【正文】 具體成本測算，請參見表10－1。具體估算數(shù)據(jù)，請參見表9—2。廠內(nèi)30人/月（輪訓(xùn)）2萬元3管理人員現(xiàn)代企業(yè)管理，財務(wù)制度及稅收政策、法律、法規(guī)，市場營銷策劃方面的基本知識。按照市場需求自主組織生產(chǎn)經(jīng)營，以提高經(jīng)濟(jì)效益、勞動生產(chǎn)率和實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值增值的目的。本工程根據(jù)國內(nèi)外先進(jìn)經(jīng)驗，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，從工藝到設(shè)備，從工藝生產(chǎn)到公用工程多方面采取節(jié)能措施，降低能源消耗，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。設(shè)備中應(yīng)選擇優(yōu)良設(shè)備，對尚無法滿足《工業(yè)企業(yè)噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（GB309682）要求的設(shè)備，在設(shè)計上采用減震、隔聲或單獨(dú)封閉等措施，使其對周圍環(huán)境的影響低于廠界噪聲5587dB(A)的標(biāo)準(zhǔn)，以減少噪聲污染，維護(hù)工人健康。生物處理后的污泥經(jīng)濃縮后脫水成污泥餅可作肥料。 廠址土壤現(xiàn)狀廠址四鄰主要是農(nóng)田，由于沒有居民區(qū)，也沒有大型工廠企業(yè)，該區(qū)土壤為土層深厚的黑土，基本無污染，土壤自凈能力強(qiáng)，工程地質(zhì)條件好，地址構(gòu)造簡單、均勻、地層變化小，廠區(qū)地勢平坦，無坑洼，地下水位平均為20米。車間室內(nèi)消防用水量15L/S。(4) 檢驗負(fù)責(zé)原料、輔料、成品的檢驗等工作。 采暖與通風(fēng)降溫(1) 室外氣象參數(shù)夏季室外最高氣溫40℃冬季室外極端最低氣溫30℃年平均氣溫℃年平均降雨量650mm年無霜期190天主導(dǎo)風(fēng)向西北風(fēng) (2) 采暖與通風(fēng)方案選擇XXX地區(qū)屬于溫帶大陸性季風(fēng)氣候，冬冷夏熱，四季分明，雨熱同季，XXX雨量適中。因此，用電負(fù)荷定為二類，要求雙電源供電。① 供水設(shè)計方案 清水池 → 加壓泵房 → 原料清洗 → 沉淀池 井水 → 蓄水池 → 加壓泵 → 水塔 → 用水點(diǎn)② 循環(huán)給水系統(tǒng) 清水池 → 加壓泵 → 菊芋清洗 → 沉淀池(3) 消防給水系統(tǒng)及應(yīng)急措施室內(nèi)消防用水量15L/S，用水時間2小時室外消防用水量35L/S，用水時間10分鐘消防用水可直接采用蓄水池（150m3）的水。緩沖庫儲滿后，可滿足30天的生產(chǎn)需要。(3) 按工藝流程、使用功能的要求，將生產(chǎn)性質(zhì)相同，衛(wèi)生、消防和運(yùn)輸要求相近，且相互聯(lián)系密切的生產(chǎn)與服務(wù)部門布置在同一區(qū)域內(nèi)。(2) 設(shè)備選擇應(yīng)滿足對產(chǎn)品質(zhì)量的要求，并具有先進(jìn)性。(5) 脫水菊芋切片脫水后含水率75%左右，采用三足離心機(jī)進(jìn)行加工。b、菊芋干片(1) 稱量與取樣原料從產(chǎn)地運(yùn)輸?shù)綇S內(nèi)，通過地磅稱重，抽樣檢驗菊芋塊莖水分含量，放入緩沖庫或倒在堆場。(4) 破碎破碎的目的是破壞菊芋塊莖的細(xì)胞，使細(xì)胞壁內(nèi)菊糖成分盡量釋放出來，以便與蛋白、纖維的分離。具體生產(chǎn)規(guī)模確定如下：年加工鮮菊芋30000噸，生產(chǎn)菊粉3000噸。 廠址氣候條件XXX區(qū)屬于溫帶大陸季風(fēng)性氣候，℃,平均相對濕度為55%。村村通公路，交通便利。計劃外種植部分，公司不承諾收購。在XXX市XXX區(qū)種植達(dá)6700畝，在遼寧種植12000畝，是目前國內(nèi)最大的菊芋種植示范基地。第二年無須再下種，適種于風(fēng)沙土、壤土、輕淺石質(zhì)山地區(qū)，在農(nóng)村或農(nóng)場的田地、山坡、屋前房后、院內(nèi)均可種植。由此可見，產(chǎn)品加工的原料成本有較強(qiáng)的競爭優(yōu)勢。根據(jù)WTO規(guī)則要求，我國菊粉的進(jìn)出口關(guān)稅由2000年的28%已降低到2004年的20%，今后將維持該關(guān)稅。美國農(nóng)業(yè)部兒童營養(yǎng)研究中心的Steven Abrams博士通過對29名1114歲的青春期少女進(jìn)行了實(shí)驗，她們每天對鈣的需求量為13001500mg，在食物中添加了菊粉后，每天食用富含鈣的食物即可達(dá)到攝取標(biāo)準(zhǔn)，反之則達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)。芬蘭的Hankintatukku天然健康產(chǎn)品公司以含量98%的菊粉為原料生產(chǎn)一種品牌為INUBIO FORTE的菊粉藥片，每片重量為1000mg，產(chǎn)品為瓶裝，每瓶150片。由于菊粉有很好的溶解性，在飲料中添加首先不會產(chǎn)生不溶現(xiàn)象；在低脂乳酸飲料中添加12%的菊粉會大大改善產(chǎn)品的口感；，在茶飲料中添加可較長時間保持產(chǎn)品的口感。②產(chǎn)品中增加新的成分，如果汁中添加纖維或魚油。農(nóng)民積極性高，管理精細(xì)，使企業(yè)的原料質(zhì)量得到更為可靠的保障。在條件適宜的地區(qū)，菊芋種植和深加工項目，完全符合“中共中央國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)農(nóng)民增加收入若干政策的意見”的精神，對繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的順利進(jìn)行，必將起到促進(jìn)作用。菊芋塊莖俗稱“洋薑”、鬼子姜，可供食用或腌制醬菜。菊芋素有“沙漠第一草之稱”。主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見表11。廢渣：除剩余污泥外，還有燃煤爐渣和菊芋渣，菊芋渣可成為制造優(yōu)質(zhì)飼料的原料或肥料，爐渣可制磚鋪路。 生產(chǎn)規(guī)模 在XXXXXX區(qū)建廠，設(shè)計生產(chǎn)能力為年產(chǎn)菊芋菊粉3000噸。在新型糖的研究開發(fā)中，日本位居世界前列，圍繞低聚果糖而生產(chǎn)開發(fā)的新商品正源源不斷投入市場，現(xiàn)上市的品種已達(dá)十多種。從七十年代起，借助于淀粉酶、糖化酶、葡萄糖異構(gòu)酶，用淀粉生產(chǎn)葡果糖（又稱高果糖漿）的產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展，目前全世界的高果糖漿產(chǎn)量已達(dá)1360萬噸，已有30多個國家大量生產(chǎn)高果糖漿。(2) 對項目的國內(nèi)外市場需求情況進(jìn)行預(yù)測，并制定項目的產(chǎn)品方案。自2000年開始從國外引進(jìn)良種菊芋，在科爾沁沙地試種成功，現(xiàn)已擴(kuò)繁菊芋原料基地近20000畝，為菊芋深加工準(zhǔn)備了充足的種源和原料。有較大的利潤空間。它們又是一種水溶性膳食纖維，很難被人體吸收利用，能量值很低，不會導(dǎo)致肥胖。它強(qiáng)調(diào)具有特殊的生理功能或可供特殊營養(yǎng)群（如糖尿病患者）使用，可替代蔗糖應(yīng)用在功能性食品或低能量食品中，其基本特征是低能量或無能量，非齲齒或抗齲齒，部分品種對人體健康能起積極有效的調(diào)節(jié)功能（屬于生理活性物質(zhì)）。隨著人們對自身健康的日益關(guān)注，對功能性食品及基料的開發(fā)持續(xù)升溫，市場不斷擴(kuò)大。它不是口腔微生物的合適作用底物，有防齲齒作用。，經(jīng)中試生產(chǎn)出品質(zhì)優(yōu)良的菊粉，工藝優(yōu)化，生產(chǎn)成本較低，純度高，生產(chǎn)技術(shù)成熟可靠?，F(xiàn)已在XXXXXX區(qū)建設(shè)加工廠房共計11900m2。(3) 對項目工藝技術(shù)方案的先進(jìn)性、可靠性、合理性進(jìn)行研究論證。1975年至1995年20年中發(fā)達(dá)國家糖的總消費(fèi)增加了4730萬噸，其中高果糖漿就占了增長比例的20%以上。由于這類新型低聚果糖具有獨(dú)特的生理功能，在食品、醫(yī)藥方面應(yīng)用極具潛力，引起了人們的廣泛關(guān)注。 生產(chǎn)方法通過對鮮菊芋的凈化、破碎，并利用生物控制工程進(jìn)行菊粉的提取、濃縮、脫色，然后采取膜濃縮和干燥工藝獲得合格菊粉產(chǎn)品。廢氣：(1) 干燥菊芋過程產(chǎn)生植物性粉塵，采用二級旋風(fēng)除塵系統(tǒng)，排放尾氣中粉塵含量可降至122mg/m3，低于國家規(guī)定的150mg/m3標(biāo)準(zhǔn)。 不確定性分析盈虧平衡分析：以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）為23%。我公司在沙地上栽植菊芋進(jìn)行固沙試驗已有三年時間，有前期工作的基礎(chǔ)，在科爾沁沙地率先使用菊芋防沙治沙取得了很好的效果。菊芋桿、葉飼用價值高并可藥用。對提高農(nóng)民的收入將起到“立竿見影”的效果。因此，利用菊芋深加工菊粉，可以直接帶動菊芋的大面積規(guī)模化種植，特別是在沙荒地種植菊芋可產(chǎn)生良好的生態(tài)和社會效益，對提高農(nóng)民的收入將起到“立竿見影”的效果。③具有活菌的發(fā)酵乳制品，如酸奶酪。3) 其它功能性食品高聚合度的菊粉（DP≥20）在常溫下呈凝膠狀，代替奶油應(yīng)用于低脂焙烤食品如面包、餅干等，在歐洲應(yīng)用較為廣泛。通常認(rèn)為，人們在服用足夠的菊粉后，腸道內(nèi)的雙歧桿菌數(shù)量比服用前增殖8倍，對中老年人來說，在每天服用20g和40g菊粉后，從糞便中檢測雙歧桿菌，增殖幅度更大。我國規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)為每人每天800mg，缺鈣現(xiàn)象較為普遍，所以菊粉在我國的市場前景很廣闊。據(jù)海關(guān)統(tǒng)計，；。l XXXXXX菊芋食品加工有限公司具有多年種植菊芋的經(jīng)驗，具有初步的菊芋種植、儲存經(jīng)驗，為本項目提供優(yōu)質(zhì)、廉價的加工原料。由于菊芋耐旱、耐寒、自我繁殖，因此可實(shí)現(xiàn)菊芋生產(chǎn)過程的‘零’管理。公司本著和種植方互惠互利的原則，并確保菊芋的種植量、產(chǎn)量、質(zhì)量，在XXX和周邊地區(qū)，均通過“統(tǒng)一供種、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一收購”，有計劃、有步驟地推進(jìn)菊芋種植基地建設(shè)，使菊芋的種植增值和加工增值達(dá)到協(xié)調(diào)優(yōu)化，形成“政府+公司+大學(xué)+基地+農(nóng)戶”的良性循環(huán)。今后每年度收購價格隨行就市。 廠址的建設(shè)條件 交通便利。年降水量為650一750毫米,夏季降水量占年降水量的74％。 技術(shù)工藝方案 加工工藝與技術(shù)特點(diǎn)l 利用技術(shù)依托單位長期從事生物工程研究及菊芋項目開發(fā)的國內(nèi)領(lǐng)先優(yōu)勢，采用控制菊粉酶活性的方式控制菊芋加工過程中菊粉的降解，提高菊粉產(chǎn)品的加工收率；l 在已完成成果的基礎(chǔ)上，采用適宜的加水比例、浸提溫度、時間、pH值，提高浸提收率；l 采用高速臥螺分離機(jī)分離浸提后的菊芋汁和菊芋渣，代替?zhèn)鹘y(tǒng)的板框壓濾設(shè)備，提高浸提收率；l 采用物理工藝技術(shù)過程去除雜質(zhì)，生產(chǎn)過程中不添加其它化學(xué)物質(zhì)；l 采用膜技術(shù)分離殘留的蛋白、色素，分離產(chǎn)品中的單糖、二糖，并使浸提溶液固形物含量達(dá)到20%以上；l 采用噴霧干燥技術(shù)生產(chǎn)出粉狀、顆粒狀菊粉；l 生產(chǎn)菊粉產(chǎn)品同時聯(lián)產(chǎn)超高果糖和功能性飼料配料，無任何廢棄物排放，作到清潔生產(chǎn)。適合菊芋塊莖破碎的設(shè)備有錘片式破碎機(jī)和刨絲機(jī)。(2) 水力輸送緩沖庫內(nèi)的菊芋塊莖用6～7倍的水在流送溝內(nèi)輸送到除砂機(jī)（水經(jīng)簡單處理后可循環(huán)使用）。(6) 干燥對已成型的鮮菊芋薄片進(jìn)行干燥，含水率控制在15%以下。(3) 設(shè)備選擇應(yīng)考慮設(shè)備使用壽命周期。(4) 水電動力供應(yīng)應(yīng)接近負(fù)荷中心。(2) 成品倉貯成品菊粉包裝后直接運(yùn)入倉庫，在倉庫內(nèi)可以直接堆碼，要注意成品濕度、溫度等特殊要求。蓄水池 消防泵 消火栓 排水工程(1) 全廠排水量全廠最大排水量22m3/h。故需配置1臺500KVA和1臺100KVA變壓器。廠區(qū)及生活區(qū)各部需要采曖設(shè)施。 地震設(shè)防根據(jù)《中國地震烈度區(qū)劃圖1990年》確定，XXX地區(qū)地區(qū)地震烈度為7級，設(shè)防標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)以抗震設(shè)計規(guī)范為標(biāo)準(zhǔn)。(4) 職業(yè)安全衛(wèi)生在總體設(shè)計中執(zhí)行國家現(xiàn)行有關(guān)衛(wèi)生、防塵、防毒和勞保的標(biāo)準(zhǔn)和條例。 廠址大氣環(huán)境現(xiàn)狀廠區(qū)所在區(qū)域，空氣中SOCO、氮氧化合物、可吸入顆粒物等指標(biāo)均小于50，空氣質(zhì)量等級常年為優(yōu)級，基本無污染，空氣自凈能力強(qiáng)。 廢渣廢渣有三種，第一種是污水處理的剩余污泥，第二種為爐渣,第三種是菊芋渣。 國家與當(dāng)?shù)氐呐欧艠?biāo)準(zhǔn)污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn) GB897896二級標(biāo)準(zhǔn)；鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)，GWPB399；大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)，GB1629796二級標(biāo)準(zhǔn)；工業(yè)企業(yè)廠界噪音標(biāo)準(zhǔn)，GB1234890。 設(shè)計依據(jù)能源是國民經(jīng)濟(jì)的重要物質(zhì)基礎(chǔ)，國家對能源的利用實(shí)行開發(fā)和節(jié)約并重的方針。 企業(yè)組織機(jī)構(gòu)根據(jù)國家計劃委員會的《規(guī)定》和《實(shí)施方案》實(shí)行項目法人責(zé)任制，由項目的法人對項目的策劃、資金籌措、建設(shè)實(shí)施、生產(chǎn)經(jīng)營、債務(wù)償還和資產(chǎn)的保值增值，實(shí)行全過程負(fù)責(zé)。國內(nèi)6人/月（輪訓(xùn)）5萬元4全體員工國家有關(guān)法律法規(guī)知識，消防及勞動安全知識，職業(yè)道德知識。表92 流動資金估算序號項目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)2005年2006年2007年2008年1流動資產(chǎn)2587288731853146應(yīng)收帳款6061032116112901290存貨1533170418731834原材料1802600675750750燃料30124853在產(chǎn)品3012374418461461產(chǎn)成品606517564609570現(xiàn)金3012222222222流動負(fù)債160178應(yīng)付帳款30121601783流動資金2445272730072968 項目工程建設(shè)計劃該工程計劃在12個月建成。 收入預(yù)期本項目主要收入為出售菊粉和菊芋渣。每噸菊粉經(jīng)營成本為11308元（達(dá)產(chǎn)期）。表9－1 項目投資估算(單位：萬元)金額比例估算說明1建設(shè)投資3027 %建設(shè)投資靜態(tài)部分2701 %房屋建筑工程費(fèi)856 %設(shè)備及工器具購置費(fèi)1395 %安裝工程費(fèi)450 %按房屋建筑和設(shè)備投資的20％計算建設(shè)投資動態(tài)部分326 %漲價預(yù)備費(fèi)135 %按靜態(tài)投資的5％計算建設(shè)期利息191 %貸款為靜態(tài)投資、鋪底流動資金、土地費(fèi)用的60％，年利率6％2鋪底流動資金815 %為流動資金的三分之一3土地費(fèi)用1000 %購買100畝4購買技術(shù)與專利800 %50年技術(shù)與專利使用權(quán)費(fèi)5項目前期費(fèi)用151 %按建設(shè)投資的5％計算6項目總投資5793 % 流動資金估算本項目流動資金按估算法估算，估算中應(yīng)收周轉(zhuǎn)天數(shù)按60天計，應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)按30天計，原材料按180天計，在產(chǎn)品和產(chǎn)成品分別按30天和60天計，現(xiàn)金按30天計算，依此估算投產(chǎn)期需流動資金2445萬元，其中流動資金的30%作為項目的鋪底流動資金計815萬元。 人員培訓(xùn)計劃及費(fèi)用表72 人員培訓(xùn)計劃內(nèi)容表序號人員培訓(xùn)內(nèi)容地點(diǎn)工作量培訓(xùn)費(fèi)1技術(shù)人員菊粉新產(chǎn)品的開發(fā)國內(nèi)3人/月（輪訓(xùn)）3萬元2生產(chǎn)工人生產(chǎn)設(shè)備的操作使用，一般維修保養(yǎng)技術(shù)，一般故障排除，勞動安全知識，衛(wèi)生知識，環(huán)保知識，勞動法規(guī)等。第七章 生產(chǎn)組織及勞動定員 企業(yè)組織及工作制度 企業(yè)組織系統(tǒng)原則為了適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度的需要，依照《公司法》建立