【正文】 項目區(qū)與非項目區(qū)農(nóng)民增收，農(nóng)業(yè)增效對比。以汀坪鄉(xiāng)為例：汀坪鄉(xiāng)位于我縣南部，總面積255平方公里，轄25個行政村，167個村民小組，平均海拔720米，未種反季蔬菜前，以種水稻、經(jīng)營竹木產(chǎn)品和農(nóng)副產(chǎn)品為主要收入來源，人平年收入不足500元。 農(nóng)業(yè)增效本項目建設對我縣培育農(nóng)業(yè)主導產(chǎn)業(yè)，調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構，發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)影響十分深遠。 帶動基地①直接帶動基地的規(guī)模，租用土地2000畝，由本社直接安排種植品種，生產(chǎn)計劃，建立綜合技術服務部，委派技術人員駐村蹲點，開展技術指導，對基地采取產(chǎn)、供、銷全程緊密型管理。我縣計劃到2010年發(fā)展反季蔬菜產(chǎn)業(yè)種植面積5萬畝，充分發(fā)揮本項目的作用，把我縣山區(qū)農(nóng)村編織成沿海地區(qū)的“大菜籃”，帶動全縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整工作，實現(xiàn)年銷售收入5億元，占全縣農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值30%左右，推動本縣農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，加快農(nóng)村脫貧致富和小康社會建設步伐。項 目變動率（%）財務內(nèi)部收益率（%）財務凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期（年）正常情況01銷售收入+55建設投資+55經(jīng)營成本+5517計算結果表明，本項目財務效益對營業(yè)收入和投資因素、經(jīng)營成本及財務內(nèi)部收益率影響，銷售收入和經(jīng)營成本的增減對本項目影響都較敏感。根據(jù)項目投資及利潤情況計算，本項目經(jīng)濟效益靜態(tài)指標如下：投資利潤率=247。支付種植戶種植工資每畝按4000元計算（工作期5個月），共計800萬元。第九章 財務評價 財務評價依據(jù)依據(jù)國家計委計辦投資[2002]15號頒發(fā)的《投資可行性研究指南（試用版）》的有關規(guī)定測算。 資金使用和管理 財政資金使用和管理建立嚴格的資金使用管理和經(jīng)濟責任制。其他投資26萬元：①技術示范投資10萬元；②考察及培訓費10萬元；③項目管理與監(jiān)測費3萬元；④項目前期工作經(jīng)費3萬元；本項目建設投資為390萬元。相關費用提取按湖南省計委、省物價局（2000）湘價房字第95號文件規(guī)定標準計提。②對不同工種人員進行分類培訓。物業(yè)管理工作按照設備設施的使用情況進行維護和維修，保持優(yōu)良使用水準。種植人員由生產(chǎn)基地根據(jù)所種植的面積多少自行確定，原則每畝安排1人。各部門在統(tǒng)一的計劃下，按照各自的職能開展工作完成任務。③市場營銷部：負責市場調(diào)查、收集和處理信息，制訂營銷方案，策劃營銷活動，開發(fā)市場，建立“窗口”，負責生產(chǎn)物資采購、產(chǎn)品收購、儲存、銷售、調(diào)運等工作。二是收集成堆后，再削些草皮，一起焚燒成草木灰，作來年種植基肥使用。、其它工程①排灌渠：采用人工挖掘，泥土槽式修筑。②產(chǎn)品工藝（技術）參數(shù)：一級果每公斤6—8個；二級果每公斤9—12個；三級果每公斤13—16個。（技術）流程說明①生產(chǎn)工藝（技術）流程的重點技術是合理密植，每畝栽培種苗1200株為宜。在儒林鎮(zhèn)白廖洲村建成12000m2的工廠化大棚育苗基地及80 m2鋼塑催芽房。本項目產(chǎn)品市場風險因素主要存在全國過大面積發(fā)展生產(chǎn)，造成供大于求，會出現(xiàn)產(chǎn)品積壓情況，市場價格下跌，影響農(nóng)戶收入增加。實施本項目，預測我縣反季蔬菜產(chǎn)品提高5個百分點的市場份額，是完全可行的，市場前景十分看好。第四章 市場分析與銷售方案①產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀和銷售價格：目前，我縣反季蔬菜產(chǎn)品總量在16萬噸左右，市場所占份額很少。③該鄉(xiāng)各村都建有專業(yè)合作社的服務網(wǎng)絡，從生產(chǎn)物資供應、生產(chǎn)技術指導到產(chǎn)品收購銷售實行一條龍服務，對生產(chǎn)、收購、銷售工作開展十分有利，社會化服務網(wǎng)絡體系完善，且秩序良好。目前，年種植3萬畝面積，總產(chǎn)量16萬噸左右，以其優(yōu)良品質(zhì)，在華南和華東市場深受消費者的青睞，具有強勁的市場競爭優(yōu)勢。實施本項目，采取以點帶面的辦法，推動我縣反季蔬菜產(chǎn)業(yè)實行“一村一品”規(guī)模生產(chǎn)，形成規(guī)范化管理、標準化生產(chǎn)、集約化經(jīng)營的發(fā)展格局，提高可持續(xù)發(fā)展的能力。野生資源較多，盛產(chǎn)山蒼子油、薇菜、苦竹筍及80多種中草藥材。省道S219線縱貫境內(nèi)南北，汀五縣道在境內(nèi)相交，離縣城41公里，南出廣西進入華南地區(qū)，交通方便。實施本項目，引進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)企業(yè)管理機制，形成“專業(yè)合作社+基地+農(nóng)戶+龍頭企業(yè)”的管理體系，緊密銜接，加大科技投入，加強技術開發(fā)與培訓，提高產(chǎn)品科技含量和種植戶技術水平，全面推行標準化生產(chǎn)技術，實現(xiàn)產(chǎn)品全面升級，增強市場競爭力。本項目建設是我縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整適應市場需求，開發(fā)高效農(nóng)業(yè)，改善農(nóng)村經(jīng)濟結構，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，增加農(nóng)業(yè)收入，加快區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展步伐的必然趨勢。隨著黨和國家對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整政策的實施，上世紀末，我縣供銷合作聯(lián)社引進開發(fā)的反季蔬菜種植項目，經(jīng)過10年的發(fā)展，已形成了3萬余畝的種植規(guī)模，成為我縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的一項新興產(chǎn)業(yè)。努力開拓新的銷售“窗口”，確保產(chǎn)品流向科學合理，不造成產(chǎn)品積壓，把損失降到最低程度。本項目投資少，風險性小。：本項目建設符合我縣發(fā)展山區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟的實際，是一個集產(chǎn)、供、銷于一體的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化向深度發(fā)展的新項目，是我縣貧困山區(qū)培育農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的一個新的增長點。本縣計劃2010年發(fā)展反季蔬菜種植面積5萬畝，充分發(fā)揮本項目的引導作用，能把我縣建成東南沿海地區(qū)的“大菜籃”，帶動全縣產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整工作，實現(xiàn)年銷售收入5億余元，占全縣農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值30%左右，推動縣域經(jīng)濟發(fā)展，加快農(nóng)村脫貧致富和建設小康社會的步伐。建設期限：1年。本社生產(chǎn)基地的番茄產(chǎn)品2007年10月在第二屆中國（長沙）世界食品博覽會獲金獎，技術力量雄厚，種植經(jīng)驗豐富，可靠性和可得性高。，銷售（營業(yè)），%，%，%。在本專業(yè)合作社生產(chǎn)基地的帶領下，我縣高山反季蔬菜種植面積逐年擴大，種植品種增加，已形成產(chǎn)業(yè)，品種形成了以番茄、紅茄為主，辣椒、蘿卜、黃瓜等多品種發(fā)展格局，并帶動了周邊地區(qū)的蔬菜種植發(fā)展。管理模式：統(tǒng)一管理，分線運行。苗圃大棚12000m2。支架棍4000捆。經(jīng)濟效益：本項目實施，種植反季蔬菜種植面積2000畝，畝平產(chǎn)量8噸，平均銷售價格1400元/噸，剔除種植成本5000元，每畝收入6000元，總產(chǎn)收入1200萬元。有利于產(chǎn)品進行統(tǒng)一收購、統(tǒng)一品牌、包裝，集中儲存，形成購銷業(yè)務流水線作業(yè)。本項目實行產(chǎn)、供、銷一體化管理運作，密切聯(lián)系生產(chǎn)和市場，在生產(chǎn)經(jīng)營上是可行的。二是沒有冷藏保鮮設施，遇上市場長時間疲軟（20天以上），產(chǎn)品銷售價低于成本價時，會發(fā)生虧損。本項目投資少，效益高，可持續(xù)發(fā)展，符合我縣山區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的客觀實際，能引導更多的農(nóng)民增收，加快我縣新農(nóng)村建設步伐。本社也具備了創(chuàng)辦標準化生產(chǎn)基地的各方面條件。有利于形成集約化經(jīng)營，增強市場競爭能力，提高農(nóng)民收入。實施本項目，利國利民，很是必要。冒水井村總人口658人，耕地面積630余畝，平均海拔760米，種植反季蔬菜時間長，地理環(huán)境優(yōu)越，有很好的種植基礎，交通方便，是理想的生產(chǎn)基地。開發(fā)種植反季蔬菜項目后，勞動力找到了生產(chǎn)門路，勞動致富，安居樂業(yè)，人平年收入達到3800余元，跨進了我縣農(nóng)村高收入行列，購買力大幅度提高，生活水平發(fā)生了巨大變化。各涉農(nóng)部門要大力支持，有關職能部門要在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)開發(fā)項目上優(yōu)先照顧專業(yè)合作社。向南可由省道S219進入兩廣地區(qū)，向西可經(jīng)汀五公路進入兩廣地區(qū)，向北可經(jīng)縣城，從竹城二級公路或省道S219連接上瑞高速公路進入本省及省外遼闊之地。三是全面推廣嫁接技術，對種苗全部實行嫁接，提高種苗抗病能力，實現(xiàn)高產(chǎn)。番茄產(chǎn)品在市場的銷售價格為1200—2400元/噸之間浮動，我縣的產(chǎn)品以天然獨特的口感及綠色食品的品質(zhì)，每噸銷價高于外地200元/噸。②根據(jù)產(chǎn)品銷售市場的產(chǎn)品走勢，充分發(fā)揮現(xiàn)有市場網(wǎng)點的作用，不斷開拓新的銷售市場網(wǎng)點，逐步實現(xiàn)銷售網(wǎng)絡化管理，形成一個完善的高山反季蔬菜市場網(wǎng)絡體系。第五章 建設方案①產(chǎn)品方案采用嫁接技術，使用砧木1號、2號，選擇“百麗”、“格美”、“滿田2170”、“以色列189”等高產(chǎn)耐儲運的品種為接穗，進行工廠化集中育苗和統(tǒng)一嫁接，提高種苗的抗病害能力。（技術）方案 （技術）路線及流程圖工藝（技術）簡便，操作易于掌握。購銷工藝（技術）主要來源于本社幾年來的實踐經(jīng)驗，完全能夠把握產(chǎn)品的規(guī)格質(zhì)量，按照市場需求標準進行分級，滿足客戶需要。本項目使用的設備系普通型農(nóng)用小型設備，在本地市場即可采購，少量不足部分可到邵陽市采購。其后，可實施滾動開發(fā)。 職能劃分①工程監(jiān)管部：在項目建設期間，其職能為負責督促工程進度、工程質(zhì)量、工程驗收等工作。⑤新產(chǎn)品開發(fā)部：負責制訂項目新產(chǎn)品開發(fā)計劃，引進推廣新品種、新技術，組織試驗生產(chǎn)。⑤財務部定員3人：總會計師1人，會計1人，出納1人。運作措施分解為：a、總經(jīng)理全面負責項目的生產(chǎn)、收購、儲存、銷售、物業(yè)管理等工作，制訂計劃、規(guī)章制度，實行全員崗位責任制，領導項目按現(xiàn)代企業(yè)良性運轉，全面完成購、銷、利任務。按照生產(chǎn)計劃，及時采購各類生產(chǎn)需要物資，根據(jù)市場需求，制訂營銷策略，搞好營銷策劃，提出產(chǎn)品包裝設計方案。消防：本項目是種植項目，只需加強對種植人員做好野外用火預防工作即可。設定項目計算期6年，建設期為1年正常經(jīng)營期5年。 自籌資金及來源本項目自籌資金121萬元，由本社414戶社員每戶籌