【正文】 選功能4=匯總，系統(tǒng)本級及下級行敞口頭寸表中的買入賣出金額分別進行匯總，并軋差；對幣種不匯總。各級機構(gòu)一般只可與上級行進行結(jié)售匯交易的平盤業(yè)務。對于大額詢價的平盤交易，在交易成交后，由管轄行即時進行相應的帳務處理.輸入信息說明：平盤交易執(zhí)行數(shù)據(jù)項描述：數(shù)據(jù)名類型長度（精度）取值范圍輸入方式必輸/可選注釋交易代碼數(shù)字手工錄入必輸日期日期默認為當日必輸 處理流程說明：經(jīng)辦人員輸入交易代碼后，對日期確認后，系統(tǒng)執(zhí)行平盤交易。. 功能說明外匯買賣頭寸的查詢、平盤交易的執(zhí)行?！　∫牙U存存款準備金金額：系統(tǒng)從總帳數(shù)據(jù)庫中提取相關(guān)科目的余額，列示在相應的幣種欄。 輸入說明：繳存外匯存款準備金及經(jīng)營調(diào)節(jié)基金業(yè)務：數(shù)據(jù)名類型長度（精度）取值范圍輸入方式必輸/可選注釋調(diào)整日期日期手工錄入必輸機構(gòu)代碼數(shù)字手工錄入必輸機構(gòu)名稱字符自動提取繳存期內(nèi)各相關(guān)存款幣種字符自動提取繳存期內(nèi)各相關(guān)存款余額數(shù)字自動提取存款平均余額數(shù)字自動生成應繳存準備金幣種字符手工錄入必輸應繳存準備金比例數(shù)字手工錄入必輸應繳存準備金金額數(shù)字自動生成應繳存經(jīng)營調(diào)節(jié)基金幣種字符手工錄入必輸應繳存經(jīng)營調(diào)節(jié)基金比例數(shù)字手工錄入必輸應繳存經(jīng)營調(diào)節(jié)基金金額數(shù)字自動生成已繳存準備金金額數(shù)字自動提取已繳存經(jīng)營調(diào)節(jié)基金金額數(shù)字自動提取調(diào)增/調(diào)減準備金金額數(shù)字自動生成調(diào)增/調(diào)減經(jīng)營調(diào)節(jié)基金金額數(shù)字自動生成應付經(jīng)營調(diào)節(jié)基金利息數(shù)字自動生成 處理流程說明：　　調(diào)整日期：系統(tǒng)判斷當前日期與業(yè)務處理日期一致時，自動進行相關(guān)處理。一級分行或二級分行可根據(jù)市場利率水平以及資金運營情況確定存款準備金及經(jīng)營調(diào)節(jié)基金的繳存比率。 計息 定期上存/拆借業(yè)務根據(jù)“定存/拆借業(yè)務登記簿”,到期一次性結(jié)計并支付本息并進行相應的帳務處理。 轄內(nèi)行經(jīng)辦人員進行定存/拆借申請的處理，輸入交易代碼（定存申請或拆借申請）、幣種、起息日、到期日、金額等，提交授權(quán)人員進行授權(quán)后發(fā)出 。第三章 系統(tǒng)優(yōu)化詳細業(yè)務需求描述根據(jù)《中國建設銀行外匯會計網(wǎng)絡處理系統(tǒng)需求研討會會議紀要》，外匯會計網(wǎng)絡處理系統(tǒng)項目需要對廈門建行外匯會計系統(tǒng)網(wǎng)絡版進行一定的優(yōu)化修改。主要包括以下幾個數(shù)據(jù)表：賬戶開戶信息表賬戶收支余變動數(shù)據(jù)表賬戶當天的借、貸累計和余額數(shù)據(jù)。 與國際結(jié)算系統(tǒng)接口除保持原有的賬務實時入賬功能外，還增強國際結(jié)算系統(tǒng)與外匯會計系統(tǒng)雙向訪問功能，使國際結(jié)算系統(tǒng)處理業(yè)務更加嚴密，業(yè)務控管集中。l 機構(gòu)庫包匯總表：一個機構(gòu)或網(wǎng)點設置一個，反映整個機構(gòu)或網(wǎng)點內(nèi)用庫包管理的重要實物的庫存情況，是整個機構(gòu)或網(wǎng)點的柜員庫包的庫存之和。該系統(tǒng)的單證控管體系包括以下內(nèi)容；單證出售（可以按客戶出售，也可以按賬戶出售）、單證掛失、單證解掛、單證銷號、單證移入、單證移出、單證入庫、單證出庫、單證作廢、單證狀態(tài)及位置的修改、查詢打印等功能。一個貸款指標對應一個貸款賬戶，其關(guān)系如下：圖25 貸款指標與帳戶關(guān)系圖 對于采用無指標管理的貸款賬戶，例如：出口議付賬戶等，采用會計人員直接開立賬戶的模式（與FEBS系統(tǒng)現(xiàn)有操作模式相同）。l 當場授權(quán)：操作員經(jīng)辦業(yè)務時，由有權(quán)人當場授權(quán)。如果需要授權(quán)，由操作員將原始資料交給有權(quán)授權(quán)人。中心可以查詢?nèi)犓芯W(wǎng)點的操作員信息，網(wǎng)點只能查詢本網(wǎng)點的操作員信息。l 分錄流水：記錄每一筆交易所產(chǎn)生的每一筆分錄的情況，一筆交易可能產(chǎn)生多筆分錄。交易（包括前臺交易、后臺交易）使用到內(nèi)部賬戶時，系統(tǒng)自動根據(jù)母賬戶信息開立。 內(nèi)部賬號的編制規(guī)則內(nèi)部賬號是銀行以內(nèi)部核算為目的而開設的會計賬戶的編號；考慮到會計人員對內(nèi)部賬戶的核算需要和對賬戶類別的辨認與管理，內(nèi)部賬號仍包含目前使用的科目號，但未來科目號的調(diào)整與變更不影響已存在內(nèi)部賬號的使用。分戶賬是指按照會計科目所規(guī)定的核算內(nèi)容，在各科目的統(tǒng)馭下進行詳細分類核算的賬戶。系統(tǒng)應按照科目級別由下級科目總賬逐級匯總生成一級科目總賬。對同一核算主體內(nèi)營業(yè)網(wǎng)點間的通存通兌業(yè)務，作為內(nèi)部轉(zhuǎn)賬處理；對跨核算主體營業(yè)網(wǎng)點間的通存業(yè)務，由系統(tǒng)自動逐筆進行資金清算，營業(yè)網(wǎng)點不需要另行進行賬務處理。l 滿足國際收支申報系統(tǒng)、外匯賬戶管理系統(tǒng)、MIS總賬等系統(tǒng)數(shù)據(jù)采集需要，按照接口規(guī)范提供標準格式文本。在柜員獨立經(jīng)辦權(quán)限內(nèi)，柜員可以獨立完成交易的全過程，不需要他人授權(quán)或者復核；超過一定的金額，需要經(jīng)過有權(quán)人授權(quán)或復核，柜員才能完成交易。又如外幣利率市場化，考慮利率管理模式的可能變化，建立參數(shù)表，便于業(yè)務調(diào)整。l 增加抹賬等特殊交易的流水，使系統(tǒng)的修改和刪除保留痕跡，便于內(nèi)部稽核，防止內(nèi)部人員作案。定存、拆借到期后，系統(tǒng)自動進行資金劃撥處理。同時以“交易驅(qū)動”處理的業(yè)務仍可通過“分錄驅(qū)動”方式處理，即“分錄驅(qū)動”方式應能夠?qū)崿F(xiàn)對所有業(yè)務的處理。區(qū)別于以會計分錄的方式錄入憑證，采取在營業(yè)前端以錄入憑證和經(jīng)濟事項要素的方式，由系統(tǒng)按照既定程序生成會計分錄或其他賬務或非賬務信息。l 托收：出口方將貨物運出后，將有關(guān)單據(jù)交由托收行代其收款，托收行將單據(jù)寄往進口方所在地的代理行（即代收行），委托其向進口方提示單據(jù)；代收行根據(jù)托收行的指示，收取貨款后劃付托收行指定賬戶；托收行在收到款項后劃付出口方指定賬戶的業(yè)務。l 柜臺外匯買賣：銀行根據(jù)客戶要求，直接按當日掛牌匯率進行兩種不同外幣之間的買賣行為。而且，投資回收期＜2年。項目總產(chǎn)出凈現(xiàn)值根據(jù)27家分行對總行會計部對分行使用外匯會計網(wǎng)絡處理系統(tǒng)意向調(diào)查的反饋意見統(tǒng)計，至少有22家分行有意向使用該系統(tǒng)。廈門建行運用該系統(tǒng)后，匯入?yún)R款解付到一線柜臺的時間由原來的半天縮短為1個小時。l 實現(xiàn)“客戶——中間件——服務器”的三層軟件設計結(jié)構(gòu)。l 實現(xiàn)以“交易驅(qū)動為主，分錄驅(qū)動為輔”的業(yè)務處理模式。鑒于廈門分行外匯會計網(wǎng)絡系統(tǒng)基本涵蓋了目前我行外匯業(yè)務品種，并且該系統(tǒng)執(zhí)行新的統(tǒng)一會計制度，系統(tǒng)設計較為先進，靈活性和適應性較強，具有一定的推廣價值?！　∶鎸Ω偁幨旨ち业木置?，我行只有盡快推出先進的外匯會計網(wǎng)絡系統(tǒng)，向客戶提供高效的服務，輔以我行的優(yōu)質(zhì)服務態(tài)度，才能在保住市場份額的基礎上，和其他銀行爭奪外匯業(yè)務市場，爭取到更多資金實力雄厚、外匯業(yè)務量大的優(yōu)質(zhì)企業(yè)。也正因為如此，目前的外匯總賬傳輸仍然只能通過硬性歸并和部分手工采集，一方面造成環(huán)節(jié)多、勞動量大，直接影響到信息的及時性；另一方面也導致了部分數(shù)據(jù)指標扭曲，影響到信息的真實性?！　”緝?yōu)化需求說明書的預期讀者為對該項目進行論證分析的專家委員會、項目實施小組和未來管理、應用的相關(guān)部門。l 系統(tǒng)的適應性較差。　　針對上述問題，早在1997年，當時的國際業(yè)務部在分行的強烈呼吁下，就提出對FEBS進行網(wǎng)絡化改造，但由于種種原因未能實現(xiàn)?！　?001年6月20日至7月3日，總行會計部組織人員赴大連、福建和廈門分行進行了實地調(diào)查，重點了解了這幾家分行本外幣一體化和外匯會計網(wǎng)絡化的運作和開發(fā)情況。今年1月，我們針對外匯會計核算系統(tǒng)在全行進行了調(diào)查，從27家分行反饋的情況看，有22家（包括北京分行）表示，有意向使用總行優(yōu)化后的外匯會計網(wǎng)絡處理系統(tǒng)。l 實現(xiàn)“以客戶為中心”的信息管理機制，滿足各種統(tǒng)計需要，為業(yè)務決策分析提供數(shù)據(jù)。l 該系統(tǒng)自動化程度較高，可以節(jié)省大量人力資源耗費，從而減少人力成本；將部分會計人員從原來繁瑣的操作中解脫出來，從事更有價值的工作。項目投入凈現(xiàn)值根據(jù)公司報價，整個項目預計需要投入人民幣約5000萬元。具體測算過程如下：l 系統(tǒng)啟用引起的國際結(jié)算手續(xù)費收入=國際結(jié)算增長量9億美圓（247。l 結(jié)匯平盤：銀行當日外匯買賣軋差為長頭寸時，平盤成為結(jié)匯平盤。l 出口押匯：又稱出口議付，銀行根據(jù)信用證受益人的要求，以其提交的符合信用證條款的全套物權(quán)單據(jù)作抵押，將押匯凈額先行解付給出口商，然后憑單向開證行索回貨款的一種短期融資行為。根據(jù)實際情況，核算主體可以是一個營業(yè)網(wǎng)點，也可以是數(shù)個營業(yè)網(wǎng)點的集合。一級分行業(yè)務主機對賬務流水、明細賬、總賬、報表的集中處理，形成以“支行”為單位設立總賬和生成報表、再匯總生成地市分行、一級分行報表，實現(xiàn)一級分行外匯會計賬務數(shù)據(jù)大集中。l 柜臺受理業(yè)務后，可以逐級將信息轉(zhuǎn)發(fā)給上級行。分行通過系統(tǒng)對額度和貸款使用情況一目了然，降低了信貸風險。涉及到賬務性交易時，由交易系統(tǒng)根據(jù)賬務核心的要求，以參數(shù)形式將交易信息傳送到賬務核心，由核心根據(jù)預先設定的會計分錄表進行相應的賬務處理，并自動登記流水賬，實現(xiàn)“交易系統(tǒng)”和“賬務系統(tǒng)”分離，使賬務核心相對穩(wěn)定，有利于系統(tǒng)的可持續(xù)發(fā)展。柜員是系統(tǒng)操作的一個最小單位，每個柜員可以獨立完成一定金額內(nèi)的交易；交易管理和憑證管理也以柜員為單位?！巴鈪R會計網(wǎng)絡處理系統(tǒng)項目”應與周邊系統(tǒng)建立良好、穩(wěn)定的接口關(guān)系。錄入工作大部分以交易驅(qū)動的形式進行，而不再擔任賬務核算的任務。匯總機構(gòu)分匯總機構(gòu)核算主體核算主體核算主體營業(yè)網(wǎng)點營業(yè)網(wǎng)點圖22 “外匯會計網(wǎng)絡處理系統(tǒng)項目”的賬務體系總賬是總括說明各科目的增減變化情況。具體意義如下：l 總賬動態(tài)表：反映每一個總賬科目的當日、當月、當年匯總發(fā)生額和最新余額，類似于一張動態(tài)更新的科目余額表；總賬動態(tài)表在每日日結(jié)時自動更新。其中：l 機構(gòu)號（9位）：按照總行規(guī)定的機構(gòu)代號表進行設置。l 業(yè)務代號（8位）：業(yè)務代號第14使用目前的一級科目代號，第56使用目前的二級科目代號，第78根據(jù)需要可以定義為三級科目使用。對于客戶賬明細應能夠反映每筆流水的收付款人情況，要求能夠滿足人行外匯賬戶管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)抽取需要。在系統(tǒng)中，分錄流水根據(jù)交易流水產(chǎn)生，總賬和明細賬根據(jù)分錄流水平行產(chǎn)生，登記簿根據(jù)交易流水產(chǎn)生，并與總賬和明細賬的有關(guān)要素核對相符。l 部門級別：分為一級分行、二級分行、縣區(qū)支行、分理處l 操作員類型：初步分為柜員、信貸員、綜合員、會計主管、信貸主管、綜合主管等。系統(tǒng)將交易額度分柜員額度、綜合員額度、主管額度等三個級別?？蛻艚?jīng)理核定指標時，需要輸入客戶號編碼。l 反映各柜員當前存量。l 柜員庫包：按照柜員設置，每個柜員有一個柜員庫包。柜面業(yè)務系統(tǒng)交易使用Client/Server方式，采用的是聯(lián)想公司的ACE交易平臺設計，基本上可以劃分為賬務交易子系統(tǒng)、事務交易子系統(tǒng)、查詢交易子系統(tǒng)三大類?！巴鈪R會計網(wǎng)絡處理系統(tǒng)項目”提供標準接口數(shù)據(jù)格式，個人實盤外匯買賣系統(tǒng)按照標準接口數(shù)據(jù)格式生成文件（例如：個人實盤敞口歸集文件、個人實盤敞口清算文件等），該系統(tǒng)可以實現(xiàn)個人實盤外匯買賣系統(tǒng)相關(guān)賬務數(shù)據(jù)的批量入賬，減輕前臺人員工作量。MIS總賬系統(tǒng)可以直接利用“外匯會計網(wǎng)絡處理系統(tǒng)項目”生成文本文件，進行加工和對外報送。定存分為隔夜、一周、二周、一個月、兩個月、三個月、四個月、五個月、六個月、七個月、八個月、九個月、十個月、十一個月、和一年等；拆借期限分為隔夜、一周、二周、一個月、兩個月、三個月、六個月和一年等。 在權(quán)限范圍內(nèi)，由授權(quán)人員對轄內(nèi)行代碼、交易性質(zhì)、金額等內(nèi)容進行預授權(quán)。 輸出說明（1）打印輸出： “定存/拆借登記簿”（本地打印）（2）屏幕輸出： “定存/拆借登記簿”以表格形式顯示 一級分行或二級分行可要求轄內(nèi)行按一定比例定期（一般按季度）繳存外匯存款準備金和經(jīng)營調(diào)節(jié)基金。由一級分行或二級分行經(jīng)辦人員，輸入相應內(nèi)容，系統(tǒng)自動產(chǎn)生“繳存外匯存款準備金報告書”，包括如下內(nèi)容：機構(gòu)名稱、繳存期內(nèi)各月的存款幣種及余額、存款平均余額、應繳存準備金金額、應繳存經(jīng)營調(diào)節(jié)基金金額、已繳存準備金幣種及金額、已繳存經(jīng)營調(diào)節(jié)基金幣種及金額、調(diào)增/調(diào)減準備金幣種、調(diào)增/調(diào)減經(jīng)營調(diào)節(jié)基金幣種及金額、應付經(jīng)營調(diào)節(jié)基金幣種及利息等。除繳存幣種為非美元的，直接按此公式計算外；其他為按當日匯價折美元與美元存款加和后乘以繳存比例。 輸入說明 （1）輸入信息的說明：機構(gòu)代碼和日期 （2）數(shù)據(jù)項描述： 數(shù)據(jù)名類型長度（精度）取值范圍輸入方式必輸/可選注釋日期日期默認為當日必輸機構(gòu)代碼數(shù)字手工錄入必輸調(diào)整日期日期自動提取機構(gòu)名稱數(shù)字自動提取存款準備金余額數(shù)字自動提取經(jīng)營調(diào)節(jié)基金余額數(shù)字自動提取 處理流程說明 日期：系統(tǒng)默認為當日機構(gòu)名稱：手工錄入 輸出說明 屏幕輸出： 顯示所查行繳存存款準備金和上存經(jīng)營調(diào)節(jié)基金余額。(2)屏幕輸出：　屏幕輸出“敞口頭寸報告”畫面，包括日期、機構(gòu)代碼、機構(gòu)名稱、業(yè)務類型和幣種等，待選擇有關(guān)信息后，輸出相應內(nèi)容的報告。 輸入說明 （1）輸入信息的說明：根據(jù)要求 （2）數(shù)據(jù)項描述： 數(shù)據(jù)名類型長度（精度）取值范圍輸入方式必輸/可選注釋交易日期日期默認為當日必輸金額 數(shù)字手工錄入必輸交割日期日期手工錄入必輸流水號數(shù)字自動生成必輸敞口情況