【正文】 177。借款還本付息估算見(jiàn)表 148。各項(xiàng)指標(biāo)見(jiàn)如下表： 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)表 指標(biāo) 稅前全部投資 稅后全部投資 備注 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 （萬(wàn)元） 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 （ %） 投資回收期 (年 ) 含建設(shè)期 項(xiàng)目所得稅前和所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期都優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn) 指標(biāo)，所以項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行。 本項(xiàng)目第二年盈利 萬(wàn)元，第三年項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力 100%實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)較好達(dá) 萬(wàn)元。 產(chǎn)品成本構(gòu)成如下表（以正常 年為例）。 流動(dòng)資金正常年應(yīng)計(jì)利息為 萬(wàn)元。 產(chǎn)品成本估算依據(jù) 原輔材料、燃料動(dòng)力 外購(gòu)原輔材料、燃料動(dòng)力均按到廠價(jià)計(jì)算。 漲價(jià)預(yù)備費(fèi) 按國(guó)家計(jì)委投資（ 1999） 1340 號(hào)文件，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)為零。其中：建設(shè)投資 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元。對(duì)有些無(wú)法降 低噪音的設(shè)備，也可局部封閉以隔離音源，還寸敷設(shè)吸音材料等降低噪音，將噪音控制在 85dB以下，達(dá)到國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。 噪聲處理 鍋爐引風(fēng)機(jī)采取基礎(chǔ)減震、管道柔性連接方式消聲，空壓機(jī)、水泵等設(shè)備采用局部單獨(dú)封閉的方式隔絕噪聲源以及敷設(shè)吸音材料等方式降低噪聲。但是在項(xiàng)目的運(yùn)行過(guò)程中如果不注意 ２７ 環(huán)境保護(hù)可能會(huì)帶來(lái)不利的影響，對(duì)項(xiàng)目中產(chǎn)生的污染物應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)范進(jìn)行處理達(dá)標(biāo)后再進(jìn)行排放。其次，對(duì)不同工序進(jìn)行不同專業(yè)理論基礎(chǔ)配角，在設(shè)備安裝調(diào)試階段各崗位主要操作工人必須參加調(diào)試，同時(shí)模擬實(shí)際生產(chǎn)操作培訓(xùn)，使工人盡快達(dá)到正常生產(chǎn)操作要求。 ２２ 第七章 企業(yè)組織及勞動(dòng)定員 企業(yè)組織及勞動(dòng)制度 企業(yè)組織 本項(xiàng)目試行董事長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，根 據(jù)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理需要設(shè)置如下組織機(jī)構(gòu)： 工作制度 本企業(yè)年工作日為 250 天，生產(chǎn)車間及輔助車間為兩班輪流工作制，董事長(zhǎng) 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 生 產(chǎn) 車 間 財(cái) 務(wù) 科 技 檢 科 供 應(yīng) 及 銷 售 科 辦 公 室 行 政 科 副總經(jīng)理 ２３ 每班工作八小時(shí)。 建筑物的安全應(yīng)按照《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GBJII89）建筑設(shè)計(jì)時(shí)應(yīng)按 V 度區(qū)設(shè)防。采暖凝結(jié)水同樣回至鍋爐房中循環(huán)使用。 全廠用電負(fù)荷 年需 380V/220 電力 195 萬(wàn) KWH。 主要建構(gòu)筑物 給排水工程 全廠用水量 序號(hào) 用水部門(mén) 小時(shí)最大 小時(shí)平均 日平均 備注 m/h m/h m/d 1 原料預(yù)處理車間 10 2 速凍加工車間 6 3 凍干加工車間 5 4 鍋爐房 24 5 循環(huán)用水 10 6 生活用水 2 7 化驗(yàn)室 1 8 綠化及未預(yù)見(jiàn)用水量 6 １８ 9 合計(jì) 8 64 10 消防 72 144 ..2 水源 廠址內(nèi)使用深井水源，作為本項(xiàng)目水源 消防設(shè)施說(shuō)明 食品工廠建筑物耐火等級(jí)均為一、二級(jí)，在危險(xiǎn)性根據(jù)建筑物用途分類：變電室、原輔材料庫(kù)、包裝材料庫(kù)、鍋爐房屬于丁類，各生產(chǎn)車間及輔助車間屬于戊類。 產(chǎn)品方案 本項(xiàng)目產(chǎn)品方案為年產(chǎn)即食豆腐腦 1000噸 質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) A. 理化指標(biāo) 脂肪（ %） ≤ 蛋白質(zhì)（ %）≥ 水分（ %） ≤ 灰分（ %） ≤ 細(xì)度 100目 砷（以 As計(jì)， mg/kg） ≤ 鉛（以 Pb計(jì)， mg/kg） ≤ 銅（以 Cu計(jì)， mg/kg） ≤ 衛(wèi)生指標(biāo) 細(xì)菌總數(shù)（ cfu/g） ≤ 10000 大腸均群（ MFN/100g） ≤ 50 致病菌 不得檢出 第五章 工程技術(shù)方案 項(xiàng)目組成 本項(xiàng)目構(gòu)成范圍主要由生產(chǎn)工程項(xiàng)目、輔助生產(chǎn)工程項(xiàng)目、公用工 １３ 程項(xiàng)目、通訊系統(tǒng)工程項(xiàng)目、運(yùn)輸系統(tǒng)工程項(xiàng)目、廠區(qū)總圖工程項(xiàng)目其服務(wù)設(shè)施項(xiàng)目組成。 地形地貌 廠區(qū)地勢(shì)較為平坦。設(shè)備新增裝機(jī)容量為 。 研究結(jié)論 a. 本項(xiàng)目屬于農(nóng)副產(chǎn)品加工項(xiàng)目，符合國(guó)家及我省的產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向； b. 本項(xiàng)目完成后，填補(bǔ)了我國(guó)大豆加工產(chǎn)品一項(xiàng)空白，為大豆加工業(yè)開(kāi)辟了一條新途徑，不僅可以極大地提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，而且可以積極的促進(jìn)項(xiàng)目 區(qū)的大豆種植業(yè)的發(fā)展，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民脫貧致富做出貢獻(xiàn) ,具有良好的社會(huì)效益； c. 本項(xiàng)目產(chǎn)品結(jié)構(gòu)合理 ,產(chǎn)品為市場(chǎng)目前比較暢銷的產(chǎn)品 ,有利于企業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷 。 生產(chǎn)方法 廠址概述 該廠址位于 開(kāi)發(fā)區(qū)工業(yè)園 主要原材 料、燃料及動(dòng)力供應(yīng) 本項(xiàng)目所需的主要原料 水 20xx 噸、燃煤 200 噸可由當(dāng)?shù)毓步o。 ，保證產(chǎn)品高質(zhì)量。因需求量大，必將促進(jìn)農(nóng)民擴(kuò)大大豆的種植面積，并可帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。 產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度分析 本項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展有極大的推動(dòng)作用，并可對(duì) 相關(guān)行業(yè)起到巨大的促進(jìn)作用。 、產(chǎn)業(yè)政策、法律法規(guī)、 設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。 確定主要生產(chǎn)技術(shù)方案及主要設(shè)備選擇； 確定項(xiàng)目的組成； 提供原材料、燃料、動(dòng)力等供需數(shù)據(jù)； ４ 估算項(xiàng)目總投資； 測(cè)算投資效益、分析抗風(fēng)險(xiǎn)能力； 提出可靠的研究結(jié)論。 總投資 本項(xiàng)目總投資 1319 萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 ６ 萬(wàn)元。 ９ 產(chǎn)品方案 原材料供給能力分析 消費(fèi)者因素 不穩(wěn)定的產(chǎn)品質(zhì)量 由于本項(xiàng)目屬新建企業(yè) 、缺乏標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)不確定等因素，新興產(chǎn)業(yè)中產(chǎn)品質(zhì)量經(jīng)常反復(fù)不定，將給全產(chǎn)業(yè)的形象和信譽(yù)造成不利影響。 １０ 廠址方案 描述 。太原市為全省交通中心，省內(nèi)的太舊高速公路與省內(nèi)外公路交通融為一體，為該項(xiàng)目的實(shí)施提供了良好的交通條件。廠內(nèi)運(yùn)輸采用叉車和平推車等。全部排水溝均進(jìn)入自然排水明溝內(nèi)。 供熱方案 根據(jù)供熱要求，生產(chǎn)用氣供氣壓力要求 ,采暖用氣壓力 ２０ 。 對(duì)外協(xié)作關(guān)系 本項(xiàng)目需標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量部門(mén)、衛(wèi)生防疫部門(mén)、技術(shù)監(jiān)督部門(mén)以及科研院所、大專院校建立協(xié)作關(guān)系，以保證項(xiàng)目正常運(yùn)轉(zhuǎn)及產(chǎn)品質(zhì)量和新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)。 、無(wú)毒淡色材料、墻裙貼瓷磚不低于 米，頂角、墻角、地角呈弧形便于清洗。 本項(xiàng)目設(shè)計(jì)工人 65 人，按年總產(chǎn)量計(jì)，每人每年完成產(chǎn)量 噸。 d．原有變配電室變壓器選用的為節(jié)能型變壓器，安裝有自動(dòng)無(wú)功功率電容補(bǔ)償柜。污水經(jīng)上述物理方法處理后進(jìn)行好氧生化處理，去除水中的溶解性 及膠體狀態(tài)的有機(jī)污染物質(zhì)。噪 ２９ 音過(guò)大會(huì)使人產(chǎn)生不安、煩燥情緒，影響人身健康。 第十二章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建議 本項(xiàng)目為盡可能減少貸款利息，縮短工期，降低工程成本早日投產(chǎn)， ３１ 創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)效益，計(jì)劃安排進(jìn)度如下：項(xiàng)目分兩階段進(jìn)行，第一階段進(jìn)行可研及初步設(shè)計(jì)施工設(shè)計(jì)等前期工作，第二階 段進(jìn)行項(xiàng)目實(shí)際實(shí)施。 建設(shè)投資估算詳見(jiàn)表 132。流動(dòng)資金使用計(jì)劃為投產(chǎn)后的一年 ４０ 投入 萬(wàn)元，第二年增加至 萬(wàn)元。 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用估算表見(jiàn)表 142 遞延資產(chǎn) 15萬(wàn)元，按 10年攤銷，年攤銷費(fèi) 萬(wàn)元。其中：固定成本 萬(wàn)元，可變成本 萬(wàn)元。 正常年份銷售稅金及附加估算值為 萬(wàn)元。項(xiàng)目總投資） 100% =247。如表所示，資產(chǎn)負(fù)債率除建設(shè)期外，其余各年均小于 32%，資產(chǎn)負(fù)債率處在較合理的范圍內(nèi)。（ ） =30% BEP(產(chǎn)量 )=1000 30%=300（噸） 該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)規(guī) 模的 30％，企業(yè)就可保本，故該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較 ４９ 小。 ５１ 。 不確定分析 盈虧平衡分析 估算正常年份固定成本 萬(wàn)元，可變成本 萬(wàn)元，根據(jù)數(shù)據(jù)計(jì)算盈虧平衡點(diǎn)如下： BEP（生產(chǎn)能力利用率） =年固定成本247。計(jì)算期內(nèi)共實(shí)現(xiàn)累計(jì)盈余資金 31 萬(wàn)元。項(xiàng)目總投資） 100％ = 247。 ４５ 銷售收入 銷售收入