【正文】 附件：證明材料。如你不主動向聯(lián)社內(nèi)審監(jiān)察部在聯(lián)社設(shè)置的專戶交納款項(xiàng)的，由聯(lián)社人力資源部直接從你工資中扣罰。）附件1－11：執(zhí)行通知書XXX部：經(jīng) 年 次不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定小組審議，根據(jù)《湛江市赤坎區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定及追究實(shí)施細(xì)則》第x條規(guī)定，作出編號為XX號的《不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定書》，現(xiàn)特請貴部按規(guī)定執(zhí)行對該同志的如下處罰： 一、行政處分： 二、經(jīng)濟(jì)處分： （屬交納罰款情形的，由聯(lián)社內(nèi)審監(jiān)察部要求該同志在聯(lián)社指定的賬戶交納款項(xiàng)的；） （屬扣發(fā)工資或其他行政處罰的：由聯(lián)社人力資源部扣發(fā)XX年XX月—一XX月的工資共XX元，并向全社通報批評。） 附件1－9不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定復(fù)議申請書不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定小組； 本人對編號為XX號的不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定書不服。）附件1－8：履職盡責(zé)聲明書 本人——，已收悉《不良貸款責(zé)任認(rèn)定書》（編號：），清楚并了解本人對借款合同號為 ，借據(jù)號為 的新賬不良貸款所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任及處罰要求。上述情況屬實(shí)。（多筆貸款的，可羅列或列表）分別于X年X月X日、X年X月X日轉(zhuǎn)貸或借新還舊共x次（落實(shí)、重組債務(wù)的需注明）。）附件1－2抵債資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定移交書聯(lián)社 ： 經(jīng)我部鑒別，現(xiàn)發(fā)現(xiàn)一筆抵債資產(chǎn)須責(zé)任認(rèn)定。 第五十四條 本辦法對員工違規(guī)違紀(jì)行為處理不明確的，參照《廣東省農(nóng)村信用杜員工違規(guī)違紀(jì)行為處理暫行辦法》執(zhí)行。如責(zé)任人不主動向聯(lián)社指定的賬戶交納款項(xiàng)的，或按照本細(xì)則第十九條給予責(zé)任人其他經(jīng)濟(jì)處罰的，由聯(lián)社人力資源部直接從責(zé)任人績效工資中預(yù)扣罰或扣罰。 被追究人員對處理意見仍不服的，可按照《廣東省農(nóng)村信用社員工違規(guī)違紀(jì)行為處理暫行辦法》相關(guān)規(guī)定向上級部門提出復(fù)議。 第四十條 不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定小組以會議表決的形式形成責(zé)任認(rèn)定及追究意見。 第八章 程序 第一節(jié)啟動情形 第三十五條 當(dāng)出現(xiàn)下列情形之一時，需啟動不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定及追究程序，認(rèn)定及追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任： （一）正常（正常類、關(guān)注類）貸款向不良貸款遷徙； （二）對呆賬核銷、抵債資產(chǎn)接收或處置、不良貸款利息減免等原因未進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定及追究的資產(chǎn)處置項(xiàng)目； （三）人行、銀監(jiān)、審計等部門檢查發(fā)現(xiàn)存在有關(guān)不良資產(chǎn)責(zé)任問題的； （四）內(nèi)審監(jiān)察部、授信部、資產(chǎn)保全部、合規(guī)部和其他職能部門在實(shí)施業(yè)務(wù)監(jiān)督、管理過程中發(fā)現(xiàn)有違規(guī)線索的； （五）有關(guān)人員舉報揭發(fā)確實(shí)存在有不良資產(chǎn)責(zé)任問題的。下列情形主要表現(xiàn)為：（一）貸款發(fā)放條件未完全落實(shí)的； （二）擔(dān)保文件未簽暑生效，擔(dān)保權(quán)未設(shè)立并未持續(xù)有效，擔(dān)保人有違反擔(dān)保文件約定的； （三）借款借據(jù)、借款合同、擔(dān)保合同要素不齊全、不準(zhǔn)確的； 第二十七條 在信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類中，有下列行為之一的，給于有關(guān)責(zé)任人通報批評或經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記大過處分： （一）不執(zhí)行不良信貸資產(chǎn)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和程序的； （二）進(jìn)行虛假記載，誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的； （三）故意低估或者高估信貸資產(chǎn)風(fēng)險的； （四）違規(guī)調(diào)整分類結(jié)果的； （五）因故意或重大過失行為，影響信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類結(jié)果的。各崗位責(zé)任認(rèn)定如下：調(diào)查評估崗占30％，主辦客戶經(jīng)理占其中的70%，協(xié)辦客戶經(jīng)理占其中的30%；一級機(jī)構(gòu)審查核準(zhǔn)崗占5％；一級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人占15％；聯(lián)社審查核準(zhǔn)崗占5%；聯(lián)社審批決策崗占25％；貸后管理崗占20％。 （1）對于貸款期限屆滿的新賬不良貸款，自不良貸款認(rèn)定之日起，有關(guān)責(zé)任人在規(guī)定期限內(nèi)全部或部分現(xiàn)金收回貸款本息的： ①6個月（含）內(nèi)收回的： 可計返還額＝（單個責(zé)任人不良資產(chǎn)形成的處罰額－單個責(zé)任人不良資產(chǎn)損失的處罰額） X l00％ ②超過6個月且在1年（含）內(nèi)收回的： 可計返還額＝（單個責(zé)任人不良資產(chǎn)形成的處罰額－單個責(zé)任人不良資產(chǎn)損失的處罰額）X 80％累計已返還金額 ③超過1年且在2年（含）內(nèi)收回的： 可計返還額＝（單個責(zé)任人不良資產(chǎn)形成的處罰額－單個責(zé)任人不良資產(chǎn)損失的處罰額）X50％－累計己返還金額④超過2年且在3年（含）內(nèi)收回的：可計返還額＝（單個責(zé)任人不良資產(chǎn)形成的處罰額－單個責(zé)任人不良資產(chǎn)損失的處罰額）X30％－累計己返還金額⑤超過3年收回的，不良資產(chǎn)形成的處罰額不予返還。按揭類貸款在發(fā)放之日起3年（含）內(nèi)形成不良貸款的，責(zé)任由貸款發(fā)放時責(zé)任人承擔(dān)，賠償金額按單筆每個責(zé)任人100－200元的幅度處罰。第十一條 損失額的確定（一）不良資產(chǎn)有抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，從形成不良資產(chǎn)之日起3年（含）內(nèi)，損失額為形成不良資產(chǎn)本息額加上清收處置費(fèi)用減去處置抵（質(zhì)）押物或向保證人追償部分所得金額，計算公式如下：損失額=形成不良資產(chǎn)本息額+清收處置費(fèi)用處置抵（質(zhì)）押物或向保證人追償部分金額（二）不良貸款無抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，從形成不良資產(chǎn)之日起2年（含）內(nèi)，損失額為形成不良資產(chǎn)本息額加上清收處置費(fèi)用減去向保證人追償部分所得金額，計算公式如下：損失額=形成不良資產(chǎn)本息額+清收處置費(fèi)用向保證人追償部分金額第二節(jié) 對象 第十二條 不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定及追究的對象包括貸款管理責(zé)任人及不良資產(chǎn)處置責(zé)任人。新賬不良與舊賬不良要區(qū)別對待，主觀故意與過失要區(qū)別對待，直接責(zé)任和間接責(zé)任要區(qū)別對待，損失程度大與小要區(qū)別對待，不良資產(chǎn)處置盡職與失職要區(qū)別對待； 本辦法中的新賬貸款是指2005年1月1日以后發(fā)放的新增貸款（不含2005年1月1日以前發(fā)放，2005年1月1日以后展期、借新還舊、轉(zhuǎn)換主體等重組轉(zhuǎn)化貸款）； （三）客觀公正原則。 第二條 本辦法適用于聯(lián)社所有不良貸款及其表內(nèi)外應(yīng)收未收利息，抵債資產(chǎn)的接收、管理、處置等。 第四條 貸款管理責(zé)任實(shí)行單筆考核制度，以季末的七級分類結(jié)果為準(zhǔn)。第二節(jié) 職責(zé) 第八條 不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定小組主要職責(zé)： （一）對聯(lián)社不良資產(chǎn)責(zé)任問題作出最終認(rèn)定和追究決定； （二）對責(zé)任人復(fù)議申請進(jìn)行復(fù)核、審議，并作出復(fù)核意見； （三）小組成員在開展責(zé)任認(rèn)定工作時應(yīng)當(dāng)遵循回避原則； （四）由不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定小組作出的通知及決定，統(tǒng)一加蓋聯(lián)社公章。第十四條 相關(guān)責(zé)任人因各種原因調(diào)動工作的，要重新明確和落實(shí)貸款及不良資產(chǎn)管理責(zé)任人，按相關(guān)審計制度進(jìn)行離任審計，認(rèn)定其在任職期間所經(jīng)辦的信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險情況，并監(jiān)督每筆貸款辦理移交手續(xù)，相關(guān)離任審計資料及交接資料應(yīng)歸入信貸檔案管理，以明確界定責(zé)任。從不良資產(chǎn)認(rèn)定之日起，即時責(zé)令按照已形成的不良貸款本息余額的2‰進(jìn)行處罰全部責(zé)任人。第五章 管理責(zé)任認(rèn)定及追究 第一節(jié) 貸款管理責(zé)任認(rèn)定及追究第二十條 一級機(jī)構(gòu)對其的貸款審批權(quán)限內(nèi)審批的貸款負(fù)100%的責(zé)任，各崗位責(zé)任認(rèn)定如下：調(diào)查評估崗占30％，主辦客戶經(jīng)理占其中的70%，協(xié)辦客戶經(jīng)理占其中的30%；審查核準(zhǔn)崗占20％；審批決策崗占30％；貸后管理崗占20％。 第六章 違規(guī)責(zé)任認(rèn)定及追究 第二十五條 在貸前調(diào)查、貸款審查、貸款審批、貸后管理等過程中，存在違規(guī)違紀(jì)行為的，嚴(yán)格按照《廣東省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)員工違規(guī)違紀(jì)行為處理辦法》第五節(jié)“違反信貸業(yè)務(wù)規(guī)章制度的行為及處理”相關(guān)條款進(jìn)行從嚴(yán)處罰。 第三十二條 對有關(guān)責(zé)任人在風(fēng)險產(chǎn)生前曾書面反映或提示重大風(fēng)險信息（如向聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)反映，或向內(nèi)審監(jiān)察部門檢舉、揭發(fā)等）的，可對相關(guān)責(zé)任人減輕認(rèn)定及追究的責(zé)任。