某電力公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)分析報(bào)告內(nèi)容-免費(fèi)閱讀
【正文】 財(cái)務(wù)管理部著重從日常的財(cái)務(wù)報(bào)表等會(huì)計(jì)信息資料對(duì)直屬公司進(jìn)行指標(biāo)考核和業(yè)務(wù)管理。 對(duì)資產(chǎn)的處置和有關(guān)材料物資的報(bào)廢處理，應(yīng)嚴(yán)格按照公司有關(guān)規(guī)定，辦理報(bào)批手續(xù)。 存貨周轉(zhuǎn)率：，表明公司存貨占用資金與去年同期相比有所增加，但與同類型電廠相比，庫(kù)存量相差較大，占用資金較大，經(jīng)營(yíng)壓力增大，應(yīng)加強(qiáng)存貨管理和控制。具體獲利情況如下圖： 圖五： 2000年月度競(jìng)價(jià)收入、成本、利潤(rùn)示意圖二、主要競(jìng)價(jià)指標(biāo)表項(xiàng)目單位六月累計(jì)計(jì)算依據(jù)發(fā)電量萬(wàn)千瓦時(shí)500018079售電量萬(wàn)千瓦時(shí)一、售電收入萬(wàn)元售電量*競(jìng)價(jià)電價(jià)/二、競(jìng)價(jià)成本萬(wàn)元 燃料萬(wàn)元售電量*燃料單位成本 水費(fèi)萬(wàn)元售電量*水費(fèi)單位成本工資及福利萬(wàn)元57競(jìng)價(jià)電量**其他費(fèi)用萬(wàn)元26其中：工會(huì)經(jīng)費(fèi)萬(wàn)元1競(jìng)價(jià)電量**2% 待業(yè)保險(xiǎn)萬(wàn)元1競(jìng)價(jià)電量**2% 住房公積金萬(wàn)元15競(jìng)價(jià)電量**30% 勞保統(tǒng)籌萬(wàn)元8競(jìng)價(jià)電量**18%三、稅金及附加萬(wàn)元售電收入*%四、競(jìng)價(jià)利潤(rùn)萬(wàn)元五、競(jìng)價(jià)單位成本元/千瓦時(shí)競(jìng)價(jià)成本/售電量六、競(jìng)價(jià)單位利潤(rùn)元/千瓦時(shí)競(jìng)價(jià)利潤(rùn)/售電量 三、有關(guān)分析及簡(jiǎn)評(píng)通過(guò)分析。自2000年1月1日至6月30日止，其他費(fèi)用完成2032萬(wàn)元，比去年同期降低586萬(wàn)元，剔除99年度發(fā)生的低值易耗品268萬(wàn)元、綠化費(fèi)370萬(wàn)元，實(shí)際上與去年基本持平。② 發(fā)電煤耗較去年同期每千瓦時(shí)降低2克。② 投資收益的影響。節(jié)約成本540萬(wàn)元，增加經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)540萬(wàn)元。節(jié)約成本2700萬(wàn)元，增加經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)2697萬(wàn)元。 圖一：97年2000年（16月）累計(jì)電量比較示意圖 ②廠用電率2000年6月，%，%，%，；%，%，增加售電收入7340萬(wàn)元。這些都說(shuō)明合營(yíng)公司在新的一年里面臨的經(jīng)營(yíng)形勢(shì)更加嚴(yán)峻，唯有根據(jù)2000年工作大綱的要求，堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)效益為中心，以安全生產(chǎn)為前提，大力開(kāi)拓市場(chǎng)和搞好成本控制，不斷推進(jìn)技術(shù)進(jìn)步，合營(yíng)公司才能求得生存和發(fā)展。 二、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表項(xiàng) 目單 位年計(jì)劃實(shí)際數(shù)去年同期數(shù)本月累計(jì)本月累計(jì)發(fā)電量萬(wàn)千瓦時(shí)2800002464314458922341112131供電量萬(wàn)千瓦時(shí)2637602333813713321086105062廠用電率%發(fā)電最高負(fù)荷千瓦607000612000600000611000發(fā)電標(biāo)準(zhǔn)煤量噸9268008121847881174462373862發(fā)電標(biāo)準(zhǔn)煤耗克/千瓦時(shí)331330331333333供電標(biāo)準(zhǔn)煤耗克/千瓦時(shí)349348349353356發(fā)電用原煤量噸11768009826059799892609478444發(fā)電用燃油量噸180081596178541標(biāo)煤?jiǎn)蝺r(jià)元/噸發(fā)電燃料費(fèi)萬(wàn)元2159817959431實(shí)現(xiàn)增值稅萬(wàn)元1116597959319704683銷售收入萬(wàn)元79741697042552715835682銷售成本萬(wàn)元5589424295448724947財(cái)務(wù)費(fèi)用萬(wàn)元10282535912677769利潤(rùn)總額萬(wàn)元134611284015762699 三、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況說(shuō)明 ①發(fā)電量2000年上半年，合營(yíng)公司基本發(fā)電量實(shí)績(jī)126509萬(wàn)千瓦時(shí)，%；競(jìng)價(jià)發(fā)電量計(jì)劃為18200萬(wàn)千瓦時(shí)，%。由于實(shí)際售電量比去年同期增加32071萬(wàn)千瓦時(shí)，增加經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)825萬(wàn)元。⑤其他費(fèi)用降低的影響。 以上九項(xiàng)共增加經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)14721萬(wàn)元。圖四：97年2000年16月累計(jì)銷售收入、成本、利潤(rùn)示意第三部分 生 產(chǎn) 成 本 分 析一、 成本構(gòu)成情況分析 單位：萬(wàn)元、%項(xiàng)目1998年上半年1999年上半年2000年上半年累計(jì)比重累計(jì)比重累計(jì)比重燃料 水費(fèi) 材料 工資及福利 折舊費(fèi) 修理費(fèi) 其他費(fèi)用 銷售費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 稅金及附加 合計(jì)100 從上表可以看出：隨著電量的增加，燃料、水費(fèi)等變動(dòng)成本所占比重逐步提高；財(cái)務(wù)費(fèi)用隨著還本付息力度的加大，%%。材料費(fèi)增長(zhǎng)的主要原因是由于發(fā)電量比去年同期增加32458萬(wàn)千瓦時(shí)，導(dǎo)致發(fā)電用樹(shù)脂、化學(xué)等運(yùn)行用材料費(fèi)用增加133萬(wàn)元。合營(yíng)公司適時(shí)成立了競(jìng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小組及工作小組，積極穩(wěn)妥的參加了去年912月份的競(jìng)價(jià)。具體構(gòu)成如下： 單位上網(wǎng)電價(jià)構(gòu)成表序號(hào)項(xiàng) 目2000年6月
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1