【正文】 生成轉(zhuǎn)帳憑證自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證格式或自動(dòng)轉(zhuǎn)賬方案設(shè)置完畢之后，在需要生成相應(yīng)的轉(zhuǎn)賬憑證時(shí)，點(diǎn)擊設(shè)置界面中的“生成憑證”就可以了?！鞍垂睫D(zhuǎn)入”指根據(jù)后面的“公式定義”中的公式取數(shù)轉(zhuǎn)入。轉(zhuǎn)賬模板設(shè)置在“主控臺(tái)”界面，選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【結(jié)賬】→【自動(dòng)轉(zhuǎn)賬】，打開(kāi)“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證”界面，如下圖所示：數(shù)據(jù)項(xiàng) 說(shuō) 明轉(zhuǎn)賬期間 系統(tǒng)提供了112 個(gè)會(huì)計(jì)期間，根據(jù)本案例應(yīng)該全選。在報(bào)表系統(tǒng)中，制作損益表時(shí)，有一類(lèi)取數(shù)類(lèi)型為，取損益表發(fā)生額（其他的類(lèi)型不再詳細(xì)說(shuō)明），此時(shí)這種與損益表取數(shù)相關(guān)的取數(shù)類(lèi)型，必須在總賬中進(jìn)行了相應(yīng)的損益結(jié)轉(zhuǎn)后才可以取數(shù)據(jù)，如果是手工進(jìn)行的損益結(jié)轉(zhuǎn)，則無(wú)法取數(shù)這種取數(shù)類(lèi)型的數(shù)據(jù)。按核算項(xiàng)目類(lèi)別結(jié)轉(zhuǎn)損益結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)可以根據(jù)損益類(lèi)科目所掛的不同核算項(xiàng)目分別生成憑證。憑證摘要 可手工輸入結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證的摘要。*提示：參與期末調(diào)匯的會(huì)計(jì)科目及核算項(xiàng)目下的匯兌差額轉(zhuǎn)入?yún)R兌損益科目，暫不實(shí)現(xiàn)下設(shè)核算項(xiàng)目的對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)。 期末處理當(dāng)期憑證全部錄入完畢后，就要進(jìn)行期末的賬務(wù)處理和結(jié)賬了。3. 會(huì)計(jì)分錄中，沒(méi)有現(xiàn)金流量科目，但是有損益類(lèi)科目，此時(shí)需要指定現(xiàn)金流量表附表項(xiàng)目，但不需要指定主表項(xiàng)目。 凈利潤(rùn)調(diào)整的原理在制作現(xiàn)金流量表附表時(shí)，是從凈利潤(rùn)為起點(diǎn)，通過(guò)一些調(diào)整項(xiàng)目來(lái)進(jìn)行相應(yīng)的處理后，得出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量的數(shù)值，在進(jìn)行附表的指定時(shí)，首先應(yīng)明白附表的編制原理。?（2）現(xiàn)金流量表可以查詢憑證 現(xiàn)金流量表可以進(jìn)行明細(xì)查詢。取消所選項(xiàng)目 取消所選擇的現(xiàn)金流量項(xiàng)目。當(dāng)然您也可以雙擊該科目，也可按該科目的下級(jí)科目展開(kāi)。包括未過(guò)賬憑證：T 型張數(shù)據(jù)將未過(guò)賬憑證包括在內(nèi)。方便用戶在指定流量時(shí)金額與實(shí)際發(fā)生額一致。 編制現(xiàn)金流量表的憑證相關(guān)操作科目的相關(guān)設(shè)置如果要進(jìn)行現(xiàn)金流量的處理，在科目中必須指定現(xiàn)金流量科目，現(xiàn)金流量科目的類(lèi)型有三種：現(xiàn)金、銀行存款、現(xiàn)金等價(jià)物的。附表項(xiàng)目可以在附表處理中進(jìn)行指定。 現(xiàn)金流量表本章主要介紹了如何在總賬中如何進(jìn)行現(xiàn)金流量表的處理，提供了多種方法，進(jìn)行現(xiàn)金流量處理時(shí)需要做了設(shè)置、附表補(bǔ)充資料的計(jì)算原理，幫助您進(jìn)行各處資金的處理和分析 現(xiàn)金流量表的實(shí)現(xiàn)方式在總賬系統(tǒng)中提供對(duì)現(xiàn)金流量表的處理，具體有處理方式有以下幾種： 憑證錄入時(shí)指定現(xiàn)金流量表主表項(xiàng)目和附表項(xiàng)目 憑證錄入時(shí)只指定現(xiàn)金流量表主表項(xiàng)目 不通過(guò)憑證指定現(xiàn)金流量編制現(xiàn)金流量表注意：已指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目的憑證，修改會(huì)計(jì)科目或金額后，保存憑證時(shí)，系統(tǒng)提示用戶重新指定現(xiàn)金流量。 憑證打印憑證可以匯總打印，“憑證序時(shí)簿中”中，文件→ 打印憑證→匯總打印 或憑證錄入界面文件 →→匯總打印 在匯總打印時(shí)，可選擇科目級(jí)次和核算項(xiàng)目級(jí)次，也可以50 / 61分幣別進(jìn)行匯總。49 / 61 憑證匯總總賬系統(tǒng)在憑證處理功能中提供了憑證匯總功能，憑證匯總就是將記賬憑證按照指定的范圍和條件匯總其一級(jí)科目的借貸方發(fā)生額。否則，將在過(guò)賬全部結(jié)束后才顯示錯(cuò)誤信息。如下圖所示：在該界面中，我們可以通過(guò)參數(shù)控制當(dāng)憑證號(hào)不連續(xù)時(shí)和過(guò)賬發(fā)生錯(cuò)誤時(shí)是否“停止過(guò)賬”還是“繼續(xù)過(guò)賬”。在“憑證查詢”界面中，按[Ctrl]或[Shift]選擇多個(gè)憑證，然后選擇菜單〖編輯〗→〖成批審核〗，彈出“成批審核”對(duì)話框，對(duì)話框有兩個(gè)選項(xiàng)分別是指對(duì)未審核的憑證進(jìn)行成批審核及對(duì)已審核的憑證進(jìn)行成批反審核。 憑證審核憑證的單張審核制作完一張憑證后，如果確認(rèn)無(wú)誤，下一步就是對(duì)憑證進(jìn)行審核。? 排序如果希望查詢的結(jié)果按某一字段排序，則在“排序”標(biāo)簽頁(yè)中，在左段的字段列表中選擇該字段，單擊，被選中的字段被移動(dòng)到右邊的“排序字段”列表中。 憑證查詢 在主控臺(tái)界面，選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【憑證處理】→【憑證查詢】。直到引入另外一張模式憑證后，新增憑證的界面則開(kāi)始連續(xù)停留在另外一張模式憑證界面上。 空格鍵按空格鍵進(jìn)行金額的借貸方向的轉(zhuǎn)換操作。 反初始化初始化后，還沒(méi)有進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理之前，發(fā)現(xiàn)初始化的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，可以進(jìn)行反初始化處理。期初余額：是指在進(jìn)行初始化當(dāng)期的期初科目余額。7 / 61 新增銷(xiāo)售訂單： 銷(xiāo)售方式：一般為賒銷(xiāo)； 購(gòu)貨單位； 日期：?jiǎn)螕?jù)日期； 結(jié)算日期：為應(yīng)收款結(jié)算日期，到期預(yù)警有關(guān)，可帶到銷(xiāo)售出庫(kù)的收款日期； 幣別：若無(wú)多幣別核算，默認(rèn)采用本位幣； 產(chǎn)品代碼：按 F7 選擇輸入商品代碼，也可輸入訂貨號(hào)，若基礎(chǔ)資料中商品的助記碼為空，則在此處輸入訂貨號(hào)無(wú)效； 數(shù)量； 單價(jià)：不含稅單價(jià)； 含稅單價(jià)； 金額；1 折扣率：?jiǎn)蝹€(gè)商品折扣率，計(jì)算方法為：金額*（1—折扣率）1 稅率：系統(tǒng)自動(dòng)取商品稅率，若參數(shù)中進(jìn)行了設(shè)置也可取自客戶屬性中的稅率，可手工修改；1 價(jià)稅合計(jì)：手工不可修改，由系統(tǒng)自動(dòng)算出，可通過(guò)調(diào)整稅率來(lái)進(jìn)行調(diào)整1 交貨日期：可手工調(diào)整，若未設(shè)置運(yùn)輸提前期系統(tǒng)默認(rèn)取單據(jù)日期，計(jì)算方法：?jiǎn)螕?jù)日期+運(yùn)輸提前期，可手工修改；1 備注；1 建議交貨日期：可手工修改；8 / 61 銷(xiāo)售出庫(kù) 銷(xiāo)售出庫(kù)查詢：設(shè)置方法同 銷(xiāo)售出庫(kù)維護(hù)：功能同 9 / 61 新增銷(xiāo)售出庫(kù)單： 銷(xiāo)售出庫(kù)類(lèi)型：用默認(rèn)‘銷(xiāo)售出庫(kù)類(lèi)型’ ； 收款日期：可由銷(xiāo)售訂單結(jié)算日期帶出，可手工修改； 購(gòu)貨單位：客戶，按 F7 選擇輸入； 銷(xiāo)售方式：默認(rèn)采用賒銷(xiāo)； 摘要：備注； 源單類(lèi)型：選擇上拉方式中單據(jù)的類(lèi)型，若此處選擇了銷(xiāo)售訂單，在選單號(hào)處通過(guò) F7 選擇輸入相應(yīng)的單據(jù)； 選單號(hào)：按 F7 選擇相應(yīng)類(lèi)型的單據(jù)內(nèi)容； 日期：?jiǎn)螕?jù)日期； 發(fā)貨倉(cāng)庫(kù)：按 F7 選擇輸入； 整單折扣：出庫(kù)單中所有商品的折扣率，若修改此折扣率，則單據(jù)體中所有商品按此折扣；1 產(chǎn)品代碼：按 F7 選擇要出庫(kù)的商品；1 應(yīng)發(fā)數(shù)量：若單據(jù)是由銷(xiāo)售訂單關(guān)聯(lián)生成的，由此數(shù)量為訂單上的數(shù)量；1 實(shí)發(fā)數(shù)量：為本次出庫(kù)的實(shí)際數(shù)量，實(shí)發(fā)數(shù)量若小于應(yīng)發(fā)數(shù)量，則下次再由該訂單關(guān)聯(lián)生成出庫(kù)時(shí)，應(yīng)發(fā)數(shù)量為 訂單數(shù)量—實(shí)發(fā)數(shù)量；1 銷(xiāo)售單價(jià)：默認(rèn)取物料屬性中的銷(xiāo)售單價(jià)；1 折扣率：?jiǎn)涡姓劭勐?，受單?jù)頭中的整單折扣率的影響，也可手工修改單行折扣率；1 折后單價(jià)：計(jì)算方法為：基礎(chǔ)資料商品的銷(xiāo)售單價(jià)*（1—折扣率247。 復(fù)制：選擇要復(fù)制的單據(jù)，點(diǎn)擊‘復(fù)制’按鈕，則生成與原單據(jù)內(nèi)容完全相同的單據(jù)（單據(jù)編號(hào)不同） ，此功能主要用于與某一筆業(yè)務(wù)非常相似的單據(jù)新增，可以節(jié)省很大的工作量。在“金蝶K/3 主控臺(tái)”界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】→【初始化】→【總賬】→【科目初始數(shù)據(jù)錄入】，進(jìn)入“初始余額錄入”窗口進(jìn)行錄入操作。 結(jié)束初始化初始數(shù)據(jù)試算平衡和現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)符合鉤稽關(guān)系之后，在“結(jié)束初始化”界面就可以結(jié)束初始化工作，您也可以將全部數(shù)據(jù)打印出來(lái)保存。??[F9]按[F9]進(jìn)行漢字模糊查詢，只要您在科目欄中錄入漢字，如“應(yīng)”， 再單擊功能鍵F9， 系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將包含“應(yīng)”字的會(huì)計(jì)科目全部顯示出來(lái)。需注意的是，當(dāng)系統(tǒng)日期與賬套的期間一致，如系統(tǒng)日期為20220306，賬套期間也為 2022 年第三期，則不管選不選擇該選項(xiàng)，新增憑證時(shí)都取系統(tǒng)日期為憑證日期。參考信息 憑證的一些輔助信息，可做為憑證查詢的條件。如果有多個(gè)過(guò)濾條件，可選擇菜單〖編輯〗→〖插入行〗，繼續(xù)設(shè)定下一個(gè)過(guò)濾條件。顯示禁用科目選擇此項(xiàng)，會(huì)計(jì)分錄序時(shí)薄與憑證中顯示禁用科目。如查看完畢并確認(rèn)無(wú)誤后，單擊【 】或按[F3]，表示審核通過(guò)，在 審核 處簽章會(huì)顯示該用戶名。因此，在過(guò)賬前應(yīng)對(duì)記賬憑證的內(nèi)容仔細(xì)審核，系統(tǒng)只能檢驗(yàn)記賬憑證中的數(shù)據(jù)關(guān)系錯(cuò)誤，而無(wú)法檢查業(yè)務(wù)邏輯關(guān)系，這其中的內(nèi)容只能由會(huì)計(jì)人員自已檢查。憑證過(guò)賬參數(shù)設(shè)置完成后，單擊【開(kāi)始過(guò)賬】，系統(tǒng)開(kāi)始自動(dòng)過(guò)賬操作。48 / 61 憑證沖銷(xiāo)對(duì)于已經(jīng)過(guò)賬的憑證，如果發(fā)現(xiàn)它不符合企業(yè)的財(cái)務(wù)規(guī)則， 您可以使用系統(tǒng)的“沖銷(xiāo)”功能， 生成一張紅字沖銷(xiāo)憑證。范圍：這里提供了三種范圍選項(xiàng)所有憑證、 已過(guò)賬憑證、未過(guò)賬憑證 ，您可以選擇不同的范圍進(jìn)行匯總。 選項(xiàng)：選擇保存到模式憑證中的內(nèi)容。憑證中指定了主表項(xiàng)目和附表項(xiàng)目后，在現(xiàn)金流量表中可以直接進(jìn)行查詢。以上三種現(xiàn)金流量的處理方式各有利弊，在憑證中處理，可以使業(yè)務(wù)更加清楚，但會(huì)增加相應(yīng)的日常的工作量。在【總帳】→【憑證處理】→【憑證錄入】界面，錄入分錄后，單擊工具欄中的【流量】，可以彈出“現(xiàn)金流量的指定”界面，具體指定現(xiàn)金流量的項(xiàng)目。日期：如選擇“按日期篩選”，可選擇輸出T 型賬戶的日期期間。“按一級(jí)科目匯總”是將對(duì)方科目直接按一級(jí)科目進(jìn)行匯總。收回展開(kāi)的項(xiàng)目 收回已展開(kāi)的項(xiàng)目選擇現(xiàn)金項(xiàng)目 選擇該科目的現(xiàn)金流量項(xiàng)目。用戶在憑證錄入時(shí)或憑證查詢時(shí)，如果涉及現(xiàn)金流量科目，系統(tǒng)將會(huì)自動(dòng)提示“現(xiàn)金流量錄入”（或用戶自己指定現(xiàn)金流量錄入）的界面，該界面上半部分列示現(xiàn)金流量主表科目（或損益類(lèi)科目），下半部分列示對(duì)應(yīng)科目。 在進(jìn)行附表項(xiàng)目的查詢時(shí)，查詢出來(lái)的數(shù)據(jù)是直接進(jìn)行相加的，沒(méi)有象主表一樣判斷數(shù)據(jù)是屬于流入還是流出，所以合計(jì)數(shù)據(jù)會(huì)和現(xiàn)金流量表中數(shù)據(jù)對(duì)不上，這時(shí)不是數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，程序在附表中會(huì)進(jìn)行判斷方向。在主表中需要進(jìn)行處理，但在附表中不需要進(jìn)行處理。注意：附表中的凈利潤(rùn)可以通過(guò)所有的損益類(lèi)科目的貸方發(fā)生額減去借方發(fā)生額計(jì)算而得出，但是在計(jì)算時(shí)，應(yīng)將結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證過(guò)濾掉，否則所有的損益類(lèi)科目的發(fā)生額相抵后都是為0。期末調(diào)匯功能主要用于對(duì)外幣核算的賬戶在期末自動(dòng)計(jì)算匯兌損益，生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證及期末匯率調(diào)整表。（1）首先，系統(tǒng)顯示損益類(lèi)對(duì)應(yīng)本年利潤(rùn)科目列表，單擊【下一步】（2）錄入有關(guān)記賬憑證參數(shù)；單擊下一步58 / 61數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)明：數(shù)據(jù)項(xiàng) 說(shuō) 明憑證日期 選擇生成的結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證的憑證日期。如：財(cái)務(wù)費(fèi)用科目的期末余額為貸方 10000，如選擇該選項(xiàng)則結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)財(cái)務(wù)費(fèi)用科目為貸方10000，不選擇該選項(xiàng)則結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)財(cái)務(wù)費(fèi)用科目為借方10000。溫馨提醒：用戶切勿忘記要將“結(jié)轉(zhuǎn)損益”生成的轉(zhuǎn)賬憑證審核過(guò)賬，否則無(wú)法結(jié)賬。為了方便59 / 61用戶，K/3 系統(tǒng)提供了能夠自動(dòng)生成可按比例轉(zhuǎn)出指定科目的“發(fā)生額”、“余額”、“最新發(fā)生額”、“最新余額”等項(xiàng)數(shù)值并生成會(huì)計(jì)憑證的功能即——“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬”。幣別 顯示幣別。公式設(shè)置可以按F7 或點(diǎn)按工具條中“獲取”按鈕進(jìn)入公式向?qū)лo助輸入，公式的語(yǔ)法與自定義報(bào)表完全相同，通過(guò)取數(shù)公式可取到賬上任意的數(shù)據(jù)。61 / 61。包括本期未過(guò)帳憑證選擇“包含”和“不包含”二者之一?？颇?雙擊后會(huì)自動(dòng)彈出“科目”對(duì)話框，用戶可以選擇需要的會(huì)計(jì)科目。結(jié)賬之前，按企業(yè)財(cái)務(wù)管理和成本核算的要求，必須進(jìn)行制造費(fèi)用，產(chǎn)品生產(chǎn)成本的結(jié)轉(zhuǎn)，期末調(diào)匯及損益結(jié)轉(zhuǎn)等工作。同時(shí)將剩下的沒(méi)有帶此核算項(xiàng)目類(lèi)別的科目也結(jié)轉(zhuǎn)生成另外一張結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證。系統(tǒng)默認(rèn)為“損益”。操作前提：1. 只有在科目類(lèi)別中設(shè)定為“損益類(lèi)”的科目余額才能進(jìn)行自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)。 期末調(diào)匯 進(jìn)行期末調(diào)匯的前提是：1. 只有在“會(huì)計(jì)科目”中設(shè)定為期末調(diào)匯的科目才會(huì)進(jìn)行期末調(diào)匯處理。在進(jìn)行現(xiàn)金流量表的設(shè)置時(shí)，需要對(duì)損益類(lèi)科目和現(xiàn)金流量科目進(jìn)行判斷，同時(shí)還需要對(duì)指定的主表的項(xiàng)目進(jìn)行判斷，即指定的現(xiàn)金流量項(xiàng)目是否的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量，對(duì)于指定了主表中的數(shù)據(jù)，附表則是根據(jù)以上的原則來(lái)進(jìn)行附表項(xiàng)目的判斷的。這種業(yè)務(wù)不涉及現(xiàn)金流量主表，但是需要指定附表的項(xiàng)目，典型的業(yè)務(wù)如：借：財(cái)務(wù)費(fèi)用（損益類(lèi)）貨：預(yù)提費(fèi)用3. 與利潤(rùn)無(wú)關(guān)，但與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量有關(guān)這種類(lèi)型的業(yè)務(wù)，在主表中需要處理，附表中同時(shí)也需要進(jìn)行處理。（3）現(xiàn)金流量序時(shí)簿查詢 在總賬系統(tǒng)中，選擇〖現(xiàn)金流量〗—〖現(xiàn)金流量查詢〗，進(jìn)入對(duì)現(xiàn)金流量的憑證的查詢。顯示憑證 顯示包含該科目的有關(guān)流量的所有憑證，方便查看。如果沒(méi)有指定現(xiàn)金流量，則顯示為“未處理現(xiàn)金流量”按幣別展開(kāi) 按不同的幣別展開(kāi)。匯總有兩種方式：“按現(xiàn)金類(lèi)匯總”和“按一級(jí)科目匯總”。 在〖T 形賬戶〗中，可以指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目，也可以對(duì)在憑證中已指下的現(xiàn)金流量進(jìn)行查詢。憑證中對(duì)現(xiàn)金流量的處理（1）憑證錄入指定現(xiàn)金流量在錄入憑證時(shí)，可以對(duì)有現(xiàn)金流量的憑證指定現(xiàn)金流量。不通過(guò)憑證指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目編制現(xiàn)金流量表前面提到的兩種方法都是在憑證中進(jìn)行現(xiàn)金流量的處理，還可以直接在T 形賬戶中指定現(xiàn)金流量主表項(xiàng)目，附表項(xiàng)目程序可以計(jì)算出來(lái)，用戶在附表中對(duì)附表項(xiàng)目進(jìn)行處理。憑證錄入時(shí)，系統(tǒng)會(huì)通過(guò)現(xiàn)金流量科目的設(shè)置來(lái)進(jìn)行判斷，提示用戶進(jìn)行現(xiàn)金流量項(xiàng)目的指定。 類(lèi)型：為模式憑證分類(lèi)名稱(chēng)?？颇考?jí)別：這里提供了科目的匯總級(jí)別，可以只匯總一級(jí)科目，也可以匯總二級(jí)科目或是三級(jí)四級(jí)科目，匯總科目的級(jí)別可以由您任意選擇。在這個(gè)步驟中，系統(tǒng)顯示成功過(guò)賬的憑證數(shù)及發(fā)生錯(cuò)誤數(shù)信息，如下圖所示。如果選擇指定日期之前的憑證，則在右邊出現(xiàn)一個(gè)日期列表框，用戶可以選擇一個(gè)日期，系統(tǒng)將對(duì)該日期之前的所有未過(guò)賬憑證進(jìn)行過(guò)賬