【正文】 生產(chǎn)工藝技術(shù)方案 工藝方案選擇結(jié)合國內(nèi)最新流程設(shè)計(jì)，應(yīng)用國內(nèi)技術(shù)和設(shè)備創(chuàng)新，建設(shè)高、低溫肉制品（含醬鹵）、速凍微波食品生產(chǎn)線三條，投產(chǎn)規(guī)模為：火腿腸100 噸/日，年產(chǎn) 3 萬噸；低溫肉制品 34 噸 /日，年產(chǎn) 1 萬噸；傳統(tǒng)肉制品 34 噸/日，年產(chǎn) 1 萬噸；速 凍微波食品 34 噸/ 日，年產(chǎn) 1 萬噸。道路呈環(huán)狀布置，能夠滿足消防和運(yùn)輸通暢的要求。 總平面布置(1) 原 則及要求1)依據(jù)當(dāng)?shù)乜傮w規(guī)劃要求，滿足規(guī)劃要點(diǎn)?！∈袌?chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素分析(1) 行情價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)生豬行情從養(yǎng)殖業(yè)近 20 年的發(fā)展趨勢(shì)看，每 3 年左右一個(gè)價(jià)格周期，主要是占據(jù)養(yǎng)殖半壁江山的散養(yǎng)戶的養(yǎng)殖數(shù)量和養(yǎng)殖積極性隨著行情變化而變化。二是以聯(lián)絡(luò)在港澳產(chǎn)品銷售代理商和建立深圳、珠海銷售窗口的方式，擴(kuò)大將產(chǎn)品推銷到港澳市場(chǎng)。由此可見，項(xiàng)目產(chǎn)品具有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭優(yōu)勢(shì)。這一預(yù)計(jì)值是2022 年國內(nèi)居民消費(fèi)總量的 倍（2022 年我國居民消費(fèi)豬肉量 噸）。同時(shí)，在無收入約束條件下，任何食品的日/ 年消費(fèi)量 總是需要有一個(gè)合理消費(fèi)值，以保證營養(yǎng)和健康的需要，因此，豬肉消費(fèi)總量還與這一合理消費(fèi)值有關(guān)。肉類結(jié)構(gòu)將進(jìn)一步優(yōu)化，豬牛羊肉的比重分別達(dá)到 62%、15%、22%。與國外發(fā)達(dá)國家相比，尚處發(fā)展的初期，技術(shù)和流通環(huán)節(jié)還存在一定的差距，主要是：工藝技術(shù)相對(duì)落后，配套設(shè)備水平低，流通渠道不暢，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)滯后。冷卻肉加工,嚴(yán)格執(zhí)行檢疫制度屠宰后的畜胴體迅速進(jìn)行冷卻處理，使胴體溫度(以后腿內(nèi)部為測(cè)量點(diǎn)) 在 24h 內(nèi)降為 0～4℃ ，并在后續(xù)的加工、流通和零售過程中始終保持在 O～4℃。其中出欄肉豬 萬頭，占全國總產(chǎn)量的 %。但是，目前生豬外銷80% 以上為活大豬，冷鮮肉和肉制品銷售份額很少。(5) 國內(nèi)生豬生產(chǎn)、加工流通方式仍然落后一是飼養(yǎng)方式落后?；钬i出口減少。加工豬肉主要出口國家和地區(qū)有：日本、我國香港地區(qū)和菲律賓，出口量分別為 萬噸、 萬噸和 萬噸，合計(jì)占加工豬肉出口總量的 %。其中，豬雜碎進(jìn)口額占生豬產(chǎn)品進(jìn)口的 %，鮮冷凍豬肉占 %。第四章 市場(chǎng)分析與銷售方案 市場(chǎng)分析 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀(1) 國內(nèi)豬肉生產(chǎn)情況我國是世界上第一養(yǎng)豬大國，年出欄、存欄生豬約占世界總產(chǎn)量的一半。 燃料與動(dòng)力供應(yīng)條件(1) 燃料供應(yīng)根據(jù) XX 高新技術(shù)產(chǎn)業(yè) 開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)與 XX 集團(tuán)技股份有限公司簽訂的有關(guān)協(xié)議書，本工程所需天然氣將由 XX 市燃?xì)夤咎峁?。先后與華中農(nóng)業(yè)大學(xué)、南京農(nóng)業(yè)大學(xué)、湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)、中國農(nóng)科院飼料研究所、武漢工業(yè)學(xué)院等高校成立了飼料、肉品、畜牧獸醫(yī)、生物科學(xué)等產(chǎn)業(yè)聯(lián)合研究所，集團(tuán)擁有省級(jí)技術(shù)中心，是湖南省重點(diǎn)高新技術(shù)企業(yè)。有良好的硬件設(shè)施基礎(chǔ)，擁有 3 公里鐵路貨運(yùn)專線和儲(chǔ)存量 7000 噸的大型冷庫，主體生產(chǎn)設(shè)備均從國外引進(jìn)，其性能優(yōu)良。生豬產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程加快。財(cái) 政總支出 億元，增長 %。2022 年全年完成農(nóng)林牧漁業(yè)增加值 億元，增長 %。 氣象條件XX 市屬亞熱帶季風(fēng) 濕潤氣候，雨量充沛，光 熱充足，冬寒期短；年均氣溫 ℃，日照時(shí)數(shù) 1462～1469 小時(shí)，日照率 33%；無霜期282～294 天；年均降水量 1573～1825 毫米，年相對(duì)濕度 81%。03′05〃到28176。 是培育壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、實(shí)現(xiàn)農(nóng)村剩余勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的需要該項(xiàng)目的實(shí)施不僅能擴(kuò)大龍頭企業(yè)的規(guī)模，更重要的是增強(qiáng)龍頭企業(yè)輻射帶動(dòng)能力。生豬養(yǎng)殖已成為 XX市農(nóng)業(yè)第一支柱產(chǎn)業(yè)。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 是采用現(xiàn)代加工技術(shù)，提高肉類加工生產(chǎn)水平和產(chǎn)品質(zhì)量的需要湖南省肉類加工業(yè)雖具一定的規(guī)模，但仍面臨諸多問題：一是肉類加工轉(zhuǎn)化程度低，加工產(chǎn)品欠豐富，方便性欠佳；二是肉類產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不盡合理，消費(fèi)者針對(duì)性不強(qiáng)；三是企業(yè)規(guī)模小、技術(shù)裝備差、生產(chǎn)方式落后的局面仍沒有得到根本改變。 近年來，湖南省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目突出“兩個(gè)重點(diǎn)” （糧食加工與轉(zhuǎn)化，生豬規(guī)模養(yǎng)殖與加工），抓住“八大特色 ”（柑橘、茶葉、淡水產(chǎn)品、草食畜牧業(yè)、油茶、苧麻、中藥材、竹木林紙），著力扶持了一批產(chǎn)業(yè)有優(yōu)勢(shì)、生產(chǎn)有規(guī)模、原料有來源、產(chǎn)品有市場(chǎng)，發(fā)展有前途，科技含量較高，輻射帶動(dòng)能力較強(qiáng)的國家級(jí)和省級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。同時(shí)，生豬屠宰和豬肉制品加工行業(yè)是我國食品工業(yè)的大類，從產(chǎn)業(yè)鏈來看，其覆蓋了農(nóng)業(yè)、種植、飼料工業(yè)、養(yǎng)殖、屠宰業(yè)、食品制造業(yè)、運(yùn)輸業(yè)，零售業(yè)等眾多環(huán)節(jié)，其將在不斷升級(jí)的消費(fèi)需求和良好的政策條件下，保持快速的發(fā)展。國家“十一五 ”規(guī)劃中明確將 “促進(jìn)中部地區(qū)崛起”列為實(shí)施區(qū)域性發(fā)展戰(zhàn)略的重點(diǎn)之一，指出：中部地區(qū)要依托現(xiàn)有基礎(chǔ)，提升產(chǎn)業(yè)層次，推進(jìn)工業(yè)化和城鎮(zhèn)化，在發(fā)揮承東啟西和產(chǎn)業(yè)發(fā)展優(yōu)勢(shì)中崛起?！禭X 集團(tuán) 1000 萬生豬 產(chǎn)業(yè)鏈一體化工程 總體規(guī)劃(20222022年) 》已于 2022 年 12 月 26 日通過湖南省發(fā)改委組織的專家評(píng)審。項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，企業(yè)每年可為國家創(chuàng)稅收 萬元；可解決 1760 個(gè)城鎮(zhèn)人口的就業(yè),并就地轉(zhuǎn)移農(nóng)村勞動(dòng)力 11000人。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 詳見表 11表 11 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號(hào) 指標(biāo)名稱 單 位 數(shù) 量 備 注1 建設(shè)規(guī)模1 肉制品加工能力 噸/年 600002 產(chǎn)品方案 火腿腸、營養(yǎng)玉米狗 噸/年 30000 低溫西式火腿 噸/年 5000 低溫西式灌腸 噸/年 5000 速凍微波肉制品 噸/年 10000 傳統(tǒng)肉制品(醬鹵) 噸/年 100003 總投資 萬元 建設(shè)投資 萬元 鋪底流動(dòng)資金 萬元 4 正常年銷售收入 萬元/年 5 正常年總成本費(fèi) 萬元/年 6 正常年利潤總額 萬元/年 7 稅后利潤 萬元/年 8 銷售稅金及附加 萬元/年 9 所得稅 萬元/年 10 投資利潤率 % 11 投資利稅率 % 12 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 所得稅后13 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(i=8%) 萬元 所得稅后12 動(dòng)態(tài)投資回收期 (所得稅后 ) 年 含建設(shè)期 1 年13 資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 14 盈虧平衡點(diǎn) (生產(chǎn)能力 ) % 可行性研究報(bào)告編制依據(jù)(1)《2022 年國家 農(nóng)業(yè)綜 合開發(fā)投資參股經(jīng)營項(xiàng)目申報(bào)指南》及《湖南省 2022 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目申報(bào)指南》；(2) 國家發(fā)改革委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》( 第三版) ；(3)《湖南省國民經(jīng)濟(jì) 和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》；(4)《湖南省人民政府關(guān)于加快農(nóng)業(yè)五大產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的意見》(湘政 發(fā)[2022]24 號(hào))； (5)《XX 市國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》；(6)《國家 農(nóng)業(yè)綜 合開 發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫大綱》；(7) 國家及省、市有關(guān)部門頒布的相關(guān)政策、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、規(guī)定及定額等；(8) 項(xiàng) 目單 位提供的各 項(xiàng)基礎(chǔ)資料。(5) 技 術(shù)來源本項(xiàng)目技術(shù)來源于公司近年來產(chǎn)學(xué)研結(jié)合的多項(xiàng)技術(shù)成果與專利技術(shù)；同時(shí)，擬對(duì)國內(nèi)現(xiàn)有先進(jìn)實(shí)用技術(shù)進(jìn)行集成、配套，結(jié)合國內(nèi)最新流程設(shè)計(jì)，應(yīng)用國內(nèi)技術(shù)和設(shè)備創(chuàng)新，建成后符合 ISO9000 和ISO14000 標(biāo)準(zhǔn)，投產(chǎn)后，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和技 術(shù)指標(biāo)達(dá)到國內(nèi)同類工廠領(lǐng)先水平。2) 用地條件廠區(qū)規(guī)劃用地面積 平方米(合 畝),已辦理了征地等相關(guān)手續(xù)（詳附件：土地使用證書）。 建設(shè)條件(1) 產(chǎn) 品品牌 優(yōu)勢(shì)集團(tuán)公司已獲得四項(xiàng)國家級(jí)品牌榮譽(yù)：1 個(gè)馳名商標(biāo)和 3 個(gè)中國名牌。 “駱駝” 牌飼料和“XX”肉品分 別榮獲 “中國名牌產(chǎn)品”， “XX”商標(biāo)榮獲“中國馳名商標(biāo)” ，企業(yè)已跨入中國飼料行業(yè)前十強(qiáng)企業(yè)，中國肉類行業(yè)前 11 強(qiáng)企業(yè)，中國制造業(yè) 500 強(qiáng)企業(yè)。 (2) 財(cái)務(wù) 狀況根據(jù)湖南天華有限責(zé)任公司會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì) XX 集團(tuán)股份有限公司 2022 年、2022 年度《審計(jì)報(bào)告》表明，企業(yè)財(cái)務(wù)狀況良好。 “駱駝 ”牌飼料、 “XX”肉品分別榮獲“中國名牌 產(chǎn)品”， “XX”商標(biāo)榮獲“ 中國馳 名商標(biāo)” 。3)燃料及動(dòng) 力供應(yīng)本工程生活及生產(chǎn)用水年耗水量為 萬噸，由開發(fā)區(qū)負(fù)責(zé)將城市自來水管網(wǎng)接到廠區(qū)用地紅線內(nèi)供本工程使用。XX 肉品已榮獲“中國馳名商標(biāo)”，XX 低溫肉制品已連續(xù)兩屆榮獲“ 中國名牌 產(chǎn)品稱號(hào) ”，其生產(chǎn)工藝水平和 產(chǎn)品質(zhì)量特色均可與國內(nèi)先進(jìn)企業(yè)媲美。 綜合評(píng)價(jià)與結(jié)論 綜合評(píng)價(jià)(1) 項(xiàng) 目的 龍頭帶動(dòng) 作用明顯依托 XX 集團(tuán)現(xiàn)有種苗、飼料、動(dòng)物保健、肉品加工、連鎖銷售一條龍基礎(chǔ)條件，通過進(jìn)一步加大投入、擴(kuò)大產(chǎn)業(yè)規(guī)模和龍頭帶基地、建立養(yǎng)殖聯(lián)合體的方式，完善優(yōu)質(zhì)豬肉供應(yīng)產(chǎn)業(yè)鏈，實(shí)現(xiàn)“生豬無公害養(yǎng)殖、標(biāo)準(zhǔn)化屠宰與肉制品深加工”轉(zhuǎn) 化增殖。 論證結(jié)論綜上所述，建設(shè)項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展方向要求，項(xiàng)目采用的技術(shù)先進(jìn)、成熟、可靠，且建設(shè)基礎(chǔ)條件具備。作為湖南省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化十大標(biāo)志性企業(yè)，大舉進(jìn)軍生豬養(yǎng)殖業(yè)、屠宰業(yè)、肉制品加工業(yè)，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，滿足人們?nèi)找嬖鲩L的優(yōu)質(zhì)、安全豬肉需求，既是國家和省、市政府的期望，更是 XX 集團(tuán)在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營上做大做強(qiáng)、保障企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)選擇。加強(qiáng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)，加大農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，增強(qiáng)大宗農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)能力，促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工轉(zhuǎn)化增值。目前，我國肉類產(chǎn)品結(jié)構(gòu)“四多四少” 的現(xiàn) 狀依然存在，即：白條肉、冷凍肉多，分割肉、冷卻肉、小包裝肉品種少；生肉制品多，熟肉制品少；高溫制品多，低溫制品少；粗加工產(chǎn)品多，精深加工產(chǎn)品少。使這些企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品銷售、實(shí)現(xiàn)利稅和創(chuàng)匯能力有了成倍的增加。目前除少數(shù)企業(yè)經(jīng)過技術(shù)改造，技術(shù)裝備達(dá)到國外 90 年代初的水平或接近發(fā)達(dá)國家水平外，湖南肉類產(chǎn)品加工技術(shù)、裝備的總體水平和發(fā)達(dá)國家相比落后 15 年左右。但目前生豬屠宰加工規(guī)模和加工水平，還不適應(yīng)生豬產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和肉類需求增長的需要。通過“公司+養(yǎng)殖聯(lián)合體+專業(yè)養(yǎng)殖戶” 的產(chǎn)業(yè)化運(yùn)作模式，在 XX 全市建立 200 個(gè)以上生豬標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖小區(qū)或養(yǎng)殖大戶，進(jìn) 行綠色、無公害生豬養(yǎng)殖，形成年新增出欄安全優(yōu)質(zhì)生豬 100萬頭以上的生產(chǎn)規(guī)模。01′27 〃 。 社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況經(jīng)濟(jì)總量不斷擴(kuò)大。糧食播種面 積 萬公頃 ，增長 %；經(jīng)濟(jì)作物播種面積 萬公頃，下降 %；全市年出欄肉豬 萬頭，比上年增長 %，2022 年全市主要產(chǎn)品產(chǎn)量詳表 31。城鄉(xiāng)居民生活繼續(xù)改善。經(jīng)過 20 年的發(fā)展，全市涌現(xiàn)了一批生豬養(yǎng)殖企業(yè)、生豬營銷企業(yè)、生豬產(chǎn)業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民經(jīng)紀(jì)人等，帶動(dòng)了生豬基地建設(shè)，拓寬了生豬產(chǎn)品流通渠道，推動(dòng)了畜牧業(yè)產(chǎn)銷一體化進(jìn)程。還 建有已進(jìn)入吉尼斯世界大全的豬文化博物館。還與中南大學(xué)、湖南大學(xué)等高校建立了培養(yǎng)管理人才的 MBA 教學(xué)基地。根據(jù)開發(fā)區(qū)對(duì)供氣系統(tǒng)的規(guī)劃，在開發(fā)區(qū)內(nèi)規(guī)模有 3 條區(qū)域中壓（A 級(jí)）管線，分別沿西 環(huán)路、天易路和北部東西向主干道布置，已在2022 年接通。據(jù)農(nóng)業(yè)部統(tǒng)計(jì)，2022 年我國出欄肉豬 億頭，豬肉產(chǎn)量 萬噸，年末生豬存欄 億頭；生豬養(yǎng)殖業(yè)產(chǎn)值達(dá)到 億元，占畜牧業(yè)總產(chǎn)值的 %。鮮冷凍豬肉出口額、進(jìn)口額均減少。加工豬肉進(jìn)口量為 噸，同比增加 倍；進(jìn)口額為 萬美元，同比增加 %。2022 年，我國活豬出口量為 萬頭，出口額為 億美元，同比分別減少 %和 %。目前，生豬養(yǎng)殖正處在一個(gè)由傳統(tǒng)養(yǎng)殖向現(xiàn)代養(yǎng)殖轉(zhuǎn)型的過程，規(guī)模化養(yǎng)殖雖然得到較快發(fā)展，但總體水平不高，千家萬戶分散養(yǎng)殖仍占主體地位?；畲筘i運(yùn)銷，既增加了運(yùn)銷成本，又容易引發(fā)疫病。豬肉產(chǎn)量 萬 t，占全國 總產(chǎn)量的 %，居全國第二位。由于冷卻肉在冷卻加工過程中，肌肉通過自溶酶的作用，使部分肌漿蛋白質(zhì)分解成肽和氯基酸，成為肉浸出物的成分，同時(shí) ATP 分解成次黃嘌呤核苷酸，肌肉中肌原纖維的連接結(jié)構(gòu)會(huì)變得脆弱并斷裂成小片化，使肉變得柔嫩多汁并具有良好的滋味和氣味，口感細(xì)膩，滋味鮮美。因此，從我國的具體實(shí)際出發(fā)，開發(fā)安全高效的低溫肉制品綜合保鮮技術(shù)已成為我國學(xué)術(shù)界研究的熱點(diǎn)，也是目前產(chǎn)業(yè)界亟待解決的技術(shù)攻關(guān)問題。據(jù)有關(guān)部門權(quán)威預(yù)測(cè)，至 2022 年，全國人均肉類需求達(dá)到 61 千克。可見，在不要求精確的條件下，測(cè)算我國居民豬肉消費(fèi)市場(chǎng)總量可以通過人均收入水平和豬肉消費(fèi)合理值的分析來獲得。 項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭優(yōu)勢(shì)分析品牌優(yōu)勢(shì)：XX 肉品已榮 獲“中國馳名商標(biāo)”和“ 中國名牌產(chǎn)品”兩大榮譽(yù)稱號(hào)，并進(jìn)入中國肉類行業(yè) 50 強(qiáng)居第 11 位。 銷售策略、方案和營銷模式 目標(biāo)市場(chǎng)根據(jù)本項(xiàng)目的比較優(yōu)勢(shì)，項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)定位：以滿足公司在省內(nèi)、國內(nèi)已建成銷售網(wǎng)絡(luò)的大中城市為主，逐步擴(kuò)大國內(nèi)市場(chǎng)，拓展港、澳市場(chǎng)銷售。三是網(wǎng)上發(fā)布產(chǎn)品信息，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上訂貨銷售。而現(xiàn)在隨著散養(yǎng)市場(chǎng)的逐步萎縮，國家對(duì)規(guī)模養(yǎng)殖的十大扶持政策等出臺(tái)，在規(guī)模養(yǎng)殖占據(jù)主導(dǎo)地位后，價(jià)格變化將不會(huì)太大。2)在符合生產(chǎn)流程、操作要求和使用功能的前提下，建筑物、構(gòu)筑物等設(shè)施，盡可能的聯(lián)合布置。根據(jù)生產(chǎn)性質(zhì)，要求道路平整、少塵，故采用混凝土路面。1)由于美國玉米狗加工主要是火腿腸生產(chǎn)流程，所不同的是在充填前段工序需添置部分專用設(shè)備，從生產(chǎn)管理角度完全可并入火腿腸車間工程統(tǒng)籌來設(shè)計(jì)。(9) 國家和省、市有關(guān)部門頒布的規(guī)定其他標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)程和規(guī)范等。(3) 道路與出入口廠區(qū)行車道路寬 4m，轉(zhuǎn)彎半徑一般 12m，完全能滿足運(yùn)輸車輛的自由運(yùn)行。 產(chǎn)品方案(1) 產(chǎn) 品質(zhì) 量標(biāo)準(zhǔn)1)《熟肉制品企業(yè)生產(chǎn)衛(wèi)生規(guī)范》(GB19303