【正文】 七 實(shí)施階段（里程碑）的驗(yàn)收與批準(zhǔn) 為保證項(xiàng)目質(zhì)量，將項(xiàng)目進(jìn)程所完成的以下可交付結(jié)果定義為項(xiàng)目里程 碑 ，必 須 進(jìn) 行 驗(yàn) 收 與 批 準(zhǔn) 。 項(xiàng)目總監(jiān)職責(zé) 負(fù) 責(zé) 本 項(xiàng) 目 實(shí) 施 中 與 客 戶 方 的 總 體 協(xié) 調(diào) 及 實(shí) 施 工 作 安 排 ； 項(xiàng)目經(jīng)理職責(zé) 負(fù) 責(zé) 本 項(xiàng) 目 實(shí) 施 中 與 客 戶 方 的 協(xié) 調(diào) 及 實(shí) 施 工 作 安 排 ， 掌 握 項(xiàng) 目實(shí) 施 進(jìn) 度 ， 提 交 相 關(guān) 實(shí) 施 報(bào) 告 及 成 果 ； 咨詢顧問職責(zé) 技 術(shù) 咨 詢 顧 問 ： 負(fù) 責(zé) 數(shù) 據(jù) 庫(kù) 及 軟 件 的 安 裝 、 調(diào) 試 ， 系 統(tǒng) 管 理 人 員的 培 訓(xùn) ， 提 交 項(xiàng) 目 狀 態(tài) 報(bào) 告 ； 業(yè) 務(wù) 咨 詢 顧 問 ：負(fù) 責(zé) 各 模 塊 的 培 訓(xùn) 及 系 統(tǒng) 初 始 化 工 作 ，按 計(jì) 劃 完成 各 項(xiàng) 實(shí) 施 任 務(wù) ， 提 交 項(xiàng) 目 狀 態(tài) 報(bào) 告； 五 項(xiàng)目實(shí) 施工作活動(dòng) 項(xiàng) 目 組 承 擔(dān) 的 項(xiàng) 目 實(shí) 施 工 作 ， 包 括 以 下 主 要 活 動(dòng) ： 項(xiàng) 目 管 理 與 控 制 系 統(tǒng) 培 訓(xùn) ： 系統(tǒng)初級(jí)培訓(xùn)及產(chǎn)品（模塊）功能培訓(xùn)。 3 實(shí)現(xiàn)企業(yè)管理信息集成 連 續(xù) 不 斷 的 經(jīng) 營(yíng) 活 動(dòng) ， 導(dǎo) 致 每 時(shí) 每 刻 都 會(huì) 產(chǎn) 生 很 多 信 息 。 企業(yè)管理軟件的實(shí)施同時(shí)也為企業(yè)帶來了多方面的效益，提升了企業(yè) 的 形 象 ，提 高 了 員 工 的 素 質(zhì) ，激 勵(lì) 了 員 工 的 積 極 性 ,對(duì) 管 理 思 想 、管 理模 式 、 管 理 方 法 、 管 理 機(jī) 制 、 管 理 基 礎(chǔ) 、 業(yè) 務(wù) 流 程 、 組 織 結(jié) 構(gòu) 、 過 程 評(píng)測(cè) 、 質(zhì) 量 管 理 、 規(guī) 章 制 度 、 企 業(yè) 競(jìng) 爭(zhēng) 力 、 科 學(xué) 決 策 和 信 息 化 建 設(shè) 等 方 面都 有 所 幫 助 ,可提高經(jīng)濟(jì)效益 ,有利于科學(xué)、規(guī)范化管理。 實(shí) 施 包 含 流 程 設(shè) 計(jì) 與 客 戶 化 配 置 內(nèi) 容 信 息 的 標(biāo) 準(zhǔn) 化 和 規(guī) 范 化 指 導(dǎo) 30 ERP實(shí)施是一項(xiàng)管理改造工程，而非純技術(shù)性的。 C、 內(nèi)部銀行結(jié)算制，即各事業(yè)單位取消本級(jí)銀行帳戶，由總局統(tǒng)一開立一個(gè)資金結(jié)算帳戶，各二級(jí)事業(yè)單位的收支項(xiàng)目統(tǒng)一由總局開立的銀 行 帳 戶 完 成 ，二 級(jí) 單 位 的 收 、付 款 可 以 由“ 內(nèi) 部 支 票 ”（ 對(duì) 外 付 款 申請(qǐng) ）、“ 內(nèi) 部 收 款 單”（ 撥 款 單 ）的 形 式 報(bào) 送 到 總 局 ，由 總 局 財(cái) 務(wù) 中 心 統(tǒng)一對(duì)外進(jìn)行收款、支付，此方案可完全對(duì)二級(jí)單位進(jìn)行付款的控制，由于二級(jí)單位支付時(shí)只填寫“內(nèi)部支票”報(bào)送總局財(cái)務(wù)中心（內(nèi)部銀行 ），所 以 中 心 可 以 對(duì) 付 款 的 金 額 、項(xiàng) 目 內(nèi) 容 、付 款 單 位 進(jìn) 行 審 核 ，通過后 再進(jìn)行真正的付款，總局財(cái)務(wù)中心可設(shè)相應(yīng)的會(huì)計(jì)崗（收各單位送來的相關(guān)內(nèi)部票據(jù)，進(jìn)行初審，如票據(jù)填寫的完整性，全面性，真實(shí)性如初審?fù)ㄟ^可進(jìn)行相當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)處理）、審核崗（審核支出業(yè)務(wù)是否合 理 、恰 當(dāng) ，在 軟 件 中 進(jìn) 行“ 審 核 ”操 作 ）、出 納 崗（ 對(duì) 審 核 后 的 內(nèi) 部票據(jù)進(jìn)行對(duì)外付款處理，軟件中進(jìn)行“出納簽字”操作）、檔案整理崗（對(duì)已作完對(duì)外付款的會(huì)計(jì)處理的相當(dāng)憑證等進(jìn)行裝訂整理等。 資 金 是 單 位 組 織 的 血 液 ， 健 康 的 資 金 流 對(duì) 于 單 位 的 健 康 運(yùn) 轉(zhuǎn) 至 關(guān) 重要 。 系 統(tǒng) 可 以 實(shí) 現(xiàn) 預(yù) 算 報(bào) 警 、 預(yù) 算 嚴(yán) 格 控 制 、 預(yù) 算 不 嚴(yán) 格 控 制 等 多種 控 制 方 式 ，以 適 應(yīng) 對(duì) 不 同 單 位 的 不 同 管 理 程 度 。 主 要 功 能 如 下 ： ? 資產(chǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理：包括資產(chǎn)類別、增減方式、使用狀況、變動(dòng)原因、折 舊 方 式 、 卡 片 樣 式 等 數(shù) 據(jù) 的 設(shè) 置 。 ? 銀 行 對(duì) 賬 ：包 括 銀 行 對(duì) 賬 單 的 錄 入 或 導(dǎo) 入 、銀 行 對(duì) 賬 、銀 行 余 額 調(diào) 節(jié)表 查 詢 、對(duì) 賬 勾 對(duì) 情 況 查 詢 、長(zhǎng) 期 未 達(dá) 賬 項(xiàng) 審 核 、核 銷 銀 行 賬 等 功 能 。 ? 憑證管理：包括憑證的錄入及修改、憑證的審批和簽字、憑證記賬、憑 證 調(diào) 整 、 憑 證 打 印 等 內(nèi) 容 。 ? 各系統(tǒng)的統(tǒng)計(jì)分析與賬簿查詢，均提供了跨各事業(yè)單位的匯總功能。各 系 統(tǒng) 的基本檔案均可以進(jìn)行這樣的控制，例如總賬的會(huì)計(jì)科目、固定的資產(chǎn)類 別 、 增 減 方 式 等 等 。 這 樣 既 能 保 證 各 各 事 業(yè) 單 位 數(shù)據(jù) 相 對(duì) 獨(dú) 立 、 保 密 ， 又 保 證 在 財(cái) 務(wù) 管 理 層 面 上 整 個(gè) 全 局 財(cái) 務(wù) 信 息 是 一 個(gè)整體。 11 2． 3 集中財(cái)務(wù)解決方案概述 基于上述整體的應(yīng)用架構(gòu)，滿足各事業(yè)單位集中管理的要求， NC提供 了 集 中 財(cái) 務(wù) 的 解 決 方 案 。集中管理主要體現(xiàn)在集中建立各事業(yè)單位統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)管理制度；將經(jīng)營(yíng)資源分配的財(cái)權(quán)集中在北京市 農(nóng) 業(yè) 局 ； 對(duì) 各 事 業(yè) 單 位 的 日 常 管 理 進(jìn) 行 實(shí) 時(shí) 的 監(jiān) 控 等 。 ◆ 統(tǒng) 一 的 財(cái) 務(wù) 信 息 管 理 平 臺(tái) ， 實(shí) 現(xiàn) 對(duì) 下 屬 單 位 的 集 中 式 財(cái) 務(wù) 管 理 ，完成從簡(jiǎn)單的基礎(chǔ)管理上升到集團(tuán)的管理層面，實(shí)時(shí)監(jiān)控分支機(jī)構(gòu) 的 財(cái) 務(wù) 狀 況 。傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)審計(jì)需要到每個(gè)企業(yè)那里仔細(xì)審計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處理，時(shí)間一般為一年一 8 次 （ 二 次 ）。任何評(píng)價(jià)體系、監(jiān)控體系均要建立在管理數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、實(shí)時(shí)、真實(shí) 的 基 礎(chǔ) 上 ， 才 能 夠 發(fā) 揮 其 評(píng) 價(jià) 體 系 、 監(jiān) 控 體 系 的 作 用 。由 于 財(cái) 務(wù) 會(huì) 計(jì) 的 集 中 管 理 ，使傳統(tǒng)的合并報(bào)表，變得容易多了。 強(qiáng) 會(huì) 計(jì) 人 員 隊(duì) 伍 教 育 管 理 ， 提 高 全 局 整 體 會(huì) 計(jì) 工 作 的 質(zhì) 量 和 核算 水 平 ， 同 時(shí) 實(shí) 現(xiàn) 會(huì) 計(jì) 資 料 信 息 共 享 。 這項(xiàng)改革已在我市部分事業(yè)單位展開，明后兩年將在全市全面推開。 國(guó) 庫(kù) 集 中 支 付 是 西 方 國(guó) 家 通 行 的 做 法 。 ? 在 從 計(jì) 劃 經(jīng) 濟(jì) 向 市 場(chǎng) 經(jīng) 濟(jì) 轉(zhuǎn) 變 過 程 中 ， 會(huì) 經(jīng) 常 發(fā) 生 組 織 機(jī) 構(gòu) 和 業(yè)務(wù) 流 程 的 調(diào) 整 和 優(yōu) 化 ， 通 過 軟 件 的 良 好 的 平 臺(tái) 應(yīng) 用 和 靈 活 的 流 程配 置 滿 足 企 業(yè) 在 管 理 上 持 續(xù) 的 改 進(jìn) ， 同 時(shí) 大 大 降 低 實(shí) 施 難 度 和 實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)。 北 京 市 農(nóng) 業(yè) 局 的 新 思 路 、 新 作 風(fēng) 、 新 形 象 在 為 京 郊 率 先 基 本 實(shí) 現(xiàn) 農(nóng)業(yè) 現(xiàn) 代 化 的 征 途 中 發(fā) 揮 更 大 的 作 用 。通 過 全 局 集 中 的 財(cái) 務(wù) 管 理 ， 實(shí) 現(xiàn) 財(cái) 務(wù) 的 事 前 預(yù) 警 、 事 中 控 制 、 事后分析。二 是 改 革 支 出 管 理 ， 建 立 新 型 財(cái) 政 支 出 管 理 模 式 。 各 種 政 府性收入直接繳入國(guó)庫(kù)，財(cái)政部門對(duì)各部門、各單位的經(jīng)費(fèi)不再按期預(yù)撥；各 部 門 和 單 位 根 據(jù) 自 身 履 行 職 能 的 需 要 ， 在 預(yù) 算 確 定 的 范 圍 內(nèi) ， 決 定 購(gòu)買 商 品 和 支 付 勞 務(wù) 費(fèi) 用 ， 但 付 款 過 程 均 由 國(guó) 庫(kù) 單 一 帳 戶 支 付 。 系 統(tǒng) 特 點(diǎn) ： B/S 運(yùn) 行 模 式 ， N 層計(jì)算結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)的低成本維護(hù)； 通 過 網(wǎng) 絡(luò) 進(jìn) 行 遠(yuǎn) 程 的 核 算 和 管 理 ； 統(tǒng) 一 制 定 財(cái) 務(wù) 核 算 和 管 理 制 度 ； 6 統(tǒng) 一 制 定 會(huì) 計(jì) 科 目 體 系 、 編 碼 原 則 、 核 算 幣 種 、 會(huì) 計(jì) 期 間 等 基 礎(chǔ) 設(shè)置 和 報(bào) 表 格 式 ； 嚴(yán) 密 的 安 全控 制機(jī) 制。 C．讓 自 己 的 下 屬 各 級(jí) 人 員 不 報(bào) 假 賬 ，不 給 一 些 人 留 有 鉆 空 子 的 余地 ，并 及 時(shí) 控 制 現(xiàn) 金 流 的 運(yùn) 作 ，是 局 領(lǐng) 導(dǎo) 整 天 必 須 考 慮 的 問 題。 B．既 定 的 會(huì) 計(jì) 管 理 制 度 ，預(yù) 算 指 標(biāo) 得 到 切 實(shí) 地 貫 策 執(zhí) 行 。 B．促 使 全 局 建 立 起 科 學(xué) 先 進(jìn) 的 核 算 與 管 理 模 式 。審計(jì)時(shí)再裝糊涂，使審計(jì)工作舉步為艱。 ? 頂層是 財(cái) 務(wù) 管 理 系 統(tǒng) ，基 于 業(yè) 務(wù) 數(shù) 據(jù) 和 財(cái) 務(wù) 數(shù) 據(jù) ，進(jìn) 行 財(cái) 務(wù) 管 理 與 決 10 策。 ? 建立起全面完整的財(cái)務(wù)分析體系，借助各種高級(jí)分析、報(bào)表和靈活的查 詢 能 力 ， 為 行 政 管 理 提 供 強(qiáng) 有 力 支 持 。 ? 合并賬套就是定期地匯總各會(huì)計(jì)賬套的數(shù)據(jù)，形成的更大范圍內(nèi)的集中 數(shù) 據(jù) 。外 幣 匯 率 可 以 由 全 局 來 統(tǒng) 一 設(shè) 置 ，各事業(yè)單位引用即可；也可以選擇由各事業(yè)單位自己來維護(hù)外幣匯率。 總 之 ， 由 于 系 統(tǒng) 提 供 了 靈 活 的 設(shè) 置 機(jī) 制 和 控 制 手 段 ， 可 以 滿 足 各 種程 度 的 全 局 集 中 管 理 與 控 制 的 要 求 。 15 下級(jí)單位 下級(jí)單位 下級(jí)單位部門經(jīng)辦或員工 主管一 主管二 主管三 主管 N 出納 總賬會(huì)計(jì)填寫借款單填寫報(bào)銷單審批審批審批下級(jí)單位 上級(jí)單位審批付款動(dòng)態(tài)會(huì)計(jì)平臺(tái) 憑證核銷 靈 活 、強(qiáng) 大 的 合 并 功 能可使整個(gè)全局的財(cái)務(wù)信息迅速、準(zhǔn)確的合并，為 整 個(gè) 企 業(yè) 的 財(cái) 務(wù) 分 析 、 經(jīng) 營(yíng) 決 策 提 供 及 時(shí) 、 準(zhǔn) 確 的 財(cái) 務(wù) 數(shù) 據(jù) 。 ? 期 末 處 理 ：提 供 匯 兌 損 益 結(jié) 轉(zhuǎn) 、期 間 損 益 結(jié) 轉(zhuǎn) 、自 定 義 結(jié) 轉(zhuǎn) ；提 供 試 16 算 平 衡 檢 查 ， 執(zhí) 行 月 末 結(jié) 賬 工 作 。 ? 資 金 預(yù) 測(cè) ： 提 供 未 來 一 段 時(shí) 間 內(nèi) 資 金 流 入 流 出 的 預(yù) 測(cè) 。 20 3． 4 全面預(yù)算管理 NC 系統(tǒng)支持集團(tuán)化預(yù)算的上報(bào)、審批、調(diào)整、確認(rèn)認(rèn)上報(bào)，對(duì)集團(tuán)對(duì) 各 單 位 日 常 的 預(yù) 算 執(zhí) 行 情 況 進(jìn) 行 實(shí) 時(shí) 監(jiān) 控 的 查 詢 方 式 。 在 財(cái) 務(wù) 年 度 執(zhí) 行 過 程 中 實(shí) 時(shí) 對(duì) 比 分 析 預(yù) 算 的 執(zhí) 行 情 況 。 強(qiáng) 化 債 務(wù) 管 理 ， 嚴(yán) 格 控 制 擔(dān) 保 業(yè) 務(wù) 規(guī) 模 ， 減 少 企 業(yè) 風(fēng) 險(xiǎn) 。投 資 信 息 技 術(shù) ，感 覺 如 同 把 錢 丟 入 一 個(gè) 深 不 見 底 的 黑 洞 ！主 要 原 因 是 信 息 技 術(shù) 被 用 在 老 的 流 程 上 ， 沒 有 改 變 原 有 的 工 作 方 式 ； 將原 有 的 無 效 果 任 務(wù) “ 自動(dòng)化 ” ，往往會(huì)把這些任務(wù)堅(jiān)固地鎖定在業(yè)務(wù)流程 里 ， 只 會(huì) 使 管 理 更 僵 化 。 ERP 管理軟件的成功實(shí)施離不開專業(yè)的實(shí)施咨詢隊(duì)伍，用友咨詢實(shí)施 隊(duì) 伍 在 長(zhǎng) 期 的 實(shí) 施 服 務(wù) 過 程 中 積 累 和 總 結(jié) 了 豐 富 的 經(jīng) 驗(yàn) ， 深 刻 了 解 客戶 的 業(yè) 務(wù) 管 理 流 程 ， 在 管 理 軟 件 的 實(shí) 施 過 程 中 結(jié) 合 先 進(jìn) 的 管 理 思 想 幫 助企 業(yè) 優(yōu) 劃 管 理 流 程 ， 實(shí) 現(xiàn) 企 業(yè) 業(yè) 務(wù) 流 程 標(biāo) 準(zhǔn) 化 ， 減 少 不 必 要 的 環(huán) 節(jié) ， 提高企業(yè)對(duì)市場(chǎng)的響應(yīng)能力，增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。 針 對(duì) 企 業(yè) 中 不 同 的 管 理 層 次 ， 有 重 點(diǎn) 、 有 步 驟 、 全 方 位 ， 多 角度 得 進(jìn) 行 人 才 培 訓(xùn) ， 同 時(shí) 提 倡 培 訓(xùn) 與 自 學(xué) 相 結(jié) 合 的 方 式 。經(jīng)過深入的調(diào)研分析，咨詢團(tuán) 隊(duì) 將 對(duì) 信 息 網(wǎng) 絡(luò) 進(jìn) 行 近 一 步 完 善 。 最高管理層的強(qiáng)力支持與驅(qū)動(dòng) 35 項(xiàng)目組人員與職責(zé) : 項(xiàng)目經(jīng)理 負(fù)責(zé)本項(xiàng)目實(shí)施中與用友公司方的協(xié)調(diào)及實(shí)施工作安排，掌握項(xiàng)目實(shí)施 進(jìn) 度 ， 確 認(rèn) 用 友 公 司 項(xiàng) 目 經(jīng) 理 提 交 的 相 關(guān) 實(shí) 施 報(bào) 告 、 成 果 及 咨 詢 顧 問派工單； 項(xiàng)目組成員 與咨詢顧問共同設(shè)計(jì)實(shí)施解決方案、定義系統(tǒng)客戶化配置；指導(dǎo)最終用 戶 工 作 。 系 統(tǒng) 軟 件 安 裝 與 運(yùn) 行 測(cè) 試 完 成 項(xiàng) 目 組 系 統(tǒng) 培 訓(xùn) 業(yè) 務(wù) 需 求 分 析 及。 測(cè) 試 情 形 /案例 ： 輔助關(guān)鍵用戶準(zhǔn)備測(cè)試情形 /案例，并提供測(cè)試情形 /案 例 的 質(zhì) 量 檢 查 。 由 于 各 個(gè) 數(shù) 據(jù) 信 息 單 獨(dú) 存 放 ， 不 便 于 信 息 的 迅 速 傳 遞 、 匯總 、查 詢 和 加 工 ，因 而 形 成 了 一 個(gè) 個(gè)“ 信 息 孤 島 ”。 息 資 源 管 理 將 向 知 識(shí) 資 源 管 理 轉(zhuǎn) 變 經(jīng)過用友 NC 咨 詢 實(shí) 施 ，使 得 信 息 管 理 從 圍 繞 財(cái) 務(wù) 管 理 、職 工 檔 案 等的 單 機(jī) 信 息 處 理 階 段 、 從 人 、 財(cái) 、 物 、 產(chǎn) 、 供 、 銷 等 多 環(huán) 節(jié) 信 息 綜 合 起來 的 管 理 信 息 系 統(tǒng) 階 段 、 從 基 于 內(nèi) 部 網(wǎng) 絡(luò) 的 數(shù) 據(jù) 庫(kù) 管 理 階 段 ， 向 資 源 管理 方 向 轉(zhuǎn) 變 。 c、 大 型 軟 件 的 復(fù) 雜 性 決 定 了