【正文】 具體成本測算，請參見表10－1。具體估算數(shù)據(jù)，請參見表9—2。廠內30人/月（輪訓）2萬元3管理人員現(xiàn)代企業(yè)管理，財務制度及稅收政策、法律、法規(guī)，市場營銷策劃方面的基本知識。按照市場需求自主組織生產經營，以提高經濟效益、勞動生產率和實現(xiàn)資產保值增值的目的。本工程根據(jù)國內外先進經驗，結合當?shù)貙嶋H情況，從工藝到設備，從工藝生產到公用工程多方面采取節(jié)能措施，降低能源消耗，提高企業(yè)經濟效益。設備中應選擇優(yōu)良設備，對尚無法滿足《工業(yè)企業(yè)噪聲標準》（GB309682）要求的設備，在設計上采用減震、隔聲或單獨封閉等措施，使其對周圍環(huán)境的影響低于廠界噪聲5587dB(A)的標準，以減少噪聲污染，維護工人健康。生物處理后的污泥經濃縮后脫水成污泥餅可作肥料。 廠址土壤現(xiàn)狀廠址四鄰主要是農田，由于沒有居民區(qū)，也沒有大型工廠企業(yè)，該區(qū)土壤為土層深厚的黑土，基本無污染，土壤自凈能力強，工程地質條件好，地址構造簡單、均勻、地層變化小，廠區(qū)地勢平坦，無坑洼，地下水位平均為20米。車間室內消防用水量15L/S。(4) 檢驗負責原料、輔料、成品的檢驗等工作。 采暖與通風降溫(1) 室外氣象參數(shù)夏季室外最高氣溫40℃冬季室外極端最低氣溫30℃年平均氣溫℃年平均降雨量650mm年無霜期190天主導風向西北風 (2) 采暖與通風方案選擇XXX地區(qū)屬于溫帶大陸性季風氣候，冬冷夏熱，四季分明，雨熱同季，XXX雨量適中。因此，用電負荷定為二類，要求雙電源供電。① 供水設計方案 清水池 → 加壓泵房 → 原料清洗 → 沉淀池 井水 → 蓄水池 → 加壓泵 → 水塔 → 用水點② 循環(huán)給水系統(tǒng) 清水池 → 加壓泵 → 菊芋清洗 → 沉淀池(3) 消防給水系統(tǒng)及應急措施室內消防用水量15L/S，用水時間2小時室外消防用水量35L/S，用水時間10分鐘消防用水可直接采用蓄水池（150m3）的水。緩沖庫儲滿后，可滿足30天的生產需要。(3) 按工藝流程、使用功能的要求，將生產性質相同，衛(wèi)生、消防和運輸要求相近，且相互聯(lián)系密切的生產與服務部門布置在同一區(qū)域內。(2) 設備選擇應滿足對產品質量的要求，并具有先進性。(5) 脫水菊芋切片脫水后含水率75%左右，采用三足離心機進行加工。b、菊芋干片(1) 稱量與取樣原料從產地運輸?shù)綇S內，通過地磅稱重，抽樣檢驗菊芋塊莖水分含量，放入緩沖庫或倒在堆場。(4) 破碎破碎的目的是破壞菊芋塊莖的細胞，使細胞壁內菊糖成分盡量釋放出來，以便與蛋白、纖維的分離。具體生產規(guī)模確定如下：年加工鮮菊芋30000噸，生產菊粉3000噸。 廠址氣候條件XXX區(qū)屬于溫帶大陸季風性氣候，℃,平均相對濕度為55%。村村通公路，交通便利。計劃外種植部分，公司不承諾收購。在XXX市XXX區(qū)種植達6700畝，在遼寧種植12000畝，是目前國內最大的菊芋種植示范基地。第二年無須再下種，適種于風沙土、壤土、輕淺石質山地區(qū)，在農村或農場的田地、山坡、屋前房后、院內均可種植。由此可見，產品加工的原料成本有較強的競爭優(yōu)勢。根據(jù)WTO規(guī)則要求，我國菊粉的進出口關稅由2000年的28%已降低到2004年的20%，今后將維持該關稅。美國農業(yè)部兒童營養(yǎng)研究中心的Steven Abrams博士通過對29名1114歲的青春期少女進行了實驗，她們每天對鈣的需求量為13001500mg，在食物中添加了菊粉后，每天食用富含鈣的食物即可達到攝取標準，反之則達不到標準。芬蘭的Hankintatukku天然健康產品公司以含量98%的菊粉為原料生產一種品牌為INUBIO FORTE的菊粉藥片，每片重量為1000mg，產品為瓶裝，每瓶150片。由于菊粉有很好的溶解性，在飲料中添加首先不會產生不溶現(xiàn)象；在低脂乳酸飲料中添加12%的菊粉會大大改善產品的口感；，在茶飲料中添加可較長時間保持產品的口感。②產品中增加新的成分，如果汁中添加纖維或魚油。農民積極性高，管理精細，使企業(yè)的原料質量得到更為可靠的保障。在條件適宜的地區(qū)，菊芋種植和深加工項目，完全符合“中共中央國務院關于促進農民增加收入若干政策的意見”的精神，對繁榮農村經濟、促進農業(yè)產業(yè)結構調整的順利進行，必將起到促進作用。菊芋塊莖俗稱“洋薑”、鬼子姜，可供食用或腌制醬菜。菊芋素有“沙漠第一草之稱”。主要技術經濟指標見表11。廢渣：除剩余污泥外，還有燃煤爐渣和菊芋渣，菊芋渣可成為制造優(yōu)質飼料的原料或肥料，爐渣可制磚鋪路。 生產規(guī)模 在XXXXXX區(qū)建廠，設計生產能力為年產菊芋菊粉3000噸。在新型糖的研究開發(fā)中，日本位居世界前列，圍繞低聚果糖而生產開發(fā)的新商品正源源不斷投入市場，現(xiàn)上市的品種已達十多種。從七十年代起，借助于淀粉酶、糖化酶、葡萄糖異構酶，用淀粉生產葡果糖（又稱高果糖漿）的產業(yè)迅速發(fā)展，目前全世界的高果糖漿產量已達1360萬噸，已有30多個國家大量生產高果糖漿。(2) 對項目的國內外市場需求情況進行預測，并制定項目的產品方案。自2000年開始從國外引進良種菊芋，在科爾沁沙地試種成功，現(xiàn)已擴繁菊芋原料基地近20000畝，為菊芋深加工準備了充足的種源和原料。有較大的利潤空間。它們又是一種水溶性膳食纖維，很難被人體吸收利用，能量值很低，不會導致肥胖。它強調具有特殊的生理功能或可供特殊營養(yǎng)群（如糖尿病患者）使用，可替代蔗糖應用在功能性食品或低能量食品中，其基本特征是低能量或無能量，非齲齒或抗齲齒，部分品種對人體健康能起積極有效的調節(jié)功能（屬于生理活性物質）。隨著人們對自身健康的日益關注，對功能性食品及基料的開發(fā)持續(xù)升溫，市場不斷擴大。它不是口腔微生物的合適作用底物，有防齲齒作用。，經中試生產出品質優(yōu)良的菊粉，工藝優(yōu)化，生產成本較低，純度高，生產技術成熟可靠。現(xiàn)已在XXXXXX區(qū)建設加工廠房共計11900m2。(3) 對項目工藝技術方案的先進性、可靠性、合理性進行研究論證。1975年至1995年20年中發(fā)達國家糖的總消費增加了4730萬噸，其中高果糖漿就占了增長比例的20%以上。由于這類新型低聚果糖具有獨特的生理功能，在食品、醫(yī)藥方面應用極具潛力，引起了人們的廣泛關注。 生產方法通過對鮮菊芋的凈化、破碎，并利用生物控制工程進行菊粉的提取、濃縮、脫色，然后采取膜濃縮和干燥工藝獲得合格菊粉產品。廢氣：(1) 干燥菊芋過程產生植物性粉塵，采用二級旋風除塵系統(tǒng)，排放尾氣中粉塵含量可降至122mg/m3，低于國家規(guī)定的150mg/m3標準。 不確定性分析盈虧平衡分析：以生產能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）為23%。我公司在沙地上栽植菊芋進行固沙試驗已有三年時間，有前期工作的基礎，在科爾沁沙地率先使用菊芋防沙治沙取得了很好的效果。菊芋桿、葉飼用價值高并可藥用。對提高農民的收入將起到“立竿見影”的效果。因此，利用菊芋深加工菊粉，可以直接帶動菊芋的大面積規(guī)?；N植，特別是在沙荒地種植菊芋可產生良好的生態(tài)和社會效益，對提高農民的收入將起到“立竿見影”的效果。③具有活菌的發(fā)酵乳制品，如酸奶酪。3) 其它功能性食品高聚合度的菊粉（DP≥20）在常溫下呈凝膠狀，代替奶油應用于低脂焙烤食品如面包、餅干等，在歐洲應用較為廣泛。通常認為，人們在服用足夠的菊粉后，腸道內的雙歧桿菌數(shù)量比服用前增殖8倍，對中老年人來說，在每天服用20g和40g菊粉后，從糞便中檢測雙歧桿菌，增殖幅度更大。我國規(guī)定的標準為每人每天800mg，缺鈣現(xiàn)象較為普遍，所以菊粉在我國的市場前景很廣闊。據(jù)海關統(tǒng)計，；。l XXXXXX菊芋食品加工有限公司具有多年種植菊芋的經驗，具有初步的菊芋種植、儲存經驗，為本項目提供優(yōu)質、廉價的加工原料。由于菊芋耐旱、耐寒、自我繁殖，因此可實現(xiàn)菊芋生產過程的‘零’管理。公司本著和種植方互惠互利的原則，并確保菊芋的種植量、產量、質量，在XXX和周邊地區(qū)，均通過“統(tǒng)一供種、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一標準、統(tǒng)一收購”，有計劃、有步驟地推進菊芋種植基地建設，使菊芋的種植增值和加工增值達到協(xié)調優(yōu)化，形成“政府+公司+大學+基地+農戶”的良性循環(huán)。今后每年度收購價格隨行就市。 廠址的建設條件 交通便利。年降水量為650一750毫米,夏季降水量占年降水量的74％。 技術工藝方案 加工工藝與技術特點l 利用技術依托單位長期從事生物工程研究及菊芋項目開發(fā)的國內領先優(yōu)勢，采用控制菊粉酶活性的方式控制菊芋加工過程中菊粉的降解，提高菊粉產品的加工收率；l 在已完成成果的基礎上，采用適宜的加水比例、浸提溫度、時間、pH值，提高浸提收率；l 采用高速臥螺分離機分離浸提后的菊芋汁和菊芋渣，代替?zhèn)鹘y(tǒng)的板框壓濾設備，提高浸提收率；l 采用物理工藝技術過程去除雜質，生產過程中不添加其它化學物質；l 采用膜技術分離殘留的蛋白、色素，分離產品中的單糖、二糖，并使浸提溶液固形物含量達到20%以上；l 采用噴霧干燥技術生產出粉狀、顆粒狀菊粉；l 生產菊粉產品同時聯(lián)產超高果糖和功能性飼料配料，無任何廢棄物排放，作到清潔生產。適合菊芋塊莖破碎的設備有錘片式破碎機和刨絲機。(2) 水力輸送緩沖庫內的菊芋塊莖用6～7倍的水在流送溝內輸送到除砂機（水經簡單處理后可循環(huán)使用）。(6) 干燥對已成型的鮮菊芋薄片進行干燥，含水率控制在15%以下。(3) 設備選擇應考慮設備使用壽命周期。(4) 水電動力供應應接近負荷中心。(2) 成品倉貯成品菊粉包裝后直接運入倉庫，在倉庫內可以直接堆碼，要注意成品濕度、溫度等特殊要求。蓄水池 消防泵 消火栓 排水工程(1) 全廠排水量全廠最大排水量22m3/h。故需配置1臺500KVA和1臺100KVA變壓器。廠區(qū)及生活區(qū)各部需要采曖設施。 地震設防根據(jù)《中國地震烈度區(qū)劃圖1990年》確定，XXX地區(qū)地區(qū)地震烈度為7級，設防標準應以抗震設計規(guī)范為標準。(4) 職業(yè)安全衛(wèi)生在總體設計中執(zhí)行國家現(xiàn)行有關衛(wèi)生、防塵、防毒和勞保的標準和條例。 廠址大氣環(huán)境現(xiàn)狀廠區(qū)所在區(qū)域，空氣中SOCO、氮氧化合物、可吸入顆粒物等指標均小于50，空氣質量等級常年為優(yōu)級，基本無污染，空氣自凈能力強。 廢渣廢渣有三種，第一種是污水處理的剩余污泥，第二種為爐渣,第三種是菊芋渣。 國家與當?shù)氐呐欧艠藴饰鬯C合排放標準 GB897896二級標準；鍋爐大氣污染物排放標準，GWPB399；大氣污染物綜合排放標準，GB1629796二級標準；工業(yè)企業(yè)廠界噪音標準，GB1234890。 設計依據(jù)能源是國民經濟的重要物質基礎，國家對能源的利用實行開發(fā)和節(jié)約并重的方針。 企業(yè)組織機構根據(jù)國家計劃委員會的《規(guī)定》和《實施方案》實行項目法人責任制，由項目的法人對項目的策劃、資金籌措、建設實施、生產經營、債務償還和資產的保值增值，實行全過程負責。國內6人/月（輪訓）5萬元4全體員工國家有關法律法規(guī)知識，消防及勞動安全知識，職業(yè)道德知識。表92 流動資金估算序號項目最低周轉天數(shù)周轉次數(shù)2005年2006年2007年2008年1流動資產2587288731853146應收帳款6061032116112901290存貨1533170418731834原材料1802600675750750燃料30124853在產品3012374418461461產成品606517564609570現(xiàn)金3012222222222流動負債160178應付帳款30121601783流動資金2445272730072968 項目工程建設計劃該工程計劃在12個月建成。 收入預期本項目主要收入為出售菊粉和菊芋渣。每噸菊粉經營成本為11308元（達產期）。表9－1 項目投資估算(單位：萬元)金額比例估算說明1建設投資3027 %建設投資靜態(tài)部分2701 %房屋建筑工程費856 %設備及工器具購置費1395 %安裝工程費450 %按房屋建筑和設備投資的20％計算建設投資動態(tài)部分326 %漲價預備費135 %按靜態(tài)投資的5％計算建設期利息191 %貸款為靜態(tài)投資、鋪底流動資金、土地費用的60％，年利率6％2鋪底流動資金815 %為流動資金的三分之一3土地費用1000 %購買100畝4購買技術與專利800 %50年技術與專利使用權費5項目前期費用151 %按建設投資的5％計算6項目總投資5793 % 流動資金估算本項目流動資金按估算法估算，估算中應收周轉天數(shù)按60天計，應付帳款周轉天數(shù)按30天計，原材料按180天計，在產品和產成品分別按30天和60天計，現(xiàn)金按30天計算，依此估算投產期需流動資金2445萬元，其中流動資金的30%作為項目的鋪底流動資金計815萬元。 人員培訓計劃及費用表72 人員培訓計劃內容表序號人員培訓內容地點工作量培訓費1技術人員菊粉新產品的開發(fā)國內3人/月（輪訓）3萬元2生產工人生產設備的操作使用，一般維修保養(yǎng)技術，一般故障排除，勞動安全知識，衛(wèi)生知識，環(huán)保知識，勞動法規(guī)等。第七章 生產組織及勞動定員 企業(yè)組織及工作制度 企業(yè)組織系統(tǒng)原則為了適應現(xiàn)代企業(yè)制度的需要，依照《公司法》建立