【正文】 固定資產(chǎn)因使用年限較久或由于自然災(zāi)害造成的損失，確定不能使用，應(yīng)辦理報(bào)廢手續(xù)。財(cái)產(chǎn)管理員定期與會(huì)計(jì)核對固定資產(chǎn)總金額，與各系、圖書、校舍、辦公家具等管理員核對各類固定資產(chǎn)金額，每年清查一次，對清查發(fā)現(xiàn)的盤虧和盤盈情況按上級(jí)規(guī)定及時(shí)進(jìn)行處置，做到賬賬相符，賬實(shí)相符。同等質(zhì)量下，對比價(jià)格后，選擇報(bào)價(jià)低的供應(yīng)商。協(xié)議采購的需要公開招標(biāo)或詢價(jià)的由各部門負(fù)責(zé)人參與采購辦組織的招標(biāo)評價(jià)會(huì)，并負(fù)責(zé)合同的簽訂、貨物驗(yàn)收。（3）采購手續(xù)應(yīng)嚴(yán)格審批要求，首先由部門負(fù)責(zé)人向分管校長提出申請，分管校長報(bào)請校長審批，校長批準(zhǔn)后的采購計(jì)劃交總務(wù)處備案。購物不超過200元的可以用現(xiàn)金，超過200元的按規(guī)定使用支票支付。公務(wù)外出除特殊情況外均使用公務(wù)卡結(jié)算。審核由財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)；批報(bào)由學(xué)校校長擔(dān)任。建立和健全銀行存款日記賬簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支賬目，并每天結(jié)出余額。收取大額現(xiàn)金要及時(shí)送存銀行。學(xué)校支出應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度規(guī)定的開支范圍及開支標(biāo)準(zhǔn)。對按照規(guī)定上繳國庫或財(cái)政專戶的資金，應(yīng)當(dāng)按照國庫集中收繳的有關(guān)規(guī)定及時(shí)足額上繳，不得隱瞞、滯留、截留、挪用和坐支。預(yù)算及收入管理學(xué)校預(yù)算的依據(jù)是事業(yè)發(fā)展計(jì)劃和任務(wù)編制的年度財(cái)務(wù)收入計(jì)劃。其《合同》分送財(cái)務(wù)室與檔案室存檔備查。 對資金的真實(shí)性、完整性、資金收支業(yè)務(wù)的合法性，以及資金核算、帳務(wù)處理的正確性進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督。（八）審計(jì)崗位責(zé)任書建立資金業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，確保辦理資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、相互制約、相互監(jiān)督，不得由一人辦理資金業(yè)務(wù)的全過程。審查合同相對人的主體資格、資信狀況、履約能力等。對必要的項(xiàng)目變更應(yīng)比照項(xiàng)目決策和預(yù)算控制的有關(guān)程序經(jīng)過相關(guān)部門嚴(yán)格審核。組建評標(biāo)小組進(jìn)行評標(biāo)。建立建設(shè)項(xiàng)目管理決策及實(shí)施責(zé)任制度，根據(jù)職責(zé)分工和審批權(quán)限對建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行決策，明確相關(guān)部門及人員的責(zé)任，定期或不定期進(jìn)行檢查。投資失控以及投產(chǎn)后運(yùn)行成本過高等。在整個(gè)招投標(biāo)過程中必須以公開、公平、公正為原則，擇優(yōu)選擇承建單位。其中每半年清理核查一次，并形成固定資產(chǎn)清理核查報(bào)告，并根據(jù)清查情況做出相應(yīng)的固定資產(chǎn)賬、薄、卡的調(diào)整。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：所采購物品的質(zhì)量、數(shù)量、價(jià)格等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)等級(jí)：重大責(zé)任主體：總務(wù)處防范措施：大宗采購是否屬政府采購。內(nèi)容如下：加強(qiáng)政府采購業(yè)務(wù)預(yù)算與計(jì)劃的管理。４、做好各種有價(jià)證劵及收據(jù)的保管、發(fā)放工作，做好收據(jù)存根的回收保管工作。８、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。１、主管學(xué)校行政總賬的記賬、會(huì)計(jì)核算工作，做到記賬規(guī)范、賬面整潔、賬賬相符。以學(xué)校名義簽訂的合同、協(xié)議、訂購單等，審計(jì)后憑主管校長批準(zhǔn)簽字后方可蓋印。XXX副校長：主管教學(xué)工作，分管教科研、教務(wù)、藝教、師訓(xùn)、督導(dǎo)、考務(wù)、學(xué)籍、語言文字、招生等工作。第三十三條學(xué)校人事部門可以在本管理制度的基礎(chǔ)上擬定相關(guān)實(shí)施細(xì)則，經(jīng)校務(wù)會(huì)討論，提交教代會(huì)審議通過執(zhí)行。七、獎(jiǎng)懲制度第二十六條學(xué)校教職工在學(xué)校教育教學(xué)、學(xué)生管理、學(xué)校建設(shè)、學(xué)校招生、教學(xué)改革創(chuàng)新等方面工作勤懇、成績優(yōu)異的，學(xué)校應(yīng)當(dāng)予以表彰、獎(jiǎng)勵(lì)。未經(jīng)學(xué)校相關(guān)主管人員的批準(zhǔn)而擅自離崗的，不論原因一律記作曠工。第十六條按照學(xué)校教職工聘用合同的規(guī)定，學(xué)校教職工薪酬包括工資和績效工資構(gòu)成。第九條學(xué)校教職工享有以下權(quán)利：在制度范圍內(nèi)自主開展本職工作，進(jìn)行相關(guān)領(lǐng)域的改革、研究和實(shí)驗(yàn)；按時(shí)獲取工作報(bào)酬，享受學(xué)校福利待遇和休假；對學(xué)校工作提出意見和建議，通過學(xué)校教代會(huì)、工會(huì)或其他方式，參與學(xué)校民主管理；指導(dǎo)學(xué)生學(xué)習(xí)和發(fā)展，評定學(xué)生的品行和學(xué)業(yè)成績；其他規(guī)章制度中規(guī)定的權(quán)利。XXX小學(xué)人事管理制度一、總(5分)對于份內(nèi)工作，發(fā)現(xiàn)問題不進(jìn)行處理的，每次扣2分。六、聘任中層干部的考核聘任中層干部，試用期1年。資格審查：依據(jù)競聘條件領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)對報(bào)名者進(jìn)行資格審查。具有大專以上學(xué)歷或具有助級(jí)以上職稱。二、競聘組織機(jī)構(gòu)競聘領(lǐng)導(dǎo)小組組紀(jì)檢委員要根據(jù)局紀(jì)委部署，結(jié)合學(xué)校實(shí)際，向黨支部提出黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的建議，協(xié)助黨支部書記加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，對學(xué)校黨風(fēng)廉政建設(shè)負(fù)監(jiān)督責(zé)任。組織推動(dòng)學(xué)校黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作。認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)黨委、紀(jì)委的工作部署，分析研判學(xué)校實(shí)際工作情況，研究制定黨風(fēng)廉政建設(shè)工作計(jì)劃、目標(biāo)任務(wù)和具體措施，協(xié)調(diào)推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)與學(xué)校各項(xiàng)工作，促進(jìn)教育教學(xué)工作又好又快發(fā)展。大額度資金使用的決策程序有關(guān)部門提出資金的使用意向、額度→分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，對資金使用情況進(jìn)行審核論證，提出具體意見→根據(jù)資金使用意向、額度召開相應(yīng)會(huì)議研究決定。六、責(zé)任追究對個(gè)人或少數(shù)人決定“三重一大”事項(xiàng)的，化整為零使用大額度資金的，拒不執(zhí)行班子集體決策或擅自改變集體決策的，未向領(lǐng)導(dǎo)集體提供真實(shí)情況而造成錯(cuò)誤決策的，集體決策執(zhí)行不力或錯(cuò)誤執(zhí)行并給單位造成重大經(jīng)濟(jì)損失或其他嚴(yán)重后果的，凡教師有違師德行為的，繼續(xù)實(shí)行師德一票否決制，并依據(jù)《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》及上級(jí)有關(guān)規(guī)定追究當(dāng)事人及領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。對討論的問題，必須有應(yīng)到會(huì)半數(shù)以上班子成員同意，方可通過。三、學(xué)校重大事項(xiàng)的內(nèi)容與標(biāo)準(zhǔn)1．學(xué)校發(fā)展規(guī)劃，年度工作計(jì)劃；2．重大改革措施及學(xué)校規(guī)章制度的制定或修訂；3．學(xué)校精神文明建設(shè)的實(shí)施方案；4．中層以上行政干部的人事安排；5．師資隊(duì)伍建設(shè)的實(shí)施方案；6．年度學(xué)校預(yù)算制定和經(jīng)費(fèi)使用情況；7．重大基建項(xiàng)目和大額資金使用計(jì)劃（單項(xiàng)預(yù)算在5000元以上）；8．校內(nèi)機(jī)構(gòu)的增設(shè)或撤并；9．學(xué)校教職工獎(jiǎng)懲和教職工績效工資分配方案；10．其他重大問題。五、公開內(nèi)容的實(shí)施辦法：校務(wù)公開的程序校務(wù)公開辦公室要認(rèn)真確定校務(wù)公開的內(nèi)容，在廣泛征求教職工、學(xué)生、學(xué)生家長意見的基礎(chǔ)上，將公開的內(nèi)容經(jīng)校務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)小組討論通過，校務(wù)公開監(jiān)督小組審核，最后由主要領(lǐng)導(dǎo)簽字公布，并報(bào)上級(jí)主管部門備案。四、校務(wù)公開的形式（一）召開會(huì)議，每年向教職工通報(bào)一次校務(wù)公開情況，接受廣大教職工的監(jiān)督。有權(quán)向校務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)小組以及上級(jí)有關(guān)部門反映學(xué)校實(shí)施校務(wù)公開的情況。而后召開聯(lián)席會(huì)議研究決定，并向下次職工大會(huì)說明情況予以確認(rèn)。第四階段：貫徹落實(shí)大會(huì)精神。預(yù)備會(huì)議與正式會(huì)議之間，應(yīng)間隔幾天，使教職工有時(shí)間進(jìn)一步思考和征求意見，使校長和有關(guān)部門有時(shí)間分析、研究預(yù)備會(huì)議上代表們提出的意見、建議，修改工作報(bào)告和方案。中心議題必須圍繞學(xué)校中心任務(wù)，針對學(xué)校改革、管理、分配制度和教職工最關(guān)心的“熱點(diǎn)”問題來確定。（5）提案處理完畢后，有關(guān)資料要交工會(huì)存檔備查。提案處理和落實(shí)。代表義務(wù)：（1）學(xué)習(xí)、執(zhí)行黨的方針、政策和國家的法律、法規(guī)，提高政治覺悟和民主管理的素質(zhì)與能力；（2）積極參加教代會(huì)活動(dòng)，宣傳、貫徹大會(huì)決議，完成大會(huì)交給的各項(xiàng)任務(wù)；（3）聯(lián)系教職群眾，維護(hù)群眾合法權(quán)益，如實(shí)反映群眾的意見和要求，做好群眾工作；（4）遵守學(xué)校規(guī)章制度和職業(yè)道德，提高業(yè)務(wù)水平，做好本職工作。教職工代表要體現(xiàn)代表性和群眾性。建立實(shí)行教職工大會(huì)制度，是貫徹落實(shí)黨的全心全意依靠教師辦好學(xué)校的需要，是保障教職工依法行使民主權(quán)利的需要，是加強(qiáng)和推進(jìn)學(xué)校民主建設(shè)的需要，是進(jìn)一步完善學(xué)校管理體制改革的需要。研究提出學(xué)校內(nèi)部跨部門的重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的內(nèi)部控制工作。②對內(nèi)控體系的布局進(jìn)行整體規(guī)劃，統(tǒng)一調(diào)配內(nèi)控工作人力資源。制定切實(shí)可行的實(shí)施方案，在全面梳理和系統(tǒng)規(guī)劃的基礎(chǔ)上，做到有計(jì)劃、分步驟實(shí)施。（3）確定內(nèi)部控制的監(jiān)督主體，明確內(nèi)部監(jiān)督的內(nèi)容、范圍和頻率，定期提交內(nèi)控自我評價(jià)報(bào)告，并將評價(jià)結(jié)果作為內(nèi)部控制完善的依據(jù)和評價(jià)考核工作人員的依據(jù)。將業(yè)務(wù)中的低效、浪費(fèi)、舞弊等風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)，具體分析風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定有針對性、適用的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略。（2）確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行細(xì)分，做好風(fēng)險(xiǎn)分析。三、實(shí)施步驟根據(jù)《槐蔭區(qū)貫徹實(shí)施〈行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范〉工作方案》（濟(jì)槐財(cái)會(huì)【2014】1號(hào)）文件精神和推進(jìn)實(shí)施工作方案，學(xué)校的組織實(shí)施具體分為梳理工作流程、健全內(nèi)控制度、建立內(nèi)控手冊三個(gè)環(huán)節(jié)。在全面控制的基礎(chǔ)上，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)關(guān)注單位重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重大風(fēng)險(xiǎn)。單位建立與實(shí)施內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）全面性原則。二、工作目標(biāo)實(shí)施好內(nèi)控規(guī)范，對于提高學(xué)校管理水平，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)具有重要意義。（2）根據(jù)單位“三定”規(guī)定，組織專人對單位的預(yù)算、收支、政府采購、資產(chǎn)、建設(shè)項(xiàng)目和合同等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)業(yè)務(wù)進(jìn)行總結(jié)和歸納，明確各業(yè)務(wù)的目標(biāo)、范圍和內(nèi)容。（2）梳理業(yè)務(wù)流程，制定流程圖，找出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（3）建立內(nèi)控管理制度執(zhí)行的監(jiān)督、獎(jiǎng)懲機(jī)制，加大執(zhí)行力度。根據(jù)學(xué)校實(shí)際情況，按照內(nèi)部控制的邏輯順序，建立健全內(nèi)部控制管理制度，完善自身的預(yù)算管理、經(jīng)費(fèi)支出、政府采購、固定資產(chǎn)、工程項(xiàng)目和專項(xiàng)資金管理流程。員：XXX督促相關(guān)部門落實(shí)內(nèi)部控制的整改計(jì)劃和措施。以后教職工達(dá)到一定規(guī)模后可實(shí)行教代會(huì)制度。（3）年級(jí)組或教研組工會(huì)小組召開會(huì)議，按照代表名額和條件，商定代表侯選人名單，并由教職工直接選舉，過半數(shù)票才能當(dāng)選。征集提案的起訖時(shí)間要告示全體代表。立案的提案應(yīng)分類登記，由工會(huì)或提案小組交校長簽署意見后交承辦部門及時(shí)處理。召開教職工大會(huì)要做好四個(gè)階段工作：第一階段：籌備階段。第二段：開好預(yù)備會(huì)。收集意見建議，修改補(bǔ)充報(bào)告及方案。（四）教職工大會(huì)閉會(huì)期間建立民主管理聯(lián)席會(huì)議制度。XXX小學(xué)校務(wù)公開、公示制度為了深入貫徹黨的十八大精神，激發(fā)廣大教職工的智慧和創(chuàng)造力，加強(qiáng)學(xué)校黨風(fēng)廉政建設(shè)，加強(qiáng)民主管理和民主監(jiān)督，推進(jìn)學(xué)校改革與發(fā)展，制定學(xué)校校務(wù)公開制度。XXXXXX：（1）教職工職稱評、聘；（2）評優(yōu)評先及年度考核；（3）領(lǐng)導(dǎo)廉潔自律情況；（4）各項(xiàng)規(guī)章制度、出勤情況等；（4）紀(jì)律、衛(wèi)生評比情況；（5）工資和各種補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金的分配；（6）教學(xué)上人事安排、課程編排；（7）招生和學(xué)籍管理情況。公告櫥窗和公告欄旁設(shè)立舉報(bào)意見箱，公布學(xué)校和上級(jí)主管部門的監(jiān)督投訴電話。重大事項(xiàng)議事決策制度為加強(qiáng)學(xué)校管理，發(fā)揮集體決策、科學(xué)決策、民主管理的作用，研究解決學(xué)校重大事項(xiàng)與問題，保障學(xué)校各項(xiàng)工作的順利開展與實(shí)施，不斷提高管理水平，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，推進(jìn)依法治校和廉潔從政，根據(jù)上級(jí)有關(guān)要求和學(xué)校實(shí)際，特制訂學(xué)校重大事項(xiàng)議事決策制度。監(jiān)督檢查：班子成員應(yīng)根據(jù)分工和職責(zé)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)班子報(bào)告“三重一大”事項(xiàng)的執(zhí)行情況，領(lǐng)導(dǎo)班子要定期向教育局紀(jì)委報(bào)告“三重一大”制度的貫徹情況，班子成員還要將“三重一大”事項(xiàng)作為述職述廉的重要內(nèi)容。（五）“三重一大”問題一般應(yīng)有計(jì)劃性，嚴(yán)禁未經(jīng)會(huì)議決定擅自操作。(5)對所決定的事項(xiàng)，要按照規(guī)定實(shí)行校務(wù)公開，接受干部職工的監(jiān)督。、子女及其他親屬承攬學(xué)校任何工程、物資采購或?qū)W生小餐桌等。一、帶頭執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗的各項(xiàng)規(guī)定，學(xué)校的規(guī)章制度，以身作則、管好自己。（三）黨支部委員（領(lǐng)導(dǎo)班子成員）黨支部委員（領(lǐng)導(dǎo)班子成員）根據(jù)工作分工，認(rèn)真履行一崗雙責(zé)，對職責(zé)范圍內(nèi)的黨風(fēng)廉政建設(shè)負(fù)主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。按照加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)的要求，結(jié)合學(xué)校實(shí)際，制定相關(guān)制度，明確目標(biāo)要求、工作措施、具體負(fù)責(zé)人、責(zé)任追究等，確保工作取得實(shí)效。XXX成事業(yè)心、責(zé)任感、奉獻(xiàn)精神強(qiáng)，工作勤奮，廉潔奉公，遵紀(jì)守法；團(tuán)結(jié)同志，作風(fēng)民主，嚴(yán)于律己，顧全大局；具有一定的組織領(lǐng)導(dǎo)能力、協(xié)調(diào)能力和與目標(biāo)職位相適應(yīng)的業(yè)務(wù)知識(shí)。擔(dān)任班主任或教研組長（年級(jí)組長）三年以上的教師。綜合評價(jià)：綜合評價(jià)由三部分組成，近三年以來年度考核占30%，民主評議占40%（考評小組評議占30%，全體教職工評議占70%），答辯占30%。（20分）認(rèn)真對所屬教職工進(jìn)行考核，并做好量化賦分工作。（10分）考核小組進(jìn)行評議。第三條第七條學(xué)校與教職工解除應(yīng)聘合同的，學(xué)校應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定支付該職工應(yīng)得的報(bào)酬。教職工享有生活、工作、醫(yī)療等方面必要的救助，救助的標(biāo)準(zhǔn)和范圍按照上級(jí)工會(huì)、教育主管部門的要求執(zhí)行。學(xué)校教職工因以下原因而請假的，學(xué)校相關(guān)主管部門或人員應(yīng)當(dāng)批準(zhǔn)：患病需要就醫(yī)和治療的；發(fā)生人身安全事故，需要休養(yǎng)的；遇生活事務(wù)需要本人親自處理的；女性教職工按照計(jì)劃生育規(guī)定需要休假的；緊急且重要的個(gè)人私事；第十九條第二十三條教職工考評總體上應(yīng)當(dāng)遵循如下程序：個(gè)人總結(jié)自評學(xué)?？荚u小組初評；教職工民主測評；業(yè)務(wù)處室綜合評議；學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)小組評議；量化賦分確定評價(jià)等級(jí)。第三十條學(xué)校職工對經(jīng)校長審批后的決定有異議的，應(yīng)當(dāng)在決定公布后2日內(nèi)申請學(xué)校復(fù)議，復(fù)議決定為最終決定。校長：主持學(xué)校行政全面工作，全方位目標(biāo)管理。槐蔭區(qū)XXX小學(xué)學(xué)校公章使用管理制度學(xué)校公章由校長管理，并掌握使用。四、關(guān)鍵崗位責(zé)任書（一）預(yù)算崗位責(zé)任書學(xué)校預(yù)算是根據(jù)內(nèi)部各項(xiàng)工作任務(wù)對經(jīng)濟(jì)行為進(jìn)行合理計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)對業(yè)務(wù)的支撐和管理。５、指導(dǎo)、銜接出納員和財(cái)產(chǎn)管理員的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，對外聯(lián)系會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。內(nèi)容如下：１、做好銀行存款和庫存現(xiàn)金的收付工作，及時(shí)記賬，做到日清月結(jié)，賬款相符。加強(qiáng)稽核、查對資金使用情況，及時(shí)核對銀行對賬單。在不超采購標(biāo)準(zhǔn)的情況下，按照單位實(shí)際情況及各職能部門及專業(yè)系需求進(jìn)行采購，盡量滿足各部門、專業(yè)系的需求。掌握固定資產(chǎn)的存量及增減變動(dòng)情況。