陽邏開發(fā)區(qū)成立首個國家級鋼結構特色產業(yè)基地。 …… 九、項目盈利模式分析 十、項目盈虧平衡分析 通過項目預期銷售產能的實現程度來分析項目的贏虧平衡問題，可以發(fā)現， 39 在其它條件不變的情況下，只要項目的預期產能達到約 %，即可保本不發(fā)生虧損。 成立項目組 — 1— 2 日內 項目組成員：項目經理客戶公司負責人 客戶公司輔助人員：財務一人、非財務一人 核心團隊訪談 —— 2— 3 日 針對主要的核心高管進行訪談 訪談重點：對項目的認識、在項目中的定位、對項目或局部工作的設想、具體的建議和想法、配合可研各模塊調查的內容和可提供的資料 41 資料匯總整理、形成初步設計方案