某集團(tuán)股份有限公司經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算管理制度-免費(fèi)閱讀
【正文】 附 則 各責(zé)任 中心應(yīng)參照本管理制度的基本原則和內(nèi)容，結(jié)合自身情況制訂本中心的經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算管理實(shí)施細(xì)則，報(bào)股份公司資產(chǎn)管理部備案。 股份公司總經(jīng)理辦公會每月召開一次各二級責(zé)任中心負(fù)責(zé)人參加的計(jì)劃和預(yù)算分析例會，討論計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告，分析產(chǎn)生偏差的原因，并商議糾正偏差的措施。制定流程如下： （ 1） 股份公司資產(chǎn)管理部提出年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算方案編制要求； （ 2） 股份公司各部門和股份公司權(quán)屬公司提出本單位的年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算方案； （ 3） 股份公司資產(chǎn)管理部制訂股份公司年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算方案討論稿； （ 4） 股份公司分管副總經(jīng)理審核股份公司年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算方案討論稿，并出示意見； （ 5） 股份公司總經(jīng)理辦公會審核股份公司年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算方案討論稿； （ 6） 股份公司董事會審批股份公司年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算方案討論稿； （ 7） 股份公司資產(chǎn)管理部根據(jù)董事會審批意見，制定股份公司年度 經(jīng)營與預(yù)算方案正式稿。 各權(quán)屬公司年度經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算必須包括以下內(nèi)容： （ 1） 權(quán)屬公司上一年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算執(zhí)行情況總結(jié)； （ 2） 權(quán)屬公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)； （ 3） 權(quán)屬公司內(nèi)外部環(huán)境分析與預(yù)測； （ 4） 權(quán)屬公司主要年度經(jīng)營目標(biāo)； （ 5） 權(quán)屬公司實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的措施規(guī)劃； （ 6） 權(quán)屬公司年度預(yù)算方案； （ 7） 權(quán)屬公司風(fēng)險(xiǎn)分析及相應(yīng)對策準(zhǔn)備； （ 8） 股份公司要求的其它權(quán)屬公司 經(jīng)營管理重要信息； （ 9） 其它說明。 股份公司資產(chǎn)管理部是股份公司年度經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，其職責(zé)包括： （ 1） 傳達(dá)股份公司確定的股份公司總體經(jīng)營管理方針、總體目標(biāo)； （ 2） 起草、修訂、下發(fā)經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算方案的指標(biāo)類別、格式； （ 3） 審核股份公司各權(quán)屬公司的年度經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算方案提案； （ 4） 制訂股份公司 的年度經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算方案提案； （ 5） 制訂股份公司月度、季度、半年、年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告； （ 6） 監(jiān)督股份 公司各權(quán)屬公司的經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算執(zhí)行情況； （ 7） 負(fù)責(zé)計(jì)劃預(yù)算管理其它相關(guān)事項(xiàng)； （ 8） 負(fù)責(zé)對各權(quán)屬公司的年度經(jīng)營決算報(bào)告進(jìn)行審核、匯總，并撰寫股份公司年度經(jīng)營決算報(bào)告和相關(guān)分析報(bào)告。 某集團(tuán)股份有限公司 經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算管理制度 目 錄 第一章 總則 .............................................................................................................. 3 第二章 組織機(jī)構(gòu) ...................................................................................................... 3 第三章 編制原則 ...................................................................................................... 4 第四章 范圍與依據(jù) .................................................................................................. 5 第五章 內(nèi)容與要求 .................................................................................................. 5 第六章 年度經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算方案編制和調(diào)整流程 .......................
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