【正文】 生成轉帳憑證自動轉賬憑證格式或自動轉賬方案設置完畢之后，在需要生成相應的轉賬憑證時，點擊設置界面中的“生成憑證”就可以了?！鞍垂睫D入”指根據(jù)后面的“公式定義”中的公式取數(shù)轉入。轉賬模板設置在“主控臺”界面，選擇【財務會計】→【總賬】→【結賬】→【自動轉賬】，打開“自動轉賬憑證”界面，如下圖所示：數(shù)據(jù)項 說 明轉賬期間 系統(tǒng)提供了112 個會計期間，根據(jù)本案例應該全選。在報表系統(tǒng)中，制作損益表時，有一類取數(shù)類型為，取損益表發(fā)生額（其他的類型不再詳細說明），此時這種與損益表取數(shù)相關的取數(shù)類型，必須在總賬中進行了相應的損益結轉后才可以取數(shù)據(jù)，如果是手工進行的損益結轉，則無法取數(shù)這種取數(shù)類型的數(shù)據(jù)。按核算項目類別結轉損益結轉損益時可以根據(jù)損益類科目所掛的不同核算項目分別生成憑證。憑證摘要 可手工輸入結轉損益憑證的摘要。*提示：參與期末調匯的會計科目及核算項目下的匯兌差額轉入?yún)R兌損益科目，暫不實現(xiàn)下設核算項目的對應結轉。 期末處理當期憑證全部錄入完畢后，就要進行期末的賬務處理和結賬了。3. 會計分錄中，沒有現(xiàn)金流量科目，但是有損益類科目，此時需要指定現(xiàn)金流量表附表項目，但不需要指定主表項目。 凈利潤調整的原理在制作現(xiàn)金流量表附表時，是從凈利潤為起點，通過一些調整項目來進行相應的處理后，得出經營活動的現(xiàn)金流量的數(shù)值，在進行附表的指定時，首先應明白附表的編制原理。?（2）現(xiàn)金流量表可以查詢憑證 現(xiàn)金流量表可以進行明細查詢。取消所選項目 取消所選擇的現(xiàn)金流量項目。當然您也可以雙擊該科目，也可按該科目的下級科目展開。包括未過賬憑證：T 型張數(shù)據(jù)將未過賬憑證包括在內。方便用戶在指定流量時金額與實際發(fā)生額一致。 編制現(xiàn)金流量表的憑證相關操作科目的相關設置如果要進行現(xiàn)金流量的處理，在科目中必須指定現(xiàn)金流量科目，現(xiàn)金流量科目的類型有三種：現(xiàn)金、銀行存款、現(xiàn)金等價物的。附表項目可以在附表處理中進行指定。 現(xiàn)金流量表本章主要介紹了如何在總賬中如何進行現(xiàn)金流量表的處理，提供了多種方法，進行現(xiàn)金流量處理時需要做了設置、附表補充資料的計算原理，幫助您進行各處資金的處理和分析 現(xiàn)金流量表的實現(xiàn)方式在總賬系統(tǒng)中提供對現(xiàn)金流量表的處理，具體有處理方式有以下幾種： 憑證錄入時指定現(xiàn)金流量表主表項目和附表項目 憑證錄入時只指定現(xiàn)金流量表主表項目 不通過憑證指定現(xiàn)金流量編制現(xiàn)金流量表注意：已指定現(xiàn)金流量項目的憑證，修改會計科目或金額后，保存憑證時，系統(tǒng)提示用戶重新指定現(xiàn)金流量。 憑證打印憑證可以匯總打印，“憑證序時簿中”中，文件→ 打印憑證→匯總打印 或憑證錄入界面文件 →→匯總打印 在匯總打印時，可選擇科目級次和核算項目級次，也可以50 / 61分幣別進行匯總。49 / 61 憑證匯總總賬系統(tǒng)在憑證處理功能中提供了憑證匯總功能，憑證匯總就是將記賬憑證按照指定的范圍和條件匯總其一級科目的借貸方發(fā)生額。否則，將在過賬全部結束后才顯示錯誤信息。如下圖所示：在該界面中，我們可以通過參數(shù)控制當憑證號不連續(xù)時和過賬發(fā)生錯誤時是否“停止過賬”還是“繼續(xù)過賬”。在“憑證查詢”界面中，按[Ctrl]或[Shift]選擇多個憑證，然后選擇菜單〖編輯〗→〖成批審核〗，彈出“成批審核”對話框，對話框有兩個選項分別是指對未審核的憑證進行成批審核及對已審核的憑證進行成批反審核。 憑證審核憑證的單張審核制作完一張憑證后，如果確認無誤，下一步就是對憑證進行審核。? 排序如果希望查詢的結果按某一字段排序，則在“排序”標簽頁中，在左段的字段列表中選擇該字段，單擊，被選中的字段被移動到右邊的“排序字段”列表中。 憑證查詢 在主控臺界面，選擇【財務會計】→【總賬】→【憑證處理】→【憑證查詢】。直到引入另外一張模式憑證后，新增憑證的界面則開始連續(xù)停留在另外一張模式憑證界面上。 空格鍵按空格鍵進行金額的借貸方向的轉換操作。 反初始化初始化后，還沒有進行日常業(yè)務處理之前，發(fā)現(xiàn)初始化的數(shù)據(jù)錯誤，可以進行反初始化處理。期初余額：是指在進行初始化當期的期初科目余額。7 / 61 新增銷售訂單： 銷售方式：一般為賒銷； 購貨單位； 日期：單據(jù)日期； 結算日期：為應收款結算日期，到期預警有關，可帶到銷售出庫的收款日期； 幣別：若無多幣別核算，默認采用本位幣； 產品代碼：按 F7 選擇輸入商品代碼，也可輸入訂貨號，若基礎資料中商品的助記碼為空，則在此處輸入訂貨號無效； 數(shù)量； 單價：不含稅單價； 含稅單價； 金額；1 折扣率：單個商品折扣率，計算方法為：金額*（1—折扣率）1 稅率：系統(tǒng)自動取商品稅率，若參數(shù)中進行了設置也可取自客戶屬性中的稅率，可手工修改；1 價稅合計：手工不可修改，由系統(tǒng)自動算出，可通過調整稅率來進行調整1 交貨日期：可手工調整，若未設置運輸提前期系統(tǒng)默認取單據(jù)日期，計算方法：單據(jù)日期+運輸提前期，可手工修改；1 備注；1 建議交貨日期：可手工修改；8 / 61 銷售出庫 銷售出庫查詢：設置方法同 銷售出庫維護：功能同 9 / 61 新增銷售出庫單： 銷售出庫類型：用默認‘銷售出庫類型’ ； 收款日期：可由銷售訂單結算日期帶出，可手工修改； 購貨單位：客戶，按 F7 選擇輸入； 銷售方式：默認采用賒銷； 摘要：備注； 源單類型：選擇上拉方式中單據(jù)的類型，若此處選擇了銷售訂單，在選單號處通過 F7 選擇輸入相應的單據(jù)； 選單號：按 F7 選擇相應類型的單據(jù)內容； 日期：單據(jù)日期； 發(fā)貨倉庫：按 F7 選擇輸入； 整單折扣：出庫單中所有商品的折扣率，若修改此折扣率，則單據(jù)體中所有商品按此折扣；1 產品代碼：按 F7 選擇要出庫的商品；1 應發(fā)數(shù)量：若單據(jù)是由銷售訂單關聯(lián)生成的，由此數(shù)量為訂單上的數(shù)量；1 實發(fā)數(shù)量：為本次出庫的實際數(shù)量，實發(fā)數(shù)量若小于應發(fā)數(shù)量，則下次再由該訂單關聯(lián)生成出庫時，應發(fā)數(shù)量為 訂單數(shù)量—實發(fā)數(shù)量；1 銷售單價：默認取物料屬性中的銷售單價；1 折扣率：單行折扣率，受單據(jù)頭中的整單折扣率的影響，也可手工修改單行折扣率；1 折后單價：計算方法為：基礎資料商品的銷售單價*（1—折扣率247。 復制：選擇要復制的單據(jù)，點擊‘復制’按鈕，則生成與原單據(jù)內容完全相同的單據(jù)（單據(jù)編號不同） ，此功能主要用于與某一筆業(yè)務非常相似的單據(jù)新增，可以節(jié)省很大的工作量。在“金蝶K/3 主控臺”界面，選擇【系統(tǒng)設置】→【初始化】→【總賬】→【科目初始數(shù)據(jù)錄入】，進入“初始余額錄入”窗口進行錄入操作。 結束初始化初始數(shù)據(jù)試算平衡和現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)符合鉤稽關系之后，在“結束初始化”界面就可以結束初始化工作，您也可以將全部數(shù)據(jù)打印出來保存。??[F9]按[F9]進行漢字模糊查詢，只要您在科目欄中錄入漢字，如“應”， 再單擊功能鍵F9， 系統(tǒng)會自動將包含“應”字的會計科目全部顯示出來。需注意的是，當系統(tǒng)日期與賬套的期間一致，如系統(tǒng)日期為20220306，賬套期間也為 2022 年第三期，則不管選不選擇該選項，新增憑證時都取系統(tǒng)日期為憑證日期。參考信息 憑證的一些輔助信息，可做為憑證查詢的條件。如果有多個過濾條件，可選擇菜單〖編輯〗→〖插入行〗，繼續(xù)設定下一個過濾條件。顯示禁用科目選擇此項，會計分錄序時薄與憑證中顯示禁用科目。如查看完畢并確認無誤后，單擊【 】或按[F3]，表示審核通過，在 審核 處簽章會顯示該用戶名。因此，在過賬前應對記賬憑證的內容仔細審核，系統(tǒng)只能檢驗記賬憑證中的數(shù)據(jù)關系錯誤，而無法檢查業(yè)務邏輯關系，這其中的內容只能由會計人員自已檢查。憑證過賬參數(shù)設置完成后，單擊【開始過賬】，系統(tǒng)開始自動過賬操作。48 / 61 憑證沖銷對于已經過賬的憑證，如果發(fā)現(xiàn)它不符合企業(yè)的財務規(guī)則， 您可以使用系統(tǒng)的“沖銷”功能， 生成一張紅字沖銷憑證。范圍：這里提供了三種范圍選項所有憑證、 已過賬憑證、未過賬憑證 ，您可以選擇不同的范圍進行匯總。 選項：選擇保存到模式憑證中的內容。憑證中指定了主表項目和附表項目后，在現(xiàn)金流量表中可以直接進行查詢。以上三種現(xiàn)金流量的處理方式各有利弊，在憑證中處理，可以使業(yè)務更加清楚，但會增加相應的日常的工作量。在【總帳】→【憑證處理】→【憑證錄入】界面，錄入分錄后，單擊工具欄中的【流量】，可以彈出“現(xiàn)金流量的指定”界面，具體指定現(xiàn)金流量的項目。日期：如選擇“按日期篩選”，可選擇輸出T 型賬戶的日期期間?！鞍匆患壙颇繀R總”是將對方科目直接按一級科目進行匯總。收回展開的項目 收回已展開的項目選擇現(xiàn)金項目 選擇該科目的現(xiàn)金流量項目。用戶在憑證錄入時或憑證查詢時，如果涉及現(xiàn)金流量科目，系統(tǒng)將會自動提示“現(xiàn)金流量錄入”（或用戶自己指定現(xiàn)金流量錄入）的界面，該界面上半部分列示現(xiàn)金流量主表科目（或損益類科目），下半部分列示對應科目。 在進行附表項目的查詢時，查詢出來的數(shù)據(jù)是直接進行相加的，沒有象主表一樣判斷數(shù)據(jù)是屬于流入還是流出，所以合計數(shù)據(jù)會和現(xiàn)金流量表中數(shù)據(jù)對不上，這時不是數(shù)據(jù)錯誤，程序在附表中會進行判斷方向。在主表中需要進行處理，但在附表中不需要進行處理。注意：附表中的凈利潤可以通過所有的損益類科目的貸方發(fā)生額減去借方發(fā)生額計算而得出，但是在計算時，應將結轉損益的憑證過濾掉，否則所有的損益類科目的發(fā)生額相抵后都是為0。期末調匯功能主要用于對外幣核算的賬戶在期末自動計算匯兌損益，生成匯兌損益轉賬憑證及期末匯率調整表。（1）首先，系統(tǒng)顯示損益類對應本年利潤科目列表，單擊【下一步】（2）錄入有關記賬憑證參數(shù)；單擊下一步58 / 61數(shù)據(jù)項說明：數(shù)據(jù)項 說 明憑證日期 選擇生成的結轉損益憑證的憑證日期。如：財務費用科目的期末余額為貸方 10000，如選擇該選項則結轉時財務費用科目為貸方10000，不選擇該選項則結轉時財務費用科目為借方10000。溫馨提醒：用戶切勿忘記要將“結轉損益”生成的轉賬憑證審核過賬，否則無法結賬。為了方便59 / 61用戶，K/3 系統(tǒng)提供了能夠自動生成可按比例轉出指定科目的“發(fā)生額”、“余額”、“最新發(fā)生額”、“最新余額”等項數(shù)值并生成會計憑證的功能即——“自動轉賬”。幣別 顯示幣別。公式設置可以按F7 或點按工具條中“獲取”按鈕進入公式向導輔助輸入，公式的語法與自定義報表完全相同，通過取數(shù)公式可取到賬上任意的數(shù)據(jù)。61 / 61。包括本期未過帳憑證選擇“包含”和“不包含”二者之一。科目 雙擊后會自動彈出“科目”對話框，用戶可以選擇需要的會計科目。結賬之前，按企業(yè)財務管理和成本核算的要求，必須進行制造費用，產品生產成本的結轉，期末調匯及損益結轉等工作。同時將剩下的沒有帶此核算項目類別的科目也結轉生成另外一張結轉損益憑證。系統(tǒng)默認為“損益”。操作前提：1. 只有在科目類別中設定為“損益類”的科目余額才能進行自動結轉。 期末調匯 進行期末調匯的前提是：1. 只有在“會計科目”中設定為期末調匯的科目才會進行期末調匯處理。在進行現(xiàn)金流量表的設置時，需要對損益類科目和現(xiàn)金流量科目進行判斷，同時還需要對指定的主表的項目進行判斷，即指定的現(xiàn)金流量項目是否的經營活動的現(xiàn)金流量，對于指定了主表中的數(shù)據(jù)，附表則是根據(jù)以上的原則來進行附表項目的判斷的。這種業(yè)務不涉及現(xiàn)金流量主表，但是需要指定附表的項目，典型的業(yè)務如：借：財務費用（損益類）貨：預提費用3. 與利潤無關，但與經營活動現(xiàn)金流量有關這種類型的業(yè)務，在主表中需要處理，附表中同時也需要進行處理。（3）現(xiàn)金流量序時簿查詢 在總賬系統(tǒng)中，選擇〖現(xiàn)金流量〗—〖現(xiàn)金流量查詢〗，進入對現(xiàn)金流量的憑證的查詢。顯示憑證 顯示包含該科目的有關流量的所有憑證，方便查看。如果沒有指定現(xiàn)金流量，則顯示為“未處理現(xiàn)金流量”按幣別展開 按不同的幣別展開。匯總有兩種方式：“按現(xiàn)金類匯總”和“按一級科目匯總”。 在〖T 形賬戶〗中，可以指定現(xiàn)金流量項目，也可以對在憑證中已指下的現(xiàn)金流量進行查詢。憑證中對現(xiàn)金流量的處理（1）憑證錄入指定現(xiàn)金流量在錄入憑證時，可以對有現(xiàn)金流量的憑證指定現(xiàn)金流量。不通過憑證指定現(xiàn)金流量項目編制現(xiàn)金流量表前面提到的兩種方法都是在憑證中進行現(xiàn)金流量的處理，還可以直接在T 形賬戶中指定現(xiàn)金流量主表項目，附表項目程序可以計算出來，用戶在附表中對附表項目進行處理。憑證錄入時，系統(tǒng)會通過現(xiàn)金流量科目的設置來進行判斷，提示用戶進行現(xiàn)金流量項目的指定。 類型：為模式憑證分類名稱。科目級別：這里提供了科目的匯總級別，可以只匯總一級科目，也可以匯總二級科目或是三級四級科目，匯總科目的級別可以由您任意選擇。在這個步驟中，系統(tǒng)顯示成功過賬的憑證數(shù)及發(fā)生錯誤數(shù)信息，如下圖所示。如果選擇指定日期之前的憑證，則在右邊出現(xiàn)一個日期列表框，用戶可以選擇一個日期，系統(tǒng)將對該日期之前的所有未過賬憑證進行過賬